中南集团成本管理制度奖罚准则

1、第172页 共172页成本管理制度目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc252109226 第一节 工作流程 PAGEREF _Toc252109226 h 1 HYPERLINK l _Toc252109227 一、成本控控制管理理流程 PAGEREF _Toc252109227 h 1 HYPERLINK l _Toc252109228 二、工程款款申请及及支付流流程 PAGEREF _Toc252109228 h 10 HYPERLINK l _Toc252109229 三、竣工结结算流程程 PAGEREF _Toc252109229 h 16 HYPER

2、LINK l _Toc252109230 四、成本信信息库建建立流程程 PAGEREF _Toc252109230 h 22 HYPERLINK l _Toc252109231 第二节 工工作标准准 PAGEREF _Toc252109231 h 26 HYPERLINK l _Toc252109232 一、中南成成本标准准 PAGEREF _Toc252109232 h 26 HYPERLINK l _Toc252109233 二、工程竣竣工结算算资料 PAGEREF _Toc252109233 h 27 HYPERLINK l _Toc252109234 三、竣工结结算通知知书（模模板）

3、PAGEREF _Toc252109234 h 41 HYPERLINK l _Toc252109235 第三节 工工作准则则 PAGEREF _Toc252109235 h 42 HYPERLINK l _Toc252109236 一、城市公公司（独独立项目目公司）成成本管理理准则 PAGEREF _Toc252109236 h 42 HYPERLINK l _Toc252109237 二、总公司司成本管管理准则则 PAGEREF _Toc252109237 h 46 HYPERLINK l _Toc252109238 三、竣工结结算奖罚罚准则 PAGEREF _Toc252109238 h

4、 46 HYPERLINK l _Toc252109239 四、设计单单位、项项目公司司成本优优化的奖奖励条款款 PAGEREF _Toc252109239 h 48 HYPERLINK l _Toc252109240 第四节 操操作手册册 PAGEREF _Toc252109240 h 49 HYPERLINK l _Toc252109241 一、可研阶阶段成本本估算作作业指引引 PAGEREF _Toc252109241 h 49 HYPERLINK l _Toc252109242 二、目标成成本管理理作业指指引 PAGEREF _Toc252109242 h 52 HYPERLINK l

5、 _Toc252109243 三、设计阶阶段成本本优化作作业指引引 PAGEREF _Toc252109243 h 61 HYPERLINK l _Toc252109244 四、招标阶阶段成本本评审作作业指引引 PAGEREF _Toc252109244 h 79 HYPERLINK l _Toc252109245 五、工程竣竣工结算算作业指指引 PAGEREF _Toc252109245 h 83 HYPERLINK l _Toc252109246 六、责任状状指标确确定作业业指引 PAGEREF _Toc252109246 h 95第一节 工工作流程程一、成本控控制管理理流程1、流程图图

6、2、流程说说明2.1职责责说明总公司 成成本核算算中心（1）负责责组织编编制项目目目标成成本（前前七类成成本科目目）（2）负责责项目开开发全过过程动态态成本的的监控（3）组织织项目成成本后评评估总公司 财财务管理理中心（1）负责责各阶段段项目经经济效益益测算（2）参与与制定项项目目标标成本（后后二类科科目）及及控制责责任书（3）参与与项目成成本后评评估城市公司成成本部（1）负责责项目开开发过程程中动态态成本管管控（2）负责责编制项项目动态态成本相相关报表表（3）参与与项目成成本后评评估城市公司核核算部（1）负责责建安类类工程预预结算编编制、审审核（2）负责责建安类类工程动动态成本本管理城市公司

7、财财务部（1）负责责各阶段段项目经经济效益益测算（2）参与与项目成成本后评评估2.2节点点说明步骤工作内容的的简要叙叙述重要输入重要输出备注1拓展阶段：1、项目拓拓展阶段段，市场场开发中中心组织织对意向向土地组组织可行行性研究究工作，成成本相关关数据收收集及主主要分工工如下：（1）市场场开发中中心负责责红线内内外地块块信息考考察、收收集，负负责政府府规划要要点信息息、报批批报建等等规费信信息收集集；（2）营销销管理中中心进行行项目初初步定位位，明确确项目装装修标准准、各类类产品售售价，提提供初步步营销费费用预算算；（3）规划划设计部部依据项项目初步步定位提提供规划划设计草草案，提提供完整整的设

8、计计草案指指标说明明，明确确建筑风风格、建建筑栋数数、楼宇宇高度、主主要户型型、分户户建筑面面积、小小区总体体规划布布局、景景观绿化化、车位位安排、会会所等附附属设施施，提供供初步设设计费用用预算；（4）成本本核算中中心收集集上述资资料，根根据政府府规划要要点和相相关资料料核实设设计草案案指标的的完整、准准确性，结结合项目目定位、经经验数据据、含量量及材料料市场价价格等信信息在22个工作作日内完完成可研研阶段成成本估算算；（5）财务务管理中中心汇总总建安成成本，结结合行政政管理费费、资本本化利息息、营销销费进行行拓展阶阶段项目目经济效效益测算算，2、可行性性研究阶阶段成本本估算的的具体操操作参

9、照照可研研阶段成成本估算算作业指指引的的要求执执行3、可行行性研究究报告组组织评审审会，完完成审核核审批调调整修订订后，项项目拓展展阶段建建安成本本测算自自动成为为项目预预控目标标成本4、可行性性研究阶阶段各部部门配合合工作具具体操作作参照项项目拓展展及论证证管理流流程的的要求执执行政府规费费表、初初步产品品建议书书、可行性论证规划草案指标说明可研阶段段成本估估算表项目可研工工作依据据计划开开展，规规划设计计草案完完成后22个工作作日内完完成成本本估算2定位策划阶阶段：1、获取土土地后，成本核算中心参与项目定位策划、前期设计工作，根据产品定位、前期设计、各业态面积的划分、项目开发工期、各机电系

