会计软件应用-个人全程实验(学生用材料)

1、个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）个人全程实验（面向部门应用会计软件实验）注意为了保证财务主管的惟一性，希望实习时将题中的“王永信”换成实习者本人姓名。注意：本实验资料仅为模拟会计软件应用流程，部分实验数据比如汇率、科目等未必与当年情况相符，请同学们使用时留意。本实验使用金蝶KIS 标准版软件，分七个实验来模拟一个企业的会计处理过程。实验一系统初始化【实验目的】掌握系统初始化的相关内容及操作过程，理解系统初始化在整个系统中的作用。【实验要求】以“ Manager”的身份建账套；2. 以“王永信”的身份做系统初始化。【实验资料】一、建账套建账存放路径： c:program filesk

2、ingdeekis账套文件名：学生本人姓名账套名称：伟世创股份有限公司行业：股份制企业应用模式：标准模式记账本位币：人民币会计科目架构：6-4-2-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2010 年 1 月增加用户用户名是否管理员安全码密码权限王永信是12345全部财务张玲否54321财务凭证录入王非否123456出纳管理3账套备份与恢复对建立的账套进行备份与恢复处理。1） 账套备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：学生本人姓名备份路径： c:program fileskingdeekis （也可以根据业务需要指示保存路径）文件名称：伟世创股份有限公司2）账套恢复是备份的逆过

3、程。1个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）二、系统初始化（一）设置财务系统账套选项结算方式增加：电汇选择“允许核算项目分级显示”3选择“凭证保存后立即新增”4选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据”5选择“可以从凭证引入现金日记账”6选择“可以从凭证引入银行存款日记账”7其他按默认设置（二）基础资料增加币别： USD 美元 汇率 8.45增加往来单位代码名称001长城公司002天达公司101恒星公司102南方公司3.增加部门代码名称01财务部02行政部03销售部04生产部05采购部4.增加职员代码姓名部门职员类别001张华财务部管理人员002李萍行政部一般科室人员003王林销

4、售部业务人员004赵立生产部生产人员增加或修改会计科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目100201建设银行100202中国银行美元是1129其他应收款职员1131应收账款往来单位1211原材料121101甲材料121102乙材料1243库存商品124301A 产品124302B 产品2个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）2121应付账款550201办公费550202折旧费550203通讯费550204工资往来单位部门部门 /职员部门初始余额科目名称现金银行存款 -建行银行存款 -中行应收账款原材料外币 /数量汇率2000008 45借方余额贷方余额300060800169000

5、150003000原材料甲材料100原材料乙材料50待摊费用 -报刊费库存商品库存商品 A 产品50库存商品 B 产品10其他应收款 -张华坏账准备固定资产累计折旧应付账款短期借款实收资本合计20001000200400030001000500500560000900003000010000685000815500815500注：应收账款科目期初数据客户时间事由业务编号金额长城公司081206销货款018000天达公司081130销货款027000合计15000注：应付账款科目期初数据客户时间事由业务编号金额恒星公司08 12 01购料0320000南方公司08 11 02购料0410000合

6、计30000注：固定资产明细资产编码001002名称工房机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505变动日期0183007 10 203个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）增加方式自建购入类别房屋及建筑物生产设备使用部门行政部生产部使用状态使用中使用中入账原值300000260000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间120120折旧费用对方科目5502024105减值准备对方科目56015601期初原值300000260000已提折旧5000040000净残值1500013000实验二账务处理【实验目的】掌握账务处理系统日常处理的相关内容，

7、熟悉账务处理系统日常处理的各种操作。【实验要求】以“张玲”的身份进行凭证填制和凭证查询。以“王永信”的身份进行审核、记账和账簿查询。【实验资料】一、经济业务1 1 月 2 日，采购部向南方公司购入甲材料500 公斤，单价20 元 /公斤，料款10000元，增值税1700 元，共计11700 元，款项已用银行存款支付，材料未到。2 1 月 5 日提取现金1000 元备用，3 1 月 9 日，甲材料10000 元验收入库。41 月 9 日，销售 A 产品给长城公司，销售价款10000 元，增值税为1700 元，产品已发出，货款已收到。5 1 月 10 偿还前欠恒星公司货款12000 元6 1 月

