零售业ERP系统分析报告

1、Pre-investment Study Report 零售业ERP项目 创业投资可行性分析报告 作者：韩峻玮-09-24 - PAGE 63 - 未来3年现金金流量预测保守预测 第一年第二年第三年累计 总投资 200.00 100.00 300.00 销售收入（预预收） 120.00 240.00 480.00 840.00 税金 6.00 12.00 24.00 42.00 利息 6.00 6.00 12.00 工资 60.00 60.00 60.00 180.00 房租 13.00 13.00 13.00 39.00 销售费用 37.60 63.92 108.66 210.18 广告费用

2、 50.00 100.00 50.00 200.00 折旧 10.00 10.00 10.00 30.00 - 利润 -62.60 -24.92 214.34 126.82 设备投入 30.00 30.00 付其他流动资资金 100.00 100.00 200.00 现金净流量 117.40 85.08 224.34 426.82 乐观预测 第一年第二年第三年累计 总投资 140.00 100.00 100.00 340.00 销售收入（预预收） 180.00 420.00 780.00 1,380.00 税金 9.00 21.00 39.00 69.00 利息 6.00 6.00 12.00

3、 工资 60.00 60.00 60.00 180.00 房租 13.00 13.00 13.00 39.00 销售费用 39.40 66.98 113.87 220.25 广告费用 50.00 100.00 50.00 200.00 折旧 10.00 10.00 10.00 30.00 - 利润 -1.40 143.02 488.13 629.75 设备投入 30.00 30.00 付其他流动资资金 200.00 200.00 现金净流量 118.60 253.02 398.13 769.75 税后利润 121.57 414.91 现金流量表现金流量表单位：万元 项 目行次第一年第二年第三年

4、一、经营活动产产生的现金流流量： 销售商商品、提供劳劳务收到的现现金 1 180.00 420780 收到的的其他与经营营活动有关的的现金2 现金流流入小计3 180.00 420.00 780.00 购买商商品、接受劳劳务支付的现现金 4 支付给给职工以及为为职工支付的的现金5 60.00 6060 支付的的所得税款 6 21.4573.22 支付的的其他税费7 9.00 2139 支付的的其他与经营营活动有关的的现金8 132.40 179.98340.91 现金流流出小计9 201.40 282.43 513.13 经营活活动产生的现现金流量净额额 10 -21.40 137.57 26

5、6.87 二、投资活动产产生的现金流流量: 11 收回投投资所收到的的现金 12 分得股股利或利润所所收到的现金金 13 收到的的其他与投资资活动有关的的现金 14 现金流流入小计15 0.00 0.00 0.00 购建固固定资产、无无形资产和其其他长期资产产所支付的现现金16 权益性性投资所支付付的现金17 债权性性投资所支付付的现金18 支付的的其他与投资资活动有关的的现金 现金流流出小计19 0.00 0.00 0.00 投资活活动产生的现现金流入净额额20 0.00 三、筹资活动产产生的现金流流量:21 吸收权权益性投资所所收到的现金金22 140.00 100 借款所所收到的现金金2

6、3 100 收到的的其他与筹资资活动有关的的现金24 现金流流入小计25 140.00 100.00 100.00 偿还债债务所支付的的现金26 100 发生筹筹资费用所支支付的现金 偿付利利息所支付的的现金66 减少注注册资本所支支付的现金40 支付的的其他与筹资资活动有关的的现金 现金流流出小计0.00 6.00 146.00 筹资活活动产生的现现金流量净额额140.00 94.00 -46.00 四、汇率变动对对现金的影响响额五、现金及现金金等价物净增增加额118.60 231.57 220.87 资产负债表预 计 资 产 负 债 表编制单位： 单位：元项 目目行次第一年第二年第三年项

7、目目行次第一年第二年第三年货币资金1118.60350.17571.04短期借款23应收票据2应付票据24应收帐款3应付帐款25 减:坏帐准备备4预收帐款26 应收账款净净额50.00应付工资27其他应收款628预付帐款7 应付利润(股利)29存货8应交税金30待摊费用9其他应交款31其他流动资产产10其他应付款3211预提费用33流动资产合计12118.6 350.17 571.0 一年内到期的的长期负债34100.00 长期投资13流动负债合计35100.000.00长期投资合计14长期借款36固定资产原价价1530.0030.0030.00长期负债合计37 减：累计折旧1610.0020

8、.0030.00负 债 合合 计380.00100.000.00固定资产净值值1720.0010.000.00实收资本39280.00280.00240.00固定资产合计1820.0010.000.00资本公积40无形资产19140.00140.00140.00盈余公积4124.04102.20其他资产：20未分配利润42-1.4096.13368.8421所有者权益合计计43278.60400.17711.04资产总计计22278.60500.17711.04负债及所所有者权益总总计44278.60500.17711.04 利润及分配表利 润 及 利利 润 分 配 表编制单位：单位：万元项

9、目目行次第一年第二年第三年三年累计一、主营业务收收入1180.00420.00780.001,380.000减： 折扣与折折让20.00二、主营业务收收入净额3180.00420.00780.001,380.000减：主营业务成成本60.0060.0060.00180.00 税金49.0021.0039.0069.00 经营费用50.00三、主营业务利利润（亏损以以“-”号填列列）6111.00339.00681.001,131.000 减：（一一）销售费用用789.40166.98163.87420.25 （二）管管理费用823.0023.0023.0069.00 （三）财财务费用96.00

10、6.0012.00 （四）其其他100.00四、营业利润（亏亏损以“-”号填列列）11-1.40143.02488.13629.75加：营业外收入入120.00 减：营业业外支出130.00五、利润总额（亏亏损总额以“-”号填列列）14-1.40143.02488.13629.75 减：所得税税1521.4573.2294.67六、净利润（净净亏损“-”填列）16-1.40121.57414.91535.08 加：（一一）年初未分分配利润17-1.4096.1394.73七、可供分配的的利润18-1.40120.17511.04629.81减：（一）提取取法定盈余公公积1912.0251.1063.12 （二）提提取法定公益益金206.0125.5531.56 （三）提提取企业发展展基金216.0125.5531.56八、可供投资者者分配的利润润22-1.4096.13408.84503.57 减：（一）应付付优先股股利利230.00 （二）提提取任意盈余余公积240.00 （三）应应付普通股股股利250.00 （四）转转作资本（股股本） 的普普通股股利260.00 （五）其其他2740.0040.00九、未分配利润润28-1.4096.13368.84463.57 财务风险分析筹资风险在公司发展的第第二年，要依依靠银行贷款款