10、统配备标准等情况进行建安成本测算，财务管理中心综合建安成本，进行定位策划、概念设计阶段的经济效益测算分析2、项目定定位及概概念设计计工作具具体操作作参照项项目定位位管理流流程、概概念性规规划方案案设计招招标和设设计管理理流程的的要求执执行定位策划划报告、概概念设计计成果概念设计成成果提交交后2个个工作日日内完成成成本测测算3方案设计阶阶段:1、根据审审批通过过的建安安成本测测算，成成本核算算中心11个工作作日内提提出方案案设计阶阶段的成成本控制制目标、措措施或建建议，作作为设计计任务书书的一部部分提交交设计单单位，以以此指导导实施方方案的造造价控制制2、设计管管理中心心依据规规划方案案设计管管

11、理流程程的要要求组织织方案设设计工作作3、方案设设计成果果提交后后3日内内，成本本核算中中心组织织建安成成本匡算算及设计计指标优优化工作作，具体体操作参参照设设计阶段段成本优优化作业业指引要要求执行行4、财务管管理中心心结合成成本匡算算，1个个工作日日内完成成经济测测算修订订5、审核责责任及审审批权限限同方案案设计评评审会方案设计计限额方案设计计成本匡匡算表方案设计成成果提交交后3个个工作日日内完成成成本匡匡算4目标责任成成本制定定：1、方案设设计完成成、成本本匡算审审批通过过后，总总公司 成本核核算中心心收集相相关资料料，制定定目标责责任成本本，财务务管理中中心提供供支持：（1）市场场开发中

12、中心提供供可研报报告，含含公司决决策（利利润率、分分期等）、配配套费用用信息；（2）营销销管理中中心提供供市场定定位报告告（品质质定位、整整盘收入入、分期期收入、营营销费用用整盘规规划等）（3）设计计管理中中心提供供方案设设计图纸纸；（4）财务务管理中中心提供供管理、财财务、营营销费用用指标；2、成本核核算中心心负责按按已完工工程的经经验和责责任成本本体系的的要求， 5个工工作日内内编制正正式的项项目目标标成本控控制责任任书（初初稿）3、初稿完完成后发发送到各各中心和和城市公公司进行行讨论，55个工作作日反馈馈相关意意见，成成本核算算中心33个工作作日内完完成审核核、沟通通、平衡衡，编制制项目

13、目目标成成本控制制责任书书，提提交集团团各主管管副总审审核（33日），总公司 总经理审批签发（1日），总公司 董事长备案，发送相关责任部门，并由集团各中心/部门经理、城市公司总经理签字确认以此指导施工、采购、营销等业务活动中的成本费用使用与管理4、项目目目标成本本编制及及考核等等具体操操作参照照目标标成本管管理作业业指引的的要求执执行项目目标标成本控控制责任任书方案设计完完成、成成本匡算算审批通通过后220个工工作日内内完成目目标成本本定案5扩充设计阶阶段：1、方案设设计审批批通过后后，成本本核算中中心以审审批通过过的方案案成本匡匡算指标标为限额额，2个个工作日日内提出出扩初设设计阶段段的成本

14、本控制目目标、措措施或建建议，作作为扩初初设计任任务书的的一部分分提交设设计单位位，以此此指导扩扩初设计计的造价价控制2、设计管管理中心心依据扩扩初设计计管理流流程的的要求组组织扩初初设计工工作3、扩初设设计成果果提交后后，成本本核算中中心5个个工组日日内组织织完成建建安成本本概算，具具体操作作参照设设计阶段段成本优优化作业业指引要要求执行行4、财务管管理中心心1个工工作日内内完成经经济测算算修订5、审核责责任及审审批权限限同扩初初设计评评审会扩初设计计限额扩初设计计成本概概算表6施工图设计计阶段：1、扩初设设计审批批通过后后，成本本核算中中心以审审批通过过的成本本概算指指标为限限额，结结合设

15、计计单位的的承诺明明确各产产品类型型的限额额设计指指标（如如钢筋、砼砼含量等等），33个工作作日内完完成施工工图设计计限额，作作为设计计任务书书的一部部分发给给设计单单位作为为施工图图设计阶阶段造价价控制的的依据2、设计管管理中心心依据施施工图设设计管理理流程的的要求组组织施工工图设计计工作3、施工图图设计成成果提交交后7个个工作日日内，成成本核算算中心组组织对施施工图限限额设计计要求进进行成本本控制审审查，具具体操作作参照设设计阶段段成本优优化作业业指引要要求执行行4、审核责责任及审审批权限限同施工工图设计计评审会会施工图设设计限额额施工图设设计成本本预算表表7控制目标成成本制定定：1、施工

16、图图完成后后15个个工作日日内，城城市公司司核算部部收集相相关资料料组织对对进行施施工图预预算编制制（清单单标底编编制由城城市公司司核算部部编制，总总公司成成本核算算中心审审核）：（1）施工工图设计计图纸；（2）典型型单体测测算；（3）材料料选型定定板资料料；（4）各类类收费标标准；2、城市公公司成本本部依据据城市公公司核算算部的施施工图预预算，结结合其它它部门的的成本收收集成果果，3个个工作日日内对项项目目标标责任成成本进进行全面面细划，形形成控控制目标标成本，提提交城市市公司总总经理审审核（11个工作作日），集集团成本本核算中中心审核核（2个个工作日日），以以此作为为以后开开发过程程中目标

