某公司年度财务分析报告

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.第九年度财务分析报告公司概况我公司是以以生产电电子产品品为主,以加工工半成品品为辅的的电子产产品公司司。公司司注册资金330000万元,设备先先进。主主要的市市场包括括本地市市场和国国内市场场,另外外,正积积极开发发国际市市场。公公司的主主打产品品是P11产品,外加开开发行业业领先的的P2、PP3产品品,实现现以高科科技产品品为主,大众产产品为辅辅的生产产模式。公公司开源源节流，注注重员工工技能培培训，调调动员工工积极性性、能动动性。管理概况：（一）、管管理

2、层讨讨论与分分析1、报告告期内公公司经营营情况的的回顾：公司总体经经营情况况： 第第九年度度，面对对激励的的竞争环环境，公公司始终终坚持走走以质量量取胜的的道路，坚坚持诚信信经营的的理念，坚坚持市场场份额与与经济效效益并重重的原则则，坚持持携带经经销商、供供应商共共谋发展展，共建建双赢的的发展模模式，依依靠自主主创新。以主打打攻势生生产销售售P2、PP3产品品，第九九年初推推出市场场，争取取先机。公公司开源源节流，争争创更高高利润。公司实现销售收入8609.5万元，比上年增长454.6%，实现利润4786.61万元，比上年增长5408.17万元，净资产收益率达670%，取得了良好的经济效率，进

3、一步巩固在行业的地位。2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：生产电子产品，主要生产P2、P3产品。生产所需的原材料比预算中昂贵，库存等费用也上升了，成本上升会给公司经营带来很大的压力，但也有利于加快行业的整合速度。 面对激烈的市场竞争，面对行业进行快速整合的市场格局，公司紧紧依“技术、管理、营销”创新来提升公司的管理水平和综合竞争能力，不断提高品牌的影响力和含金量。（二）公司未来发展的展望1、公司市场份额将进一步提高。第十年，公司将继续坚持以技术质量取胜的发展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营

4、销模式，抓住空调行业快速整合的机会，进一步提高市场份额，巩固行业领先地位。2、加速开开发国际际市场。出出口方面面，随着着与海外外客户交交流的不不断增加加，公司司的技术术质量优优势越来来越得到到海外客客户的认认同。因因此，公公司P33产品价价格比国国内同行行高一些些，客户户也愿意意接受。第九年订单大幅增长，预计至少增长30%。3、未来两年资本性开支增大。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资增加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低成本，确保稳定可控的关键原材料的供应，公司希望投资提高生产设备的先进性。综上所述，第十年年公司经营具体目标是：销售收入增长25%以上，利润增长15%以上。财务报

5、告审计意见：审计意见：标准无无保留审审计意见见财务报表：比较资产负负债表（第第九年）资产行次年初数期末数流动资产：货币资金11,8666.144 4,3711.388 短期投资2120.000 0.00 减：跌价准准备3短期投资净净额4120.000 0.00 应收票据5180.000 0.00 应收利息755.000 55.000 应收账款8545.227 3,4788.433 减：坏账准准备9应收账款净净额10545.227 3,4788.433 预付账款11其他应收款款130.10 0.34 存货14117.995 236.445 减：跌价准准备15存货净额16117.995 236.4

6、45 待摊费用17120.000 120.000 其他流动资资产19流动资产合合计203,0044.466 8,2611.600 长期股权投投资21长期债权投投资221,2000.000 1,2000.000 长期投资合合计231,2000.000 1,2000.000 减：减值准准备24长期投资净净额251,2000.000 1,2000.000 固定资产：固定资产原原价263,0555.000 2,8500.000 减：累计折折旧27358.004 1,2566.244 固定资产净净额282,6966.966 1,5933.766 在建工程30固定资产清清理312.72 固定资产合合计32

7、2,6966.966 1,5966.488 无形资产34500.000 400.000 长期待摊费费用3570.000 20.000 其他长期资资产36资产总计397,4711.422 11,4778.008 负债及所有有者权益益：行次年初数期末数流动负债：短期借款40300.000 500.000 应付票据41应付账款42543.112 0.78 预收账款43代销商品款款44应付工资45907.004 5.23 应付福利费费46187.775 0.18 应付股利4780.000 80.000 应交税金48293.551 2,7722.288 其他应交款款4920.000 182.996 其他

8、应付款款50预提费用5120.000 20.000 预计负债52一年内到期期53100.000 100.000 的长期负债债其他流动负负债54流动负债合合计552,3511.422 3,5611.433 长期负债:长期借款561,4200.000 920.000 应付债券57长期应付款款58专项应付款款59其他长期负负债60长期负债合合计611,4200.000 920.000 递延税款递延税款贷贷项62负债合计633,7711.422 4,4811.433 所有者权益益64股本653,0000.000 3,0000.000 资本公积66700.000 700.000 盈余公积670.00 6

