我国国有商业银行面临的风险与对策

1、PAGE PAGE 15我国国有商业银行面临的风险与对策【摘要】金融是现代经济的核心，金融业既是一个特殊的高风险行业，又是一个准公共行业。金融的稳定与否，不仅涉及到金融业自身的生死存亡，而且还关系到经济、政治、社会的稳定。银行是金融体系的主体，工、农、中、建四大国有商业银行在我国宏观经济运行、社会稳定方面具有举足轻重的地位。四大国有商业银行曾为我国改革开放和经济发展做出了巨大贡献，但本身也固化了计划经济的一系列特征，其虽然在资产规模、人员素质等方面取得了巨大进步，但也积累了不少风险。本文就国有商业银行面临风险的表现形式和成因进行了具体分析和阐述，并提出了防范国有商业银行风险的对策。【关键词】国

2、有银行；市场；监管；风险国有商业银银行在我我国目前前的金融融结构中中占有主主体地位位，在国国民经济济和金融融的运行行中发挥挥着主导导作用。作为中国金金融业的的主体，国国有商业业银行通通过投入入产出行行为，经经营货币币和资金金，并向向社会提提供各种种金融服服务，从从中创造造服务性性产值和和利税，其其产值直直接成为为中国第第三产业业产值和和GDPP的重要要部分，并并向社会会提供就就业机会会；另外外，国有有商业银银行通过过开展扩扩大消费费信贷业业务，对对个人消消费需求求起到了了拉动作作用，同同时，还还对外贸贸出口，以以及我国国财政收收入等起起着巨大大的作用用，并为为国际经经济与技技术合作作提供金金融

3、支持持。另一方面，国国有商业业银行在在金融发发展与改改革中也也有着重重要地位位：国有有商业银银行稳定定金融秩秩序、确确保货币币政策的的有效性性、促进进中国金金融总量量增长与与金融结结构改善善、推动动金融市市场发展展、促进进金融开开放以及及金融体体制改革革。如上所述，国国有商业业银行在在国民经经济运行行中做出出了巨大大的贡献献。然而而，随着着金融服服务的全全球化、监监管的放放松以及及金融技技术的不不断发展展，商业业银行的的经营活活动和风风险问题题变得日日益复杂杂化和多多元化。一、什么是是商业银银行风险险商业银行风风险是指指商业银银行在经经营中由由于各种种不确定定性因素素而招致致经济损损失的可可能

4、性，或或者说是是银行的的资产和和收入遭遭受损失失的可能能性。因因为商业业银行业业务涉及及国民经经济各个个领域，银银行经营营既受到到微观企企业、家家庭活动动的影响响，又受受到宏观观经济、政政治环境境的制约约。二、我国国国有商业业银行风风险的表表现形式式(一)信用用风险。信信用风险险是我国国商业银银行所面面临的最最大风险险,又叫叫违约风风险,是是指债务务人(主主要是贷贷款人)不能依依约偿还还借款本本息或延延期偿还还本息而而带来经经济损失失的可能能性。信信用风险险主要表表现为资资金使用用者信誉誉较差，债债权债务务人之间间的关系系倒置；企业间间随意拖拖欠货款款，形成成“债务链链”；企业业的坏帐帐造成银

5、银行的不不良资产产比例偏偏高；有有些企业业甚至通通过恶意意破产来来逃避银银行债务务等等。(二)流动动性风险险。指银银行没有有足够的的现款清清偿债务务和保证证客户提提取存款款，使银银行信誉誉遭受损损失而形形成的风风险。流流动性风风险往往往是导致致银行被被兼并、接接管、破破产、倒倒闭的风风险。它它是我国国商业银银行面临临的最基基本的风风险。银银行资金金来源主主要是城城乡居民民的短期期暂时闲闲置资金金，而银银行信贷贷资金的的投放以以大型基基本建设设项目、政政府债券券、住房房贷款为为主，放放贷资金金回收期期长、资资金的周周转率低低。一旦旦市场状状况发生生变化，银银行就会会面临支支付困难难。如果果不能保