17、标控制标标准，总总公司 成本核核算中心心在编制制过程中中提供技技术支持持8采购、施工工阶段：1、采购管管理：按按各招招标/议议标/战战略采购购管理流流程的的规定，参参照招招标阶段段成本评评审作业业指引的的要求，参参加招标标过程经经济标编编制及评评审，审审核采购购合同，审审核进度度款及结结算款支支付， 2、设计变变更：按按设计计变更管管理流程程的规规定，对对通过可可行性论论证的变变更进行行成本测测算3、现场签签证：按按现场场签证管管理流程程的规规定进行行审核，对对已实施施完成的的工程签签证进行行复核4、各责任任单位按按照相关关流程、作作业指引引进行目目标成本本控制，城城市公司司成本部部负责除除管

18、理、财财务、营营销、费费用以外外的其他他开发成成本控制制及动态态管理，财财务部负负责管理理、财务务、营销销费用成成本控制制及动态态管理相关表格表表单、审审核审批批依据各各业务流流程中的的要求执执行9常态工作：1、城市公公司核算算部按月月定期（每每月277日）提提交项项目经营营台帐，提出成本控制的建议，提交总公司 成本核算中心2、城市公公司成本本部收集集动态成成本信息息，按月月定期（每每月277日）提提交项项目动态态成本表表，负负责进行行目标成成本动态态调整，提提交总公公司 成成本核算算中心、财财务管理理中心、各各主管副副总、总总经理审审核，总总公司 董事长长审批3、总公司司 成本本核算中中心按

19、季季度定期期对各城城市公司司成本管管理情况况进行核核查，每每季度最最后一个个月的225日提提交各项项目成成本管理理季度评评估报告告，具具体操作作参照目目标成本本管理作作业指引引的要要求执行行成本管理理信息月月报、成本管理季度评估报告成本管理理季度评评估报告告可针针对不同同项目公公司在不不同月份份定期提提供10竣工结算阶阶段：1、城市公公司工程程管理部部参照竣竣工验收收流程要要求组织织竣工验验收、备备案2、城市公公司核算算部参照照竣工工结算流流程要要组织竣竣工结算算工作，总公司 成本核算中心审核后提交控股集团工程审计中心复审竣工验收收报告、竣竣工结算算报告11后评估阶段段1、项目竣竣工结算算完成

20、后后7个工工作日内内，城市市公司财财务部、城城市公司司成本部部组织对对整个项项目发生生的成本本进行的的全面的的、系统统的评价价和分析析总结2、城市公公司成本本部负责责六大类类成本评评估，城城市公司司财务部部负责财财务、营营销、管管理费用用评估，并并汇总编编制项目目成本后后评估报报告，主主要内容容包括成成本控制制方法，委委托投资资监理，决决算审计计等合同同主要内内容，可可行性分分析和预预算，决决算，审审计核定定四者的的经济指指标对比比，包括括各分类类总价，单单方造价价，主要要物耗指指标，差差距原因因分析，重重大失误误记录，主主要节约约措施绩绩效，目目标成本本控制责责任部门门责任履履行情况况，对委

21、委托单位位在工作作质量、服服务态度度、业绩绩效益方方面的评评估，未未了事项项说明等等3、城市公公司财务务部组织织成本研研讨，提提升成本本控制的的水平4、总公司司 成本本核算中中心组织织对城市市公司所所报评估估报告进进行审核核，并负负责进行行成本信信息库、数数据库的的补充、调调整、完完善5、项目结结算完成成后或者者年度成成本管理理工作总总结时，应应依据项项目目标标成本控控制责任任书对对相关责责任部门门进行评评估，并并提交公公司管理理层作为为业绩考考核的依依据之一一成本后评评估报告告2.3支持持性文件件序号文件名称1项目拓展展及论证证管理流流程2可研阶段段成本估估算作业业指引3项目定位位管理流流程

22、4概念性规规划方案案设计招招标和设设计管理理流程5设计阶段段成本优优化作业业指引6目标成本本管理作作业指引引7规划方案案设计管管理流程程8项目方案案扩初设设计管理理流程9项目施工工设计管管理流程程10招标阶段段成本评评审作业业指引11招标/议议标/战战略采购购管理流流程12设计变更更管理流流程13现场签证证管理流流程14竣工验收收流程2.4记录录要求序号记录名称附表1可研阶段段成本估估算表2方案设计计阶段成成本测算算表3目标成本本估算表表4方案设计计成本限限额5扩初设计计成本限限额6施工图设设计成本本限额7目标成本本控制责责任书8成本动态态月报表表成本动态月月报表9成本管理理季度评评估表（参参

23、考）10项目成本本后评估估报告11项目经营营台帐项目经营台台帐二、工程款款申请及及支付流流程1、流程图图2、流程说说明2.1职责责说明项目工程管管理部、城城市公司司工程管管理部审核验工月月报，确确认工程程进度、工工作量城市公司核核算部编制月度工工程款需需求计划划审核工程款款申请资资料，确确认支付付工程款款数额城市公司财财务部审核工程款款申请资资料工程款支付付2.2节点点说明步骤工作内容的的简要叙叙述重要输入重要输出备注1提交验工工月报：总包方依照照合同约约定上报报月度工工程量完完成报告告（土建建和设备备分开编编制）。内内容一般般包括本本月完成成的工作作量清单单、计算算书，上上月结算算余额，上上