9、59.333 未分配利润润680.00 2,6377.322 负债及权益益总计693,7000.000 114788.088 比较利润表表会工02表表编报单位：E孚电电子股份份有限公公司第九年122月311日计量单位：万元项目1年初数本年累计数数一、主营业业务收入入21552.58609.50 减：主营业业务成本本31298.002588.51 主主营业务务税金及及附加4213.551182.996 二、主营业业务利润润540.9995838.03 加：其他业业务利润润60.000.00 减：营业费费用776.65548.844 管管理费用用8347.116599.442 财财务费用用9238

10、.775367.112 三、营业利利润（亏亏损以“-”填列）10-621.564822.65 加：投资收收益110.000.00 补补贴收入入120.000.00 营营业外收收入130.000.00 减：营业外外支出140.0036.044 四、利润总总额（亏亏损以“-”填列）15-621.564786.61 减：所得税税160.001489.97 五、净利润润（净亏亏损以“-”填列）17-621.563296.65 附注说明：第九年年应纳税税所得额额第九九年利润润总额第八年年净亏损损四整体财财务状况况分析（一）. 财务状状况评述述：1财务结结构范围围合理第九年，本本公司总总资产1114778

11、.008万元元。其中中，负债债44881.443万元元，占资资产总额额的399.0%；所有有者权益益69996.665万元元，占资资产总额额的611.0%。负债项目增增长比较较快：2所有者者权益增增长比较较快第九年总资资产为1114778.008万元元，较第第八年增增长533.6%；负债债总额444811.433万元，较较第八年年增长118.88%；所所有者权权益总额额为69996.65万万元，增增长率为为89.1%。可可见，所所有者权权益增长长比较快快。公司司以股权权融资方方式为主主，表明明外部投投资者对对我公司司的未来来经济效效益持看看好心态态，公司司的经营营给股东东很大的的信息。（二）.

12、资资产状况况分析1流动资资产比重重最大 资产总总额1114788.088万元，其其中流动动资产882611.600万元，占占总资产产的722%；长长期投资资12000万元元，占总总资产的的10.5%；固定资资产15596.48，占占总资产产的133.9%；无形形资产及及其他资资产4000万元元，占资资产总额额的3.5%。从从资本结结构看，流流动资产产和固定定资产占占的比例例相对较较高，流流动资产产和固定定资产的的质量和和使用效效率对上上市公司司的经营营状况起起决定性性作用。2. 流动动资产增增长最多多最快 第九九年公司司的资产产比第八八年增长长53.6%。资产产的变化化中流动动资产增增长最多多

13、,为82661.660万元元,。流动资资产的增增长幅度度为1775%，主主要是信信用类资资产的增增长幅度度明显大大于流动动资产的的增长，存货类类资产的的增长幅幅度明显显小于流动动资产的的增长,说明公司司存货不不足，市市场风险险将增大大。其中中固定资资产出现现负增长长，说明明公司变变卖了固固定资产产，公司司的资本本减少。（三）.负负债与所所有者权权益状况况分1.所有者者权益大大于债权权人权益益第九年公司司负债总总额44481.43万万元，其其中,流流动负债债为35561.43万万元，占占资产总总额的331%。长期期负债及及其他为为9200万元,占占资产总总额的88%；公司司所有者者权益为为699

14、96.665万元,占占资产总总额的661%。从负负债和所所有者权权益构成成来看,公司承承担的所所有者权权益所占占比例最最高,即公公司的经经营压在在股东对对公司的的信任上上，不是是一件很很有保障障的事。流动负债也占比较高的比重，对公司的债务风险起决定性作用。2.负债与与未分配配利润增增长比较较大 从负债债与所有有者权益益占总资资产比重重看,第九年公司的的流动负负债比率率为311%，长期负负债比率率为8%，所有有者权益益的比率率为611%。说明明公司经经营性负负债水平平比较高高,日常常生产经经营活动动重要性性增强,风险增增大。在在负债和和所有者者权益的的变化中中,流动动负债增增长表明明公司的的短期融融资活动动增加,经营业业务波动动性较高高。公司司长期负负债增长长,该项项数据增增加,表表明公司司借助增增加部分分长期负负债来筹筹措资金金,说明明公司的的发展对对长期负负债的依依赖性有有所增强强。 第九年公司未未分配利利润比去去年增长长了26337.332万元元，表明公司司当年增增加了较较大的盈盈余，未分配配利润所所占结构构性负债债的比重重比去年年也有所所提高，说明企企业筹资资和应付付风险的的能力比比去年有有所提高高。总体上上,公司司长期和和短期的的融资活活动比去去年有所所增加。公司是是以负债债资金为为主来开开展经营营性活动动，资金成成本相对对比较高高。五