8、12 日，从银行提取现金26000 元准备发放工资71 月 12 日，支付职工工资 26000 元。其中生产工人工资 16000 元，车间管理人员工资 6000 元，行政部科室人员工资 2000，财务部管理人员工资 2000。8 1 月 12 日生产部门生产A 产品领用甲材料300 公斤，实际成本6000 元。9 1 月 18 日，用银行存款支付广告费1000 元。10月25 日收到外商交来投资款200000 美元，存入中行美元户，当日汇率8.27。投资合同规定的汇率为1 美元 =8.25 元人民币。11月26 日王林报本月手机费200 元12 1 月 28 日，结转本期完工产品A 产品成本1

9、8000 元。13 1 月 30 日结转本期产品销售成本为3000 元。4个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）二、查询账簿查询总账；查询应付账款 -恒星公司明细账；查询管理费用多栏账。实验三出纳管理【实验目的】掌握现金盘点与对账、银行对账及支票管理的有关操作。【实验要求】以“王非”身份进入系统，进行对账和支票管理的操作【实验资料】一、现金管理1年初现金日记账余额 3000 元。2从账务处理系统导入现金日记账数据。31 月 30 日，公司保险箱内有100 元现金共 30 张， 50 元现金 16 张进行现金盘点，生成现金盘点单。4 1 月 31 日进行现金对账操作。二、银行存款管理1年初

10、银行日记账余额建行60800 元，年初银行对账单余额建行60800 元。2从账务处理系统中导入银行存款日记账数据。3按照下表输入银行对账单数据日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额2010-1-2支付 南方公司 货款电汇123000￥ 1,1700.002010-1-5提现支票123456￥ 1,000.00￥ 0.002010-1-9收到长城公司货款支票234000￥ 1,1700.002010-1-10还恒星公司欠款电汇345000￥ 12,000.00￥ 0.002010-1-12提现支票654321￥ 26,000.002010-1-18支付广告费支票456000￥ 1,0002010

11、-1-30收到货款1234￥ 0.00￥ 6,000.004进行银行对账操作三、支票管理1 1 月 28 日从建行购置转账支票10 张，转账支票号：100011 100020，银行账号：1234567892销售部王林1 月 28 日领用建行转账支票1 张，转账支票号：100011，限额10000元。5个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）实验四固定资产【实验目的】掌握固定资产日常处理、报表的查询等事项。【实验要求】以“王永信”身份进入系统，进行固定资产管理操作。【实验资料】一、本月用建行存款新购如下固定资产资产编码003004名称机床电脑固定资产科目15011501累计折旧科目15021

12、502减值准备科目15051505增加方式购入购入类别生产设备办公设备使用部门生产部行政部使用状态使用中使用中折旧方法平均年限平均年限预计使用期间120120折旧费用对方科目550202550202减值准备对方科目56015601购进原值1000008000预计残值50004006个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）二、本月清理固定资产002 机床，变动方式其他减少，计入固定资产清理三、计提本月折旧四、查看本月固定资产及累计折旧明细账实验五工资核算【实验目的】掌握工资核算日常处理、报表的查询等事项。【实验要求】以“张玲”身份进入系统，进行工资管理操作。【实验资料】一、增加工资项目项目名

13、称类型职员代码文本职员姓名文本底薪数值奖金数值津贴数值其他数值应发数值税款数值扣款数值实发数值账号文本二、设置工资公式应发 =底薪 +奖金 +津贴 +其他税款 =( 应发 -1400) * 0.17个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）如果税款0 则税款 =0如果完实发 =应发 -税款 -扣款如果实发0 则报警“工资不够扣”如果完三、录入工资数据职员代码职员姓名底薪奖金津贴其他扣款001张华1500500002李萍180030020003王林10001000500044赵立2000100四、将本月工资数据底薪复制到下期五、分配本月工资职员类别工资项目费用科目应付工资科目管理人员应发550

14、2042151一般科室人员应发5502042151业务人员应发55012151生产人员应发41012151六、查看本月工资表实验六往来管理【实验目的】熟悉往来业务日常处理、报表的查询等事项。【实验要求】以“张玲”身份登陆系统在账务处理系统录入凭证，确认往来业务8个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）2. 以“王永信” 身份登陆系统在账务处理系统作“审核”、“过账”；在往来管理系统 “核销往来业务” ，“ 查询输出往来对账单、账龄分析表”。【实验资料】一、确认往来业务。在账务处理系统录入、审核、过账如下业务：1于 2010.01.10，销售商品给长城公司，应收货款20000元，业务编号为0