6、保证存款款的按时时支付，就就会严重重损害银银行的信信誉，银银行就有有可能发发生危机机。(三)管理理操作风风险。指指银行在在运作过过程中因因账务或或机构设设置不合合理、分分工不协协调、规规章制度度和操作作规范不不严谨以以及操作作手段落落后等内内部管理理原因，而而可能使使银行遭遭受损失失的风险险。管理理操作风风险在于于银行内内部控制制及公司司治理机机制的失失效。这这种失效效状态可可能因指指令、记记账、结结算错误误，失误误、欺诈诈，业务务操作不不当，违违规、帐帐外经营营等，未未能及时时做出反反应而导导致银行行财务损损失，或或使银行行的利益益在其他他方面受受到损失失。管理理操作风风险的其其它方面面还包

7、括括信息技技术系统统的重大大失效或或其它灾灾难等事事件。(四)市场场风险。市场风险指由于市场价格的变动而导致银行的表内和表外头寸会面临遭受损失的风险。其主要表现为利率风险、汇率风险和价格风险。利率风险是指银行的资产、负债在利率波动时发生损失的可能性。这种风险不仅影响银行的赢利水平，也影响银行资产、负债和表外金融工具的价值。它是国有商业银行未来面临的主要风险，由于我国长期实行利率管制，利率风险主要表现为一种体制风险，随着利率市场化改革的推进、市场定价领域的拓宽和利率波动范围的扩大,必然对我国商业银行的生存环境和经营管理产生重大影响。汇率风险又称外汇风险，是指银行在持有或运用外汇的活动中，因汇率变

8、化而蒙受损失的可能性。价格风险是指由于资产重置或贷款抵押品价格变化，使银行蒙受损失的可能性。(五)法律律风险。法法律风险险是指银银行因不不完善、不不正确的的法律规规定而造造成同预预计情况况相比资资产价值值下降或或负债增增加的可可能性。同同时，现现有法律律有可能能无法解解决与银银行有关关的法律律问题，或或者影响响银行的的法律可可能会有有变化。在在开拓新新业务时时，或交交易对象象的法律律权力不不明确时时，银行行尤其容容易受到到法律风风险的影影响。(六)其他他风险。银银行管理理过程中中的突发发事件，如如被盗、遗遗失、自自然灾害害等带来来的资金金损失。这这些风险险主要由由不可预预测的自自然力和和社会矛

9、矛盾所引引发。三、我国商商业银行行目前面面临的风风险成因因(一) 国国有商业业银行的的功能定定位存在在偏差从本质上来来说，国国有商业业银行是是一种金金融中介介机构，其其基本功功能应该该是实现现社会资资金的有有效配置置，提供供完善的的金融服服务。而而长期以以来，作作为所有有者代表表的政府府则把国国有商业业银行作作为机关关来对待待，作为为贯彻政政府意图图、执行行政策的的机构，相相对重视视它的国国有特性性，而忽忽视国有有银行的的“银行”属性。表表现在对对国有银银行的功功能定位位上不太太重视其其商业银银行的基基本功能能，过分分看重国国有商业业银行的的特殊公公共性和和政策性性功能，使使国有商商业银行行的

10、资金金在很大大程度上上出现了了财政化化的趋向向。这种种功能定定位的偏偏差一方方面导致致国有商商业银行行的经营营机关化化、管理理行政化化问题没没有得到到彻底解解决，资资金运用用中的财财政化、政政策化倾倾向明显显；另一一方面造造成国有有商业银银行的基基本功能能相对薄薄弱，业业务种类类单一，业业务技术术和水平平低下，创创造能力力薄弱，资资金筹集集和运用用的效率率低下，社社会金融融服务的的能力和和水平差差。(二)资产产质量低低下，不不良贷款款较高，不不良资产产的形成成与累积积根源未未除国有商业银银行的资资产结构构比较单单一，主主要是信信贷资产产，因此此，贷款款不能及及时归还还本金和和收取利利息成为为主

11、要的的信用风风险。目目前，国国有商业业银行不不良贷款款存量较较大是一一个非常常突出的的问题（见见附表11）。而而在巴巴塞尔协协议中中规定商商业银行行一般逾逾期贷款款（因借借款人经经营不善善等原因因造成的的到期后后未能偿偿还的贷贷款）率率应低于于10%，呆滞滞贷款（逾逾期2年年或2年年以上仍仍未归还还的贷款款）率应应低于11.5%，呆账账贷款（已已经无法法收回，成成为死账账，需要要冲销的的贷款）率率应低于于1%的的标准。目目前我国国4家国国有商业业银行不不良贷款款形成原原因比较较复杂，受受到多种种因素的的影响，加加上银行行新发放放贷款扩扩张迅猛猛,银行行竞相“垒大户户”,资金金和风险险畸形集集中