24、月的现现场签证证费用，按按合同约约定应在在本月抵抵扣的甲甲供料款款，备料料预付款款等涉及及本月应应该结算算支付的的款项,同时提提交合同同复印件件、工作作内容说说明、相相关图纸纸资料、认认价资料料、预结结算书月度工程程量完成成报告2审核月度度工程量量完成报报告：监理单位审审核重点点：所报报工作内内容，工工程量是是否和实实际相符符，剔除除尚未验验收或验验收不合合格尚在在整改中中的内容容和数量量。有异异议的签签署意见见后退回回总包重重报并重重新流转转；无异异议的流流转给甲甲方现场场土建和和设备工工程师监理审核时时限为22个工作作日3工作量确认认：甲方现场工工程师经经现场查查勘，对对工作量量提出复复核

25、意见见，填写写进度度、质量量完成情情况确认认表，提提交城市市公司核核算部作作为进度度款支付付的依据据。现场场工程师师对工作作量的真真实性承承担责任任，如与与监理单单位意见见不一致致，应立立即协调调解决进度、质质量完成成情况确确认表现场工程师师审核时时限为11个工作作日4进度款审核核:1、城市公公司核算算部审核核重点：按照合合同约定定的计价价原则，依依据监理理单位和和现场工工程师确确认的工工作内容容，审核核定额编编号，单单价，费费率和总总价，并并按总包包合同的的约定，计计算出当当月应拨拨工程款款数额，发发现总包包单位有有计算错错误的，应应通知总总包人员员前来当当面校对对更正2、城市公公司核算算部

26、经理理在1个个工作日日内复核核，并对对其真实实性承担担责任，如如有异议议，应在在上述时时限内协协调解决决3、项目公公司工程程管理部部、城市市公司工工程管理理部、城城市公司司成本部部依据合合同、项项目公司司常务副副总确认认的工程程量对工工程进度度款进行行审核（11个工作作日）4、审批：城市公公司总经经理5、备案：总公司司 成本本核算中中心6、注意事事项：每每月完成成的各分分部分项项工程量量之和不不应大于于双方所所确认的的施工预预算的分分部分项项工程量量；在计计算工作作量时必必须根据据完成的的工作内内容对综综合定额额单价进进行拆分分，拆分分单价之之和应等等于综合合单价；所有施施工图以以外发生生的工

27、作作量，必必须以现现场签证证的形式式纳入月月报，不不准折算算成点工工工资混混在预算算内核算部审核核时限为为2个工工作日5资金需求计计划：1、城市公公司核算算部核算算员要充充分了解解工程合合同中有有关工程程款拨付付的约定定，包括括：（1）工程程款的支支付方式式、支付付期限；（2）工程程款按工工作量支支付的比比例；（3）预付付款的支支付与抵抵扣方法法；（4）甲供供材料设设备扣款款方法；2、城市公公司核算算部依据据工程合合同、施施工进度度、工程程款支付付记录等等信息，于于每月225日前前预估编编制并提提交下月月月度度工程款款需求计计划3、城市公公司财务务部在11个工作作日内依依据项目目资金计计划审核

28、核确认月月度工程程付款计计划，如如有异议议，应在在上述时时限内协协调解决决，无异异议提交交城市公公司总经经理4、审核：城市公公司总经经理审核核工程进进度及工工程量预预估是否否正确（22个工作作日内），财财务管理理中心审审核工程程款计算算方法是是否与合合同规定定一致，数数额是否否准确，拨拨款是否否在年度度和季度度投资计计划范围围内，并并结合集集团资金金状况判判定计划划付款数数额（22个工作作日内），如如于上报报计划有有异，应应及时与与城市公公司财务务部进行行沟通确确认5、审批：财务总总监月度工程程款需求求计划6施工单位工工程款申申请：1、施工单单位按要要求提交交工程款款申请材材料，报报监理单单位

29、审核核（2个个工作日日内），项项目公司司工程管管理部及及城市公公司工程程管理部部复核确确认（22个工作作日内）：（1）工程程量清单单（连电电子版本本）；（2）合同同款收款款银行帐帐号证明明；（3）各类类扣款单单复印件件；（4）奖励励通知单单复印件件；（5）违约约索赔单单复印件件；（6）工程程变更签签证结算算书；（7）确认认工程造造价之预预算；（8）其他他款项往往来证明明；（9）其他他需要提提交的证证明资料料；2、对承包包商提交交的付款款资料要要求如下下：（1）严格格按照甲甲方要求求（或合合同要求求）的文文件及表表格来填填写申请请；（2）必须须清楚打打印，并并按顺序序装订好好；（3）工程程量清单

30、单中的单单价必须须是合同同单价，或或已经审审核通过过的合同同外单价价；（4）工程程量清单单中的计计算公式式必须保保证正确确；（5）付款款申请资资料中的的内容或或数据必必须保证证在各份份文件表表格中皆皆保持一一致；3、审核要要点：（1）合同同编号、名名称及承承包商名名称正确确性；（2）核实实申请当当月完成成的工程程量是否否与现场场当月形形象进度度一致（3）核对对因质量量、进度度、安全全及技术术等不合合要求所所做的扣扣款、罚罚款、索索赔事项项；（4）核对对本月的的奖励单单、罚款款单、分分摊水电电费用、劳劳保费用用、宿舍舍管理费费用、及及其他所所有代垫垫代支等等费用付款申请材材料7工程款内部部申请审

31、审批：1、城市公公司核算算部在22个工作作日内完完成申请请材料审审核，填填报工工程款支支付申请请表，至至少应包包括以下下内容：（1）工程程名称，施施工单位位；（2）施工工图预算算金额；（3）本期期验工月月报审定定的完成成工作量量和累计计完成工工作量；（4）至上上期累计计已拨付付工程款款（含预预付款和和甲供材材料设备备垫付款款）；（5）本期期工程拨拨款申请请额；2、审核：城市公公司成本本部2个个工作日日内审核核拨款的的计算方方法是否否与合同同规定一一致，数数额是否否准确，财财务部11个工作作日审核核付款是是否在月月度计划划内，付付款资料料是否符符合财务务规定，工工程管理理部1个个工作日日审核工工

