zgf财务现金管理手册P42

1、 版本号：1.0 版本号：1.0柜台交接本本31餐厅财务现现金管理理手册32工具箱40简介 TC 简介 ll 1 Tyype a 值班经理的的主要职职责之一一是管理理公司的的重要财财产现金。由于餐厅中中大多数数都是现现金交易易，因此此也产生生了偷窃窃的诱因因。如果果员工发发现餐厅厅内部的的现金管管理存在在许多漏漏洞的话话，餐厅厅发生内内盗的可可能性会会大大增增加。现现金管理理是成功功餐厅管管理的必必备因素素之一。正确的现金金处理可可防止发发生错误误，避免免引起顾顾客不满满。收银的正确确可使员员工减轻轻压力，工工作更有有效率。正确的现金金处理和和银行存存款流程程可使员员工工作作更安心心，更自自信

2、。正确的现金金处理可可防止现现金丢失失或利润润减少。严密的现金金管理可可确保员员工的诚诚信。管理组在现现金管理理中所起起的作用用对于一一家成功功且利润润丰厚的的餐厅极极为关键键。现金金管理的的职责包包括：对收银员和和执行银银行存款款的员工工进行观观察及提提供其工工作表现现的回馈馈。履行值班经经理的现现金管理理职责和和银行存存款任务务。执行餐厅的的纪律制制度。有效的现金金管理要要求管理理组在值值班期间间能正确确进行和和监督33个关键键的现金金管理程程序：保险柜的管管理。收银机/钱钱箱的管管理。银行存款业业务的管管理。顾客的付款款是公司司的财产产，必须须妥善存存放于银银行。餐餐厅仅收收取人民民币，

3、拒拒绝收取取和私自自兑换外外币。 公司应应确保正正确的公公司财产产管理，严严禁挪用用公司现现金和货货物。挪用公司现现金和货货物的行行为包括括：将私人借据据放于收收银机/保险柜柜。从收银机或或保险柜柜里“借”钱。故意将收银银机的营营业额少少记或不不记。故意涂改餐餐厅报告告和文件件上的金金额，企企图掩盖盖现金短短缺。为了私人利利益，“借用”或出售售任何产产品和设设备。为掩盖存货货短缺，故故意涂改改餐厅报报告和文文件上的的数目或或“做数“。故意少找顾顾客零钱钱。故意多收员员工或顾顾客的帐帐款。查阅指南 TC 快快速查阅阅指南 ll 3 Tyype h 零用金和备备用金允允许差异异范围0备用金最大大金

4、额130000.000元备用金最小小金额6000.00元元零用金最大大金额2000.00元元顾客允许支支付方式式支票、现金金餐厅经理可可审批的的最大金金额300.000元桌底金额500.000元每次转桌允允许的员员工现金金差异最最大金额额 5元允许的存款款差异0须附事故报报告的现现金损失失允许金金额当发生时删除前后（DDeleetioon BBefoore/Aftter）允允许的额额度 4 .5%新POS系系统使用用（20009年年使用）退单、改单单可允许许的额度度 2.5%新POS系系统使用用（20009年年使用） TC 标准 l 11 TTypee b 操作程程序概述述 TC l 2 n

5、Type d TC 操作程程序概述述 l 11 TTypee e 操作程序行动步骤1开铺时现金金管理关好门打开保险柜柜核对现金数数目报告现金不不符情况况核实现金保保存情况况核实前一天天晚更营营业额收银机钱箱箱设置2值班时现金金管理分配收银机机现金责任现金交易特殊交易柜台员工休休息收银机抽大大钞柜台员工转转桌银行存款3交接更时现现金管理理核对现金核实银行存存款核对上一更更营业额额操作程序行动步骤4预收铺时现现金管理理核对保险柜柜现金预先填写部部分报表表5收铺时现金金管理清点收银机机核对所有现现金数目目检查所有钱钱箱记录最后存存款金额额将营业款项项存于保保险柜打印、分析析报告，填写现金金报表（指指

6、每日报报表和餐餐厅报表表）和柜台交交接本操作程序 TC 操操作程序序 l 11 TTypee f 1开铺时现金金管理1关好门打开保险柜柜之前务务必关上上餐厅所所有的门门特别要注意意后门是是否关好好如果必须在在营业时时间打开开保险柜柜，务必必将放有有保险柜柜的房间间门关好好保险柜打开开的时候候切勿将将经理室室门打开开若不得不不开门时时，务必必将所有有钱款放放回到保保险柜内内，并关关上保险险柜2打开保险柜柜点完钱之后后立即关关上保险险柜保险柜打打开后切切勿离开开。保险柜在在任何时时候都必必须锁上上管理好所有有备、零零用金及营运运现金收铺之后后将所有有现金放放入保险险柜内收收好只有餐厅经经理可以以配

7、有一一套保险险柜的钥匙匙及密码码收铺后保险险柜钥匙匙千万不不能留在在店内严禁混用钱钱款不得将私人人钱款放放入保险险柜3核对现金数数目早更开铺时时保险柜柜内的每每笔现金金金额应应该同前前一天收收铺时的的数目一一样开铺值班班经理在当当更时间必必须对保保险柜内内的现金金数额负责责开铺值班班经理应当当清点保保险柜内内的现金金和发票票，确认认与前一一天晚更更数目一一致，并并在柜台台交接本本上签名名确认只能在关关闭、安安全的房房间内清清点现金金（例如在在经理），清点点时不得得被顾客客看见不得隐瞒瞒或作假假：“现金盈余余”“现金短缺缺” 用个人钱款款平帐，以以避免“现金短短缺”4报告现金不不符情况况当备用金