12、。而而为了争争夺优质质客户,银行之之间恶性性竞争,逆程序序、超审审批权限限、无视视关联企企业循环环担保、贷贷后管理理松弛、发发放“过桥”贷款等等现象也也屡见不不鲜,降降低信贷贷资金配配置效率率的同时时更是加加剧了信信用风险险（见表表1）。2005年年商业银银行不良良贷款情情况表表1 单位位：亿元元、%第一季度第二季度第三季度第四季度余额占全部贷款款比例余额占全部贷款款比例余额占全部贷款款比例余额占全部贷款款比例不良贷款182744.512.4127599.48.71128088.38.58131333.68.61其中：次级级贷款3410.12.34092.82.793955.02.653336

13、.42.19可疑类贷款款9353.06.34930.43.375110.93.424990.43.27损失类贷款款5511.43.73736.22.553742.42.514806.83.15不良贷款分分机构主要商业银银行171288.412.7116377.38.79117077.38.70121966.68.90国有商业银银行156700.515.0101344.710.122101755.410.111107244.810.499股份制商业业银行1457.94.91502.64.661531.94.511471.84.22城市商业银银行1073.811.51038.910.4331027

14、.19.74841.777.73农村商业银银行36.26.145.06.3841.85.8057.16.03外资银行36.01.238.11.1432.20.9238.21.05资料来源：中国银银监会(三) 资资产负债债数量与与结构不不合理 资产是靠负负债支持持的，同同时负债债的偿还还又依赖赖于资产产能否按按时收回回。因此此，资产产负债结结构是否否得到优优化配置置很重要要。但目目前国有有银行普普遍存在在着一些些问题：1.贷款比比重过高高，占银银行资产产的755左右右，而国国外一般般不超过过50；2.贷款集集中度高高，四大大国有商商业银行行贷款的的80左右集集中在国国有企业业，但其其创造的的产值

15、只只占全部部工业增增加值的的30，这意意味着投投入多产产出少，贷贷款难以以保证效效益和及及时收回回。加上上目前企企业转轨轨建制过过程中的的“母体裂裂变”、“金蝉脱脱壳”、破产产倒闭等等逃债行行为，更更空前增增大了银银行信用用风险；3.准准备率过过低，除除中国银银行达到到3以以上，三三大国家家商业银银行均在在0.22左右右；4.贷款存存款比率率除交行行、中行行外，都都在1000 以上，“超贷”现象非常明显。(四) 资资本充足足率偏低低，呆帐帐准备金金缺口较较大资本金总额额及其增增长能力力的大小小，不仅仅反映了了银行的的安全程程度，也也预示着着银行业业务扩展展的前景景。而我我国国有有商业银银行自有

16、有资本金金占总资资产（或或总负债债）的比比率一直直维持在在较低水水平。直直到19998年年东南亚亚金融危危机之后后，经全全国人大大常委会会审议批批准，财财务部发发行27700亿亿元的特特别国债债为国有有银行补补充了部部分资本本金，从从而使当当年4家家银行的的资本充充足率有有了大幅幅度的提提高。同同时，与与银行现现有的不不良贷款款相对应应，呆帐帐准备金金的提取取存在着着较大的的缺口，尽尽管今年年来有所所上升，但但仍然明明显偏低低，根本本不足以以抵御现现有的金金融风险险。(五)票据据业务泡泡沫多近年来银行行承兑汇汇票结算算业务增增长迅速速,票据据业务竞竞争激烈烈,基层层银行受受利益驱驱动,开开出和

17、贴贴现大量量无真实实贸易背背景的票票据,其其中相当当一部分分资金流流入股市市、房地地产等高高风险领领域。在在一些经经济欠发发达地区区,由于于本地票票据资源源有限,银行为为了替自自身的资资金寻找找出路,增加经经营收入入,甚至至违规降降低贴现现利率,在全国国范围内内进行贴贴现。220044年李金金华审计计长向人人大作审审计工作作报告中中披露道道“20003年审审计发现现工商银银行违规规办理汇汇票承兑兑和贴现现1011亿元。在在一些地地方,无无真实贸贸易背景景的票据据充斥市市场,甚甚至还出出现了以以提供虚虚假贸易易合同、增增值税发发票为主主要服务务内容的的公司,通过对对无真实实贸易背背景的银银行承兑