32、程进度度、质量量、安全全文明施施工完成成情况，尤尤其是进进度完成成情况。3、审核：项目公公司常务务副总4、审批：城市公公司总经经理5、备案：总公司司 成本本核算中中心、财财务管理理中心工程款支支付申请请表8工程款支付付：城市公司核核算部在在向财务务部申请请拨款前前应先与与财务经经理沟通通，财务务经理对对于计划划内的付付款应予予同意，由由本主办办工程师师通知收收款单位位开具发发票，并并将申请请书和发发票一起起提交财财务部。91、财务部部将所有有资料提提交集团团公司结结算中心心进行审审核、款款项划拨拨2、结算中中心如在在支付数数额或时时间上有有困难的的应与本本主办工工程师讨讨论延付付计划，由由本主

33、办办工程师师协助项项目经理理与收款款单位协协商10备案、登记记台帐：1、城市核核算部应应建立并并即时更更新工程程拨款台台帐，城城市公司司总经理理和总公公司 在在检查本本部门及及本项目目公司工工作质量量时应查查阅台账账收集记记录的及及时性，完完整性和和准确性性。台账账的内容容包括：（1）合同同文本复复印件及及付款条条件和付付款方法法摘要；（2）施工工图预算算，技术术措施预预算；（3）年度度，季度度和月度度的工程程款支付付计划；（4）验工工月报摘摘录的本本期完成成工作量量，累计计完成工工作量，本本期拨款款，累计计拨款，工工程预付付款，已已抵扣额额；2、财务部部付款后后1个工工作日内内将付款款信息知

34、知会工程程管理部部、核算算部、成成本部，更更新台账账工程款支支付台帐帐月进度审核核、付款款额一周周内报总总公司 成本核核算中心心备案2.3支持持性文件件序号文件名称无2.4记录录要求序号记录名称附表1月度工程程款需求求计划2工程款支支付申请请表3合同款收收款银行行帐号证证明4工程款支支付台帐帐三、竣工结结算流程程1、流程图图2、流程说说明2.1职责责说明项目工程管管理部、城城市工程程管理部部、核实结算原原始资料料的准确确性、完完整性城市公司或或独立项项目公司司核算部部审核结算资资料，制制定结算算工程量量、造价价组织结算谈谈判 城市公司或或独立项项目公司司财务部部组织竣工决决算，编编制决算算报表

35、控股集团工工程审计计中心组织竣工结结算审计计，确定定结算工工程量、造造价2.2节点点说明步骤工作内容的的简要叙叙述重要输入重要输出备注1竣工结算：1、竣工备备案完成成后100个工作作日内，（独立）项目公司工程管理部工程师向施工单位发出工程竣工结算通知书2、施工单单位在接接到通知知书后115日内内按照工工程合同同、结算算计划及及工程程竣工结结算通知知书要要求的时时间按时时报送结结算资料料给经办办主管工工程师工程合同、施施工过程程文件记记录工程竣工工结算通通知书2结算资料审审核(工工程)：1、项目工工程管理理部、城市市公司工工程管理理部在110个工工作日内内审核竣竣工资料料并确认认，竣工工资料包包

36、括：承承包方结结算申请请单，工工程合同同，工程程招标文文件，工工程竣工工验收报报告，工工程交接接单，工工程预算算，承包包方所报报结算（结结算书、工工程量计计算底稿稿及相关关电子文文档），备忘录，竣工图，现场签证，设计变更，材料对帐单，实付款对帐单等合同规定可作为结算依据的资料。2、审核要要点及要要求等具具体操作作参见工工程竣工工结算作作业指引引3、审核通通过后，项项目公司司工程管管理部编编制工工程竣工工结算资资料移交交单，连连同竣工工结算资资料一起起移交城城市公司司工程管管理部，初初审后移移交至城城市公司司核算部部，如有有异议应应在上述述时限内内联系施施工单位位确认解解决工程竣工工结算资资料移

37、交交单3结算审核(城市公公司成本本):1、城市公公司核算算部负责责审核工工程竣工工结算（包包括工程程量、钢钢筋实际际含量的的详细计计算书）及及与承包包单位核核对后的的预结算算资料，并并同时提提供与承承包单位位的核对对差异情情况说明明2、城市公公司工程程管理部同同物资管理理部、财务务部、核核算部、监理理单位、施工单位等核对确认材料实际使用填写工程项目材料实际供应确认单3、城市公公司核算算部审核核结算总总价是否否超过合合同总价价，对照照施工合合同核对对补充预预算是否否合理且且手续完完整，对对总体进进行审核核确认。如如果出现现结算价价超出合合同价又又无补充充预算，或或补充预预算在发发生后三三个月内内

38、没有上上报的则则不予认认可返回回承包单单位4、城市公公司核算算部根据据结算工工作量在在1-33个月内内完成结结算审核核、问题题收集，审审核要点点及要求求参见工工程竣工工结算作作业指引引5、城市公公司核算算部组织织在5个个工作日日内由项项目公司司工程部部、城市市公司工工程部、物物资部、城城市公司司成本部部、城市市公司财财务部、城城市公司司总经理理会议形形成统一一意见，115个工工作日内内根据统统一的结结算意见见同施工工单位沟沟通确认认结算金金额6、城市公公司总经经理审批批结算资资料及金金额后，报报总公司司 成本本核算中中心审核核工程项目目材料实实际供应应确认单单4结算复核（总总公司）：总公司成本