15、12于 2010.0120，收到长城公司货款28000 元，业务编号为013于 2010.01.15，从南方公司采购商品，应付货款15000元，业务编号为044于 2010.01.25，向南方公司支付货款25000 元，业务编号为 04二、核销往来业务。1对于应收账款科目，往来单位选择长城公司，采用自动核销方式核销往来业务；2对于应付账款科目，往来单位选择南方公司，采用自动核销方式核销往来业务；三、查询输出往来对账单、账龄分析表。对于账龄分析表，修改账龄分组标准为1-15 天， 16-30 天， 30-90 天， 90 天以上。9个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）实验七报表处理【实验

16、目的】掌握会计报表编制与查询。【实验要求】以“王永信”身份进入系统编制并查询报表。【实验资料】一、利用实验二的资料编制资产负债表、利润表和现金流量表二、查询报表三、制作如下自定义报表管理费用明细表单 位名称：伟世创股份有限公司2010 年 1 月单位：元项目本月数本年累计数办公费折旧费通讯费工资合计会计主管：制表人：审核人：10个人全程实验材料（面向部门应用会计软件实验）幸福，不能用手去捉摸，只能用心去琢磨，只能静静去体味。细细地品味了，你就享受到了它温馨的暖，或浓或淡的甜！幸福，其实很简单。幸福就是和爱人一起漫步，幸福就是吃到妈妈的拿手饭菜，幸福就是孩子在你的脚跟前转悠，幸福就是你能帮父母洗

17、衣洗碗。幸福，其实很简单。拥有一份称心的工作，就是一种幸福；拥有一个温馨的家，就是一种幸福；拥有一位知心的朋友，就是一种幸福；拥有一份好的心态，就是一种幸福；拥有一个相濡以沫的爱人，那更是一种幸福。幸福就是如此的平平凡凡，幸福就是这样的简简单单。幸福，其实就是自己心灵的感觉，沉淀在自己的心底，看不见摸不着，没有那么直观，可那种体验与享受却很真实、很直接。或许你没有丰富的物质，或许你不能掌控自己的名利，但只要你拥有一份良好的心情，幸福就会围着你转。幸福，其实很简单。幸福就是口渴时的那杯水，幸福就是饥饿时的那顿饭，幸福就是劳累时的歇歇脚，幸福就是闲暇时的那茶盏，幸福就是困倦时的那场眠，幸福就是相爱

18、的人彼此的牵挂，幸福就是离别的人默默的思念！幸福，其实很简单。幸福就是平静的呼吸，仔细的聆听，忘情的观看；幸福就是有人爱，有事做，有所期待，有人给温暖；幸福就是不迷茫，不慌乱，生而无悔，活而无憾。幸福，其实就在路上，走一步，有一步的风景；进一步，有一步的欣喜；退一步，有一步的心境；停下步，忆往事，感到舒心的甜。幸福，其实很简单。当你失落，当你伤心，当你落泪时，有人会走到你身边给你一个拥抱，让你不再心酸，让你顿生温暖。幸福似一杯香茗，轻饮慢品里，溢出的却是淡淡的清香，沁人心脾，惬意而舒心；幸福似一杯红酒，无论酒的种类是什么，用心细品里，总能品出那缕浓浓的甘醇柔绵；幸福没有明天，幸福也没有昨天，它

19、不怀念过去，也不向往未来，它只在乎眼前。幸福，其实很简单。别人的幸福在你的眼里，你羡慕甚至嫉妒；可你的幸福也在别人眼里，你如果不觉得，岂不遗憾？别再说幸福遥不可及，别再怨幸福与你无缘，其实，幸福从没有离开你；其实，幸福就是如此的简单！幸福，不能用手去捉摸，只能用心去琢磨，只能静静去体味。细细地品味了，你就享受到了它温馨的暖，或浓或淡的甜！幸福，其实很简单。幸福就是和爱人一起漫步，幸福就是吃到妈妈的拿手饭菜，幸福就是孩子在你的脚跟前转悠，幸福就是你能帮父母洗衣洗碗。幸福，其实很简单。拥有一份称心的工作，就是一种幸福；拥有一个温馨的家，就是一种幸福；拥有一位知心的朋友，就是一种幸福；拥有一份好的心态，就是一种幸福；拥有一个相濡以沫的爱人，那更是一种幸福。幸福就是如此的平平凡凡，幸福就是这样的简简单单。幸福，其实就是自己心灵的感觉，沉淀在自己的心底，看不