18、兑汇票“改头换换面”,帮助助套取银银行资金金,从中中非法牟牟利。(六)利率率市场化化带来转转轨风险险“十六大大”报告中中明确提提出“稳步推推进利率率市场化化改革，优优化金融融资源配配置，加加强金融融监管，防防范和化化解金融融风险，使使金融更更好地为为经济社社会发展展服务。”从2004年开始，利率市场化进程的加速，给我国国有银行带来新风险。利率市场化将导致竞争加剧，给银行破产带来风险。从国际经验来看，有一些国家在利率市场化后出现了银行倒闭增加的情况。美国的情况最为典型，美国从1982年开始到1986年3月，大约用了5年的时间完成了利率市场化。在利率市场化的初期，美国每年倒闭的银行达两位数，198

19、5年达到了三位数，此后则急剧增加，在19871991年每年平均倒闭200家，最多的一年竟然有250家银行倒闭。其他国家也不乏利率市场化失败的例子，日本、韩国和印尼都在利率市场化的进程中发生了严重的银行业危机。所以在利率市场化的转轨过程中也会给我国国有商业银行带来一定的风险。(七)经营营机制超超前，内内控管理理落后，风风险控制制与商业业银行的的发展不不相适应应1.观念存存在偏差差。一些些人总认认为内控控机制仅仅是各种种规章制制度的汇汇总，而而忽视内内控机制制是一种种业务运运作过程程中环环环相扣、监监督制约约的动态态机制。22.执行行制度不不力。目目前国有有商业银银行制度度健全了了，但没没有检查查

20、和评价价；有些些制度的的建立原原本就是是流于形形式，是是为了应应付部门门检查而而制定。33.权力力制约失失衡。目目前四家家国有商商业银行行中已经经有两家家（中国国银行和和建设银银行）上上市了，银银行的公公司治理理结构十十分明确确，三会会制度各各司其职职，但有有的行由由于人员员职责配配备不到到位，个个别负责责人越权权行事、滥滥用职权权、欺上上瞒下等等违规问问题的发发生，严严重影响响了银行行的稳健健发展。44.稽核核职能弱弱化。稽稽核部门门地位不不超脱，职职能不独独立，权权力不界界定，难难以对领领导决策策失误造造成的损损失进行行有效的的监督。四、防范国国有商业业银行风风险对策策(一)建立立灵敏的的

21、风险预预警指标标体系银行风险的的发生是是以一系系列经济济指标的的恶化为为先兆的的。因此此，建立立一套灵灵敏的风风险预警警指标体体系，对对于及时时发现潜潜在的风风险因素素，调整整策略，制制定措施施，实现现对风险险的事前前防范和和控制具具有积极极意义。一一般来讲讲，这是是一种传传导机制制，这种种传导运运作系统统由四大大部件构构成：预预警组织织机构预警操操作工具具预警实实施过程程预警防防范措施施（见图图1）。具具体来讲讲，风险险预警指指标体系系应该包包括三个个大的方方面：一一是宏观观经济环环境方面面的指标标，包括括GDPP的实际际增长率率、通货货膨胀率率、财政政赤字水水平、国国家外汇汇储备总总额、股

22、股票指数数变动等等；二是是金融体体系的基基础监测测指标，包包括资本本充足率率、存贷贷款比率率、贷款款质量比比率等；三是对对外开放放指标，包包括外汇汇储备可可供进口口月数、经经常项目目差额占占GDPP的比例例、债务务率等。预警组织机机构 （准准备和基基础）预警要求指挥系统操作系统协调系统 预 预警操作工工具 （手手段和方方法）预警传导 预警 检验验量化考核工工具定性考核工工具 警 预警实施过过程 （实践践与启示示）预警结果 反 常规检 查查非常规检 查查现 场稽 核非现场稽 核核 馈预警防范措措施 （目目的和归归宿）无警轻警中警次重警重警 图1 预警机机制运作作系统图图(二)建立立存款保保险制度

23、度存款保险犹犹如为存存款人提提供了一一张安全全网，由由此可以以树立公公众对国国有银行行的信心心，保护护社会公公众特别别是小额额存款人人的利益益，并使使银行更更加稳定定，减少少出现流流动性风风险的可可能性。(三)加大大不良资资产处置置力度，做做到依法法清收在处置不良良资产上上，要措措施得力力、人员员到位、借借用合力力、抓住住成效；在清收收不良资资产中，要要明确目目标、落落实责任任、严格格考核、奖奖惩分明明。同时时，主动动争取政政府部门门、法院院、工商商、税务务等部门门的支持持，正确确行使债债权人权权利，依依法清收收不良资资产。(四)增资资扩股，增增强抵御御风险的的能力争取政府部部门的支支持，按按