39、本核算中中心审核核竣工结结算资料料的完备备性。审核：总公公司财务务管理部部、工程程副总、成成本副总总、财务务副总、常常务副总总审批：总经经理竣工决算算初审意意见表5造价审计：1、控股集集团工程程审计中中心负责责对房地地产各城城市公司司核算部部的审计计结果进进行审计计，在审审计过程程中的疑疑问及时时与房地地产各城城市公司司核算部部、施工工单位进进行沟通通，最后后确认并并签署审审核意见见，具体体操作依依照工工程审计计流程的的要求执执行2、控股集集团工程程审计中中心负责责结算审审计差异异性分析析，并确确定是否否由城市市公司核核算部重重新进行行结算审审核3、控股集集团工程程审计中中心在规规定时间间内（

40、单项项分包一一般300天，总总包一般般60天天，组团团地块按按施工规规模确定定）完成成结算审审计工作作，审核核要点及及要求参参见工工程审计计管理工工作指引引6审计谈判1、城市公公司核算算部负责责组织施施工单位位、总公公司 成成本核算算中心、控控股集团团工程审审计中心心进行工工程结算算审计谈谈判，由由工程审审计中心心解释结结论，其其余三方方可以提提出异议议，但以以审计的的最终结结论为准准，工作作时间根根据实际际情况确确定2、根据谈谈判确认认的最终终造价，控控股集团团工程审审计中心心出具审审计报告告，报工工程审计计中心经经理审核核3、审批：控股集集团董事事会4、完成集集团审计计中心审审计的结结算资

41、料料统一归归档到城城市公司司核算部部，城市市公司核核算部按按照结算算台帐的的目录进进行归档档登记。”工程竣工工结算造造价确认认表7结算付款：1、城市公公司财务务部负责责结算付付款手续续办理2、集团公公司结算算中心负负责办理理款项支支付、划划拨3、竣工结结算审核核、付款款一周内内报总公公司 成成本核算算中心、城城市公司司核算部部、工程程管理部、项项目工程程部备案案工程竣工工结算付付款申请请表8项目决算：1、竣工结结算付款款后1周周内财务务部组织织项目决决算：城市公司财财务部做做竣工财财务决算算报表和和竣工财财务决算算说明书书；项目公司工工程部负负责提交交竣工图图纸；城市公司成成本部收收集项目目预

42、算资资料和变变更资料料进行造造价对比比分析，积积累数据据和经验验，并总总结补充充预算是是否控制制在100-155%的范范围，统统计分类类变更资资料，反反馈各部部门进行行总结研研究2、财务部部编制项目目竣工决决算报告告进行内内部评审审，参加加单位：项目公公司工程程管理部部、城市市公司工工程管理理部、城市市公司核核算部、城市公司成本部、城市公司设计部、城市公司财务部，评审后提交城市公司总经理审核3、审核：总公司司成本核核算中心心、财务管管理中心心4、审批：财务总总监5、城市公公司财务务部完成成项目决决算报告告后，将将财务、成成本信息息记录归归档6、总公司司 成本本核算中中心、财财务管理理中心组组织

43、进行行项目目目标成本本考核评评估，具具体操作作参照目目标成本本管理作作业指引引要求求执行7、城市公公司归档档：责任任部门在在城市公公司核算算部，要要求按照照结算台台帐的目目录进行行规范归归档，结结算台帐帐样式见见下面的的记录要要求中表表单格式式”竣工财务务决算报报表、竣竣工财务务决算说说明书、工工程竣工工结算成成本分配配表、项目经济指标统计表2.3支持持性文件件序号文件名称1工程竣工工结算作作业指引引2工程审计计流程3工程审计计管理工工作指引引4目标成本本管理作作业指引引2.4记录录要求序号记录名称附表1核算部建建安工程程结算计计划表2核算部甲甲方直接接发包分分部项工工程结算算计划表表3工程结

44、算算书封面面4工程结算算资料目目录5工程竣工工结算通通知书6工程竣工工结算资资料移交交单7工程竣工工结算审审批表8工程项目目材料实实际供应应确认单单9涉及第三三方扣款款台帐10工程竣工工结算造造价确认认表11竣工结算算工程台台帐12工程竣工工结算付付款申请请表13工程竣工工结算成成本分配配表14项目经济济指标统统计表四、成本信信息库建建立流程程1、流程图图2、流程说说明2.1职责责说明城市公司成成本部审核成本信信息库相相关资料料、数据据准确性性资料编制成本信信息库报报表并存存档备案案城市公司核核算部向城市公司司成本部部提供工工程类成成本信息息库相关关资料、数数据协助城市公公司成本本部完成成成本

45、信信息库报报表地编编制总公司 成成本核算算中心总体管控各各项目成成本信息息库建立立工作根据各城市市公司成成本信息息库数据据形成对对应各区区域的成成本信息息库数据据2.2流程程节点说说明步骤工作内容的的简要叙叙述重要输入重要输出备注1选取典型业业态单体体：当项目进行行至某一一期块竣竣工交房房，期块块内各单单体楼栋栋、相关关配套管管网绿化化均已完完成结算算，对应应这一期期块的成成本信息息库完善善工作随随即展开开。所在城市公公司公司司或独立立项目公公司成本本部选取其其中典型型业态单单体（各各业态11到2个个典型单单体）报报总公司司成本核核算中心心审核。经经审核通通过则将将选用楼楼栋列为为期块成成本信

