企业集团登记管理暂行规定

1、 河南省大程粮油集团股份有限公司补充解释材料一、河南省省大程粮粮油集团团股份有有限公司司集团、母母公司及及子公司司之间的的关系（一）中中华人民民共和国国公司法法企企业集团团登记管管理暂行行规定对企业集团及母子公司概念的规定：1、企业集集团是指指以资本本为主要要联结纽纽带的母母子公司司为主体体，以集集团章程程为共同同行为规规范的母母公司、子子公司、参参股公司司及其他他成员企企业或机机构共同同组成的的具有一一定规模模的企业业法人联联合体。企企业集团团不具有有企业法法人资格格。企业业集团由由母公司司、子公公司、参参股公司司以及其其他成员员单位组组建而成成。 22、母公公司应当当是依法法登记注注册，取

2、取得企业业法人资资格的控控股企业业。 33、子公公司应当当是母公公司对其其拥有全全部股权权或者控控股权的的企业法法人；企企业集团团的其他他成员应应当是母母公司对对其参股股或者与与母子公公司形成成生产经经营、协协作联系系的其他他企业法法人、事事业单位位法人或或者社会会团体法法人。（二）河南南省大程程粮油集集团股份份有限公公司的基基本状况况：集团：河南南大程粮粮油集团团是有母母公司河河南省大大程粮油油集团股股份有限限公司及及子公司司河南省省大程面面粉实业业有限公公司、驻驻马店市市天中面面粉实业业有限公公司、驻驻马店市市大程食食品科技技有限公公司和驻驻马店市市大程东东方粮食食储备有有限公司司组建的的

3、企业集集团。集集团20007年年12月月经驻马马店市工工商行政政管理局局批准注注册组建建。集团团注册登登记证号号：0770022。母公司：河河南省大大程粮油油集团股股份有限限公司是是河南大大程粮油油集团的的母公司司，公司司20007年112月经经驻马店店市工商商行政管管理局批批准注册册成立，现注册资资本65500万万元，注注册登记记证号：41117000100000336588。公司司位于驻驻马店市市刘阁食食品工业业园区，基基本帐户户开户行行农发行行驻马店店市驿城城区支行行，主要要经营范范围：粮粮食购销销、面粉粉、挂面面加工销销售、粮粮食及制制品的加加工与销销售。母母公司是是财务和和投资中中心

4、，在在集团中中居于主主导和核核心地位位，对外外代表集集团，母母公司的的主要功功能是研研究和确确定发展展规划，负负责投融融资决策策，从事事资本运运营，对对经营者者进行考考核和任任命，监监控经济济运行情情况等。二、河南省省大程粮粮油集团团股份有有限公司司报表显显示亏损损原因河南大程粮粮油集团团组建成成立后，母母公司河河南省粮粮油集团团股份有有限公司司在集团中中居于主主导和核核心地位位，对外外代表集集团，母母公司的的主要功功能是负负责投融融资决策策，从事事资本运运营，对对子公司司生产经经营进行行考核和和任命，作为集团的管理中心、决策中心、财务和投资中心，通过股权投资和债权投资达到对对下属子公司的有效

5、控制。母公司在集团中一直处于管理的角色并未参与生产经营，集团的生产经营情况均在子公司反映。因此母公司报表中利润表仅列支母公司对子公司管理和融资产生的管理费用、销售费用及财务费用。因此母公司会计报表中的销售收入和利润情况并未完整反映集团整体的生产经营状况。三、河南省省大程粮粮油集团团整体财财务情况况（一）资产产负债表表及经营营成果情情况1、资产负负债情况况附表1： 资产产负债简简表（合合并） 单单位：万万元项目2008年年度2009年年度2009年年与20088年相比比一、资产总总额12711111200116-70955（一）流动动资产总总额3360553972886123其中：货币币资金32

6、1677954579应收帐款97129315-397其它应收款款22411880-361预付帐款1185771413552278存 货65236457-66（二）固定定资产总总额2939443319993841其中：固定定资产原原值2059882189991301 固定定资产净净值1831111931331002在建工程1102771388662859（三）无形形资产496566469555-27011二、负债总总额4249224793335441（一）流动动负债总总额2654442813661592其中：短期期借款2028112406003779应付帐款37982373-14277其它应付款