24、照银行行监管部部门的要要求和市市场原则则开展增增资扩股股，确保保资本充充足率达达到8%以上，并并使股本本金与业业务发展展规模相相匹配，为为进一步步发展奠奠定基础础。在增增资扩股股中要严严格按公公司法等等法规的的要求，规规范增资资扩股行行为，纠纠正以贷贷款虚假假入股的的问题，并并逐步清清收虚假假入股贷贷款，避避免新的的风险发发生。(五)大力力发展无无风险的的中间业业务银行既是整整个社会会的融资资中心，又又是结算算、信息息、咨询询等服务务中心。为为了规避避外部风风险，银银行在发发展传统统信贷业业务的同同时，还还应多发发展中间间业务，这是壮大自身实力，增强抵御风险能力的有效途径。(六) 强强化风险险

25、防范意意识首先，要把把防范风风险意识识贯穿于于银行员员工的每每一项活活动中，并并深入到到银行内内部每一一个部门门中，使使他们在在注重工工作成果果的同时时，要善善于查找找和发现现可能出出现的风风险。防防止由于于马虎大大意和侥侥幸心理理导致不不应有的的损失。其其次，不不能畏惧惧风险。银银行是经经营信用用和管理理风险的的行业，不不可能追追求零风风险，我我们不能能因为有有风险就就退缩，而而要勇于于面对风风险。再再次，要要意识到到风险是是可以预预防和化化解的。尽尽管风险险具有不不确定性性的特点点，但只只要本着着认真负负责的态态度，是是可以认认识它的的，并通通过采取取一定的的措施控控制它。只只要在金金融部

26、门门内部形形成风险险意识氛氛围，开开展金融融风险管管理就具具备了条条件。(七) 大大力引进进和开发发风险管管理的技技术风险管理是是当代世世界各国国银行业业探索的的一个前前沿问题题。特别别是很多多新的风风险技术术的问题题，我们们必须现现在着手手去掌握握，我们们国有银银行应该该像其他他商业银银行一样样花费一一些成本本，向德德意志银银行，花花旗银行行全球风风险管得得好的银银行，引引进一些些先进软软件。比比如客户户关系管管理系统统，非常常重要的的就是能能够跟踪踪相关客客户的风风险度，并并且对每每一个客客户的业业务组合合进行收收益的计计算，为为各业务务线进行行战略营营销和交交叉营销销提供科科学的依依据。

27、第第二个是是建立风风险评级级系统，力力求准确确地提供供客户信信用等级级，为各各业务线线计算信信用风险险的议价价提供科科学的依依据。第第三是内内部转移移定价系系统，这这是把业业务核算算到每个个客户，每每一个产产品和每每一个员员工身上上的必要要条件。最最后是建建立运营营成本的的分摊系系统，可可以有效效的规避避不计成成本的盲盲目扩张张。这些些都是商商业银行行的管理理技术，作作为中国国国有商商业银行行，应该该是努力力地、尽尽快地学学会这些些风险管管理的手手段。(八) 强强化内部部稽核制制度，加加大查处处力度对超越权限限，有章章不循违违规违纪纪者要严严肃处理理，追究究责任，保保障制度度执行的的严肃性性，

28、形成成真正意意义的制制度约束束机制。同同时，对对稽核部部门人员员隐瞒不不报、弄弄虚作假假情况要要严肃追追究责任任。(九) 不不断强化化金融监监管1.改革和和完善金金融监管管体系。认认真贯彻彻落实好好银监监法,提高执执法水平平,突出出监管重重点,以以风险监监管为核核心,准准确把握握金融风风险点,逐步建建立健全全的银行行内部控控制、监监管部门门依法监监管、行行业自律律与社会会监督相相结合的的多层次次、全方方位的监监控体系系,同时时充分发发挥工商商、税务务、财政政,审计计等公共共监督机机构以及及人民群群众的监监督作用用,齐抓抓共管,最终形形成有效效的监管管合力。2.持与时时俱进,创新金金融监管管。要创创新监管管理念,坚持依依法监管管，以创创新促进进发展,在发展展中化解解风险,在创新新中提升升国有商商业银行行的核心心竞争力力。要改改革监管管体制,创新监监管模式式。要建建立职责责定位明明确风险险,努力力实