46、息息库数据据参考对对象，并并开始进进行项目目期块成成本信息息库建立立工作。成本信息息库典型型业态申申请表2收集各类成成本信息息相关资资料、数数据：典型单体确确定后，开开始收集集各类成成本资料料。包括：1、项目总总地价、分分块地价价、项目目总规划划测算指指标、分分地块规规划测算算指标。规划测算指指标包括括容积率率指标面面积、地地上建筑筑面积、地地下建筑筑面积、赠赠送建筑筑面积、配配套设施施面积、车车库面积积、绿化化面积、硬硬景面积积、软景景面积、水水景面积积、道路路面积、围围墙长度度、市政政接入长长度需要表单、文文件：地地价合同同、项目目总体规规划平面面图、分分期块规规划平面面图（最最后确定定版

47、本）2、项目所所在城市市前期费费用。前期费用资资料包括括：当地地政策性性收费项项目、内内容、标标准、依依据及政政策的期期限和收收费部门门提供部门：城市公公司或独独立项目目公司前前期部3、典型业业态楼栋栋技术经经济指标标。结合项目后后评估表表和动态态成本表表，收集集项目各各典型业业态典型型单体技技术经济济指标。技术经济指指标包括括综合成成本分解解表、建建安成本本分解表表。对应应成本分分解表的的各典型型单的含含钢量、含含砼量、主主材单价价以及园园林结算算总价、室室外管网网结算总总价、配配套设施施结算造造价和对对应的可可售面积积、建筑筑面积、销销售价格格等等指指标。对应这些单单体成本本表单，要要收集

48、后后评估报报告，对对其签证证变更占占总造价价比例，无无效成本本产生原原因、占占总造价价比例进进行分析析。4、优化措措施收集集对项目开发发过程中中实施的的所有有有效优化化措施整整理收集集。需要要有优化化措施实实施的细细则及实实施后的的效果评评估，便便于各项项目间相相互交流流借鉴。5、收集各各类结算算终审数数据提供部门：城市公公司或独独立项目目公司财财务部期块规划划测算指指标表、前期费用用核定表表、项目后评评估表、动态成本本表、优优化措施施表3资料、数据据收集完完成后，编编制项目目期块成成本信息息表（初初稿）并并报总公公司成本本核算中中心审核核，成本本副总审审批，审审核调整整完毕准准予其归归入项目

49、目期块成成本信息息库各类成本信信息项目期块块成本信信息库4项目总成本本信息库库建立：待各开发期期块成本本信息库库完成后后，将其其归类综综合形成成此项目目总成本本信息库库，存档档备案。项目期块块成本信信息库项目总成成本信息息库5区域总成本本信息库库建立:由总公司成成本核算算中心汇汇总，以以区域为为范围，以以各项目目总成本本信息库库为基础础，建立立区域总总成本信信息部，报报成本副副总审批批后，由由城市公公司或独独立项目目公司成成本部、总总公司成成本核算算中心存存档备案案，以便便新项目目查阅使使用。各项目项项目总成成本信息息库区域总成成本信息息库3、支持性性文件序号文件名称1项目后评评估表2动态成本

50、本表4、记录要要求序号记录名称附表1成本信息息库典型型业态申申请表2期块规划划测算指指标表3前期费用用核定表表4项目后评评估表动态成本本表优化措施施表第二节 工工作标准准一、中南成成本标准准具体见中中南成本本标准。备注：已发发往相关关人员平平台（成成本部、核核算部、设设计管理理部、经经理层等等），新新进人员员若需要要联系总总公司成成本核算算中心。二、工程竣竣工结算算资料1土方工工程施工单位按按照结算算计划及及工程程竣工结结算通知知书要要求的时时间按报报送结算算资料给给经办主主管工程程师；结结算资料料包括：工程竣工验验收报告告或分项项工程验验收报告告；加盖红章的的结算算申请报报告,格式详详见附件

51、件；与结算相对对应的有有效合同同、补充充协议中中相关经经济条款款的复印印件；详细的工工程竣工工结算书书(含含编制说说明) ,严格格按照合合同约定定的计价价方式/计价依依据进行行计价,具体依依据如下下合同清单单单价或合合同中约约定的取取费标准准；工程施工过过程中形形成的约约谈记录录/限价价单等；一些甲、乙乙双方签签认明确确费用的的函件，经经审批确确认费用用的会议议纪要；扣罚款单；以上资料中中约谈记记录/限限价单/费用函函件/会会议纪要要及扣款款罚单等等提供原原件,无无原件者者或可提提供经过过核对后后的复印印件；工程竣工工结算书书由施施工单位位签字/盖章后后报送；结算图纸, 须提提供经过过甲方/监

52、理/施工单单位三方方共同确确认的交交付场地地标高图图和完成成面标高高图；标标高图中中必须有有明确的的边界线线/放坡坡/工作作面等实实际情况况(合同同中约定定不计放放坡/工工作面的的除外)；范围围及内容容必须清清楚明了了, 具具有较强强的可复复查性，且且图纸是是已经过过监理及及项目工工程师签签字确认认用于施施工的，或或者经核核对过原原件的以以上资料料复印件件。相关的结算算工程量量计算稿稿(须划划分详细细的方格格网计算算图（11010）及及相关的的计算书书)。符合公司甲甲方要求求的经过过统一编编号的现现场签证证(后附附设计变变/工程程指令资资料)资资料的原原件；详细填写工工程竣工工结算财财务对帐帐

53、单中中项目名名称、合合同编号号、已付付款情况况、收款款帐号、收收款银行行等相关关要求并并盖章后后经财务务相关经经办人确确认，原原件2份份附至结结算资料料中。其余资料以以竣工结结算流程程中结算算资料表表单要求求为准。项目工程师师在接到到施工单单位结算算资料110天内内完成审审核并移移交资料料至城市市公司工工程部，初初审后移移交至城城市公司司核算部部； 详细审核施施工单位位结算资资料的完完整性和和依据是是否完备备；相关资料审审核完备备后对附附图及无无附图计计算时现现场核实实的工程程量进行行确认并并签署审审核意见见；对相关的扣扣款在网网上进行行经办； 经办工程师师认真填填写工工程竣工工结算交交接单,