7、款3021297995（二）长期期负债总总额1594881979883850其中：长期期借款1207001598553915三、所有者者权益846199720833-125336其中：实收收资本650065000资本公积449822359722-90100盈余公积10381507469未分配利润润1326002122777967从附表1来来看，截截至20009年年底，公公司资产产总额11200016万万元，与与20008年年年底资产产总额11271111万万元相比比，减少少了70095万万元，流流动资产产397728万万元与220088年底3336005万元元相比增增加61123万万元。固固定

8、资产产合计3331999万元元，与220088年2993588万元相相比增加加38441万元元。无形形资产4469555万元元，与220088年4996566万元相相比减少少27110万元元。流动动负债2281336万元元，与220088年相比比增加115922万元，负负债总额额479933万万元与4424992万元元相比增增加54441万万元。所所有者权权益7220833万元与与20008年8846119万元元相比减减少-1125336万元元。1、货币资资金77795万万元，与与年初332166万元相相比增加加45779万元元，主要要为公司司在我行行银行存存款增加加造成，其其中库存存现金11

9、4766万元、银银行存款款63119万元元银行存存款中含含农发行行流动资资金贷款款保证金金19115万元元。2、应收账账款93315万万元与年年初相比比减少3397万万元，主主要原因因为公司司货款回回笼与前前期相比比回笼较较快影响响。3、固定资资产1993133万元与与年初1183111万元元增加110022万元，主主要为公公司20009年年新建小小麦加工工生产线线购进设设备及部部分土建建工程竣竣工结算算增加固固定资产产。4、在建工工程1338866万元与与年初1110227万元元相比增增加28859万万元主要要为公司司新建面面粉生产产线、粮粮食储备备库、及及新建挂挂面手拍拍面项目目工程投投资

10、建设设进一步步增加造造成。5、无形资资产4669555万元与与年初4496556万元元相比减减少27710万万元，主主要原因因为公司司对入账账的无形形资产进进一步核核实对前前期入账账不合理理的无形形资产进进行剔除除造成。6、短期借借款2440600万元与与年初2202881万元元增加337799万元，主主要为企企业新增增贷款，截截止20009年年底公司司在农发发行短期期借款2222000万元元、中国国工商银银行驻马马店分行行短期借借款8660万元元、驻马马店市农农村信用用联社4400万万元、驻驻马店市市商业银银行6000万元元。7、应付账账款23373万万元与年年初37798万万元相比比减少1

11、14277万元，主主要为应应付粮食食及原料料款项结结清减少少造成。8、长期借借款1559855万元与与年初相相比证件件38550万元元，主要要为农发发行新增增42000万元元5年期期项目贷贷款造成成，截止止20009年底底大程集集团在我我行长期期接1335000万元、中中国农业业银行长长期借款款24885万元元。9、资本公公积3559722万元与与年初4449882相比比减少990100万元主主要为前前期母公公司对子子公司投投资溢价价部分未未及时彻彻底抵消消，本次次报表审审计彻底底抵消造造成。10、公司司现在没没有未决决诉讼或或仲裁、产产品质量量保证（含含产品安安全保证证）、环环境污染染整治、

12、承承诺、亏亏损合同同、重组组义务、对对外担保保等或有有负债事事项。2、利润表表情况附表2： 损益益表（合合并） 单位位：万元元项 目2008年年度2009年年度2009年年比20008年年增长一、主营业业务收入入3223663909226856 减减：主营营业务成成本2771003242444714 主营营业务税税金及附附加891二、主营业业务利润润451866602142加：其他业业务利润润14145131 减减：营业业费用359693334 管理费费用501650149 财务费费用11171002-115三、营业利利润255543151760 加加：投资资收益000 补贴收收入80-8 营

13、业外外收入7675145-75300 减减：营业业外支出出4131-10四、利润总总额1018994429-57600 减减：所得得税37023-347五、净利润润98184406-54122 其其中：经经营性利利润215839261768从公司损益益表看，220099年主要要业务业业绩较220088年有所所上升，220099年随着着经济危危机的逐逐步消退退、市场场的恢复复，公司司业绩有有所好转转，全年年实际3390992万元元，与220088年营业业收入3322336万元元相比上上升68856万万元，实实现营业业利润666600万元，与与20008年营营业利润润45118万元元相比上上升21