54、施工期期限/验验收情况况/签证证份数/责任扣扣款务必必正确填填写。针针对施工工单位对对于过程程中的设设计变更更及工程程指令只只报增加加不报减减少部分分,经办办工程师师在资料料审核中中须认真真核查签签证的完完备性，发发现此种种情况须须严肃处处理；工程竣工工结算交交接单填填写完毕毕后经项项目总助助及城市市公司总总经理审审批签字字后移交交成本核核算中心心。城市公司核核算部经经办工程程师在接接到工程程管理部部提供的的完整准准确结算算资料后后依据以以下时间间节点及及审批流流程完善善结算后后续工作作工程竣工结结算时间间控制：按合同或补补充协议议要求时时间，合合同或补补充协议议无要求求条款的的按以下下时间控

55、控制。成本核算中中心控制制在承包包商、工工程管理理部或技技术管理理部、客客户服务务部、提提供齐全全资料后后三个月月（900天）内内完成，（复复核工作作的持续续时间一一般应控控制在初初审时间间跨度的的1/55内）其其中预留留领导审审核、审审批时间间7天。提供资料不不够齐全全的，由由接收（经经办）人人在结算算过程中中提出，要要求承包包商、工工程管理理部、技技术管理理部或客客户服务务部补充充。核审审时间相相应顺延延，按收收到最后后一份补补充资料料起算。审批权限以以权责责手册为为准； 2桩基基础工程程施工单位按按照结算算计划及及工程程竣工结结算通知知书要要求的时时间按报报送结算算资料给给经办主主管工程

56、程师；结结算资料料包括:工程竣工验验收报告告或分项项工程验验收报告告；加盖红章的的结算算申请报报告,格式详详见附件件；与结算相对对应的有有效合同同、补充充协议中中相关经经济条款款的复印印件；详细的工工程竣工工结算书书(含含编制说说明) ,严格格按照合合同约定定的计价价方式/计价依依据进行行计价,具体依依据如下下合同清单单单价或合合同中约约定的取取费标准准；工程施工过过程中形形成的约约谈记录录/限价价单等；一些甲、乙乙双方签签认明确确费用的的函件，经经审批确确认费用用的会议议纪要；扣罚款单；以上资料中中约谈记记录/限限价单/费用函函件/会会议纪要要及扣款款罚单等等提供原原件,无无原件者者或可提提

57、供经过过核对后后的复印印件；工程竣工工结算书书由施施工单位位签字/盖章后后报送；相关的结算算工程量量计算稿稿或后附附结算图图纸；范范围及内内容必须须清楚明明了, 具有较较强的可可复查性性，且图图纸是已已经过监监理及项项目工程程师签字字确认用用于施工工的，或或者经核核对过原原件的以以上资料料复印件件。桩基工程打打桩原始始现场记记录,包包括桩号号/桩规规格/现现状土标标高/桩桩顶设计计标高/送桩长长度等,须有甲甲方现场场工程师师/监理理工程师师及施工工单位三三方共同同的签字字确认；符合公司甲甲方要求求的经过过统一编编号的现现场签证证(后附附设计变变/工程程指令资资料)资资料的原原件；详细填写工工程

58、竣工工结算财财务对帐帐单中中项目名名称、合合同编号号、已付付款情况况、收款款帐号、收收款银行行等相关关要求并并盖章后后经财务务相关经经办人确确认，原原件2份份附至结结算资料料中。项目工程师师在接到到施工单单位结算算资料110天内内完成审审核并移移交资料料至成本本核算中中心； 详细审核施施工单位位结算资资料的完完整性和和依据是是否完备备；相关资料审审核完备备后对附附图及无无附图计计算时现现场核实实的工程程量进行行确认并并签署审审核意见见；对相关的扣扣款在网网上进行行经办； 经办工程师师认真填填写工工程竣工工结算交交接单,施工期期限/验验收情况况/签证证份数/责任扣扣款务必必正确填填写。针针对施工

59、工单位对对于过程程中的设设计变更更及工程程指令只只报增加加不报减减少部分分,经办办工程师师在资料料审核中中须认真真核查签签证的完完备性，发发现此种种情况须须严肃处处理；工程竣工工结算交交接单填填写完毕毕后经项项目总助助及项目目总经理理审批签签字后移移交成本本核算中中心。成本核算中中心经办办工程师师在接到到工程管管理部提提供的完完整准确确结算资资料后依依据以下下时间节节点及审审批流程程完善结结算后续续工作工程竣工结结算时间间控制：按合同或补补充协议议要求时时间，合合同或补补充协议议无要求求条款的的按以下下时间控控制。工程竣工结结算成本本核算中中心控制制在承包包商、工工程管理理部或技技术管理理部、

60、客客户服务务部、提提供齐全全资料后后三个月月（900天）内内完成，（复复核工作作的持续续时间一一般应控控制在初初审时间间跨度的的1/55内）其其中预留留领导审审核、审审批时间间7天。提供资料不不够齐全全的，由由接收（经经办）人人在结算算过程中中提出，要要求承包包商、工工程管理理部、技技术管理理部或客客户服务务部补充充。核审审时间相相应顺延延，按收收到最后后一份补补充资料料起算。审批权限以以权责责手册为为准； 3部品品工程施工单位按按照结算算计划及及工程程竣工结结算通知知书要要求的时时间按报报送结算算资料给给经办主主管工程程师；结结算资料料包括:工程竣工验验收报告告或分项项工程验验收报告告；加盖