14、142万万元。339266万元，与与20008年扣扣除非经经营性因因素的净净利润221588万元相相比上升升17668万元元。3、现金流流量情况况附表3： 现金流流量简表表（合并并） 单单位：万万元项 目2008底底2009底底一、经营活活动产生生的现金金流量销售商品、提提供劳务务收到的的现金454155448422收到的税费费返还00收到的其他他与经营营活动有有关的现现金2675596 现金金流入小小计480899454377购买商品、接接受劳务务支付的的现金510122382355支付给职工工以及为为职工支支付的现现金412868支付的各项项税费193202支付的其他他与经营营活动有有关的

15、现现金76640 现金金流出小小计592811393055 经营营活动产产生的现现金流量量净额-1119926132二、投资活活动产生生的现金金流量收回投资所所收到的的现金取得投资收收益所收收到的现现金资无产他资收现额收到的其他他与投资资活动有有关的现现金 现金金流入小小计00固 产形和长产付金59866291投资所支付付的现金金00支付的其他他与投资资活动有有关的现现金00 现金金流出小小计59866291 投资资活动产产生的现现金流量量净额-59866-62911三、筹资活活动产生生的现金金流量吸收投资所所收到的的现金25000取得借款所所收到的的现金408044319600收到的其他他与

16、筹资资活动有有关的现现金30000 现金金流入小小计463044319600偿还债务所所支付的的现金271000242677分配股利、利利润和偿偿付利息息所支付付的现金金16432556支付的其他他与筹资资活动有有关的现现金703400 现金金流出小小计294466272222 筹资资活动产产生的现现金流量量净额1685884738四、汇率变变动对现现金的影影响五、现金及及现金等等价物净净增加额额-32045792009年年底公司司经营活活动产生生的现金金流入4454337万元元，经营营活动产产生的现现金流出出393305万万元，经经营活动动现金流流量净额额61332万元元。受宏宏观经济济环境

17、影影响及公公司对货货款回笼笼帐期的的有效控控制，220099年大程程集团销销售较220088年上升升，货款款回笼加加快引起起20009年经经营活动动净现金金流量增增加。2009年年公司投投资活动动的净流流量为662911万元，主主要为集集团20009年年项目建建设投资资增加造造成，目目前大程程日产114000吨面粉粉精深加加工技改改项目、大大程粮食食储备项项目、大大程手拍拍面和挂挂面项目目正在紧紧张使工工中。预预计20009年年6月大大程大程程日产114000吨面粉粉精深加加工技改改项目、大大程粮食食储备项项目一期期工程将将投入使使用。2009年年公司筹筹资活动动的净流流量为447388万元，

18、主主要为公公司新增增项目贷贷款引起起。 (二)偿偿债能力力情况附表4： 偿债能能力分析析表（合合并）项 目目2008年年度2009年年度良好值平均值资产负债率率（）33.43339.94458.744 64.611 流动比率（）126.66141.22126.226 99.700 总债务/EEBITTDA3.244.682.92 4.75 已获利息倍倍数11.7554.0131.311 44.777 速动比率（）102118.3333.51 0.01 经营活动现现金净流流量总总债务0.060.130.33 0.20 从附表4中中数字看看，公司司近年来来保持了了较低的的负债水水平。流流动比率率、

19、速动动比率现现金比率率比较稳稳定，短短期偿债债能力较较强。已已获利息息倍数为为11.75,对债务务保障能能力较强强，具备备较强的的长期偿偿债能力力。（三）盈利利能力情情况附表5： 盈利利能力分分析表（合并）项 目目2008年年度2009年年度良好值平均值净资产收益益率（）20.5995.6211.488 4.82 销售（营业业）利润润率（）14.02216.52227.233 20.766 总资产报酬酬率（）9.55.6510.911 7.47 成本费用利利润率（）34.312.74415.411 8.69 经营活动现现金流入入量/主主营业务务收入净净额1.061.031.77 1.26 从附

20、表5中中数字看看，该公公司成本本费用利利润率、总总资产报报酬率、销销售利润润率、净净资产收收益率均均高于同同行业平平均水平平；从趋趋势上看看，企业业发展势势头良好好，市场场稳定，盈盈利水平平不断提提高。（四）经营营能力情情况附表6： 经营营能力分分析表（合合并）项 目目2008年年度2009年年度良好值平均值总资产周转转率(次次)0.270.320.98 0.72 流动资产周周转率(次)0.761.071.79 0.95 存货周转率率(次)4.22510.666 6.10 应收帐款周周转率(次)2.154.1110.799 4.46 从附表6中中数字看看，公司司20009年总总资产周周转率为为0.332次，流流动资产产周