8、和和零用金金金额与标标准不符符时（参参考查阅阅指南），早早更开铺经理理必须：立即通知餐餐厅经理理和营运运督导在48小时时内完成成书面原原因解释释5核实现金保保存情况况检查除必必要的营营业款项项之外的的款项是是否都放放入了保保险柜保险柜内内应当存存放正常常营业所所需的纸纸币和硬硬币保险柜内内的钱款款不得超超过许可可的数目目（参考考查阅指指南）严禁混用用钱款不得将私人人钱款放放入保险险柜6核实前一天天晚更存款核实前一一天晚更更营业额额存放在在保险柜柜中如果存款款不在保保险箱内内时：立刻通知餐餐厅经理理和营运运督导填写意外事事件报告告保持现场（如如有需要要）7收银机钱箱箱设置按照硬币币和纸币币面额大

9、大小顺序序对钱箱进行行整理确保桌底底金额不超超过许可可的数目目（参考考查阅指指南）任何时候候都不要要在钱箱箱打开的的时候离离开2值班时现金金管理1分配收银机机每个更次次一台收收银机仅仅供一名名柜台员员工使用用所有柜台台员工都都应当清清点和核核实自己己收银机机内的桌桌底金额额柜台员工工核实桌底底金额正正确后，应应在现金金盘点单单上签名名打开收银银机，开开始启用用在必要时时除担任出纳纳和值班班经理以以外的当当更管理组组可以使使用单独独的收银银机员工不得得使用他他人的收收银机管理组不不得使用用柜台员员工的收收银机2现金责任一个有效效的现金金处理政政策的关关键是每每位员工工对所属属收银机机及其收收银金

10、额额完全负负责管理组应应作为柜柜台员工工收银的的支持，特特别在营营业额减减少（如如退单、改改单、折折扣和餐餐券等）时时，这种种支持可以以帮助柜柜台员工工感到安安全，对对退单、改改单等超超过500元的须须填写说说明单，填填写说明明单时必必须作到到：选择是退单单、改单单还是赔赔款简短说明营营业金额额短少的的理由有柜台员工工、值班经经理和出出纳的签签名与现金报表表一起寄到到财务部部请查阅“特殊交交易”以了解解更多细细节管理组负责责保证每每个柜台台员工正正确处理理收银机机的现金金，包括括：核对在上上收银机机时收到到的现金金从顾客处处收到现现金并正正确找零零将现金存存放在收收银机内内在下收银银机时进进行

11、转桌桌锁键盘盘柜台员工必必须对自己的的收银机机的营业业额完全全负责每个柜台台员工允允许有一一个现金金差异范范围（参参考查阅阅指南）如果一个个柜台员员工的现现金差异异范围超超过了允允许范围围（过多多或过少少），则则该柜台台员工应应参加辅辅导培训训该培训应备备有记录录该记录应保保存在员员工训练练档案中中该柜台员工工应有机机会参与与矫正训训练（20099年使用用）如果现金金差异将将持续衍衍生成为为问题时时，餐厅厅经理将将与营运运督导讨讨论采取取相应措措施改善善这一情情况如果现金金损失是是因现金金处理程程序引起起，可参参考附录录中的现现金损失失政策3现金交易结算点餐金金额清楚地告诉诉顾客所所点膳的的金

12、额重复顾客付付款额顾客付款时时，钞票票应被横横放在钱钱箱的槽槽里，按按从大到到小的顺顺序找钱钱找钱给顾客客时应在在顾客能能看见的的位置，并并按从小小到大的的顺序给给到顾客客手中，并并清楚告告之所找找的数目目注意：1、如如顾客索索取点餐餐明细，请请主动打打印并提提供收银银条 2、如如顾客索索要报销销凭证，请请给予发发票如果顾客就就零钱产产生疑问问你又无无法解决决时，应应立刻通通知管理理组正确找零零并没有有任何问问题后，整整理钱箱箱中的纸纸币，将将其放在在正确的的槽位里里，然后后关上钱钱箱。切切勿一直直开着钱钱箱第一笔交交易未完完全完成成前不要要进行第第二笔交交易假钞发现假钞的的一些方方法：参考银

13、行货货币说明明3现金交易（续续）快速找零方方法熟练和专心心是快速速找零的的最佳方方法在一项交易易未结束束之前，不不要开始始另一项项交易核实货币面面额，避避免出现现混乱将零钱放在在顾客可可看到的的位置上点点清并交交给顾客客找零不正确确如果顾客抱抱怨找零零不正确确时：立即或尽快快转桌确保在安全全的环境境下进行行转桌收银超额表表明少找找给顾客客的零钱钱除非收银员员非常肯肯定找零零不对，不不得在未未进行转转桌的情情况下立立即将钱钱归还顾顾客如果顾客无无法等待待转桌时，请请礼貌地地询问联联系电话话或地址址如转桌后证证明找零零短缺事事实后，立立即通知知顾客如转桌后证证明找零零没有短短缺，亦亦立即通通知顾客

14、客必须尽快将将钱归还还顾客必须对给顾顾客带来来的不便便作出道道歉3现金交易（续续）支票处理（各各市场须须依当地地票据规规定使用用）如顾客希望望用支票票支付，需需出示下下列证件件：身份证件接受支票时时，请确确定：身份证件没没有过期期（不得得涂改，且且仅用钢钢笔）支票上的日日期为未未过期。（110天）大写金额应应与数字字标示金金额相符符支票的受款款人/单单位应该该是公司司名称请顾客必须须在支票票背面签签名收银员还必必须在支支票背面面记录：顾客姓名身份证号码码电话号码（顾顾客和公公司）收银员姓名名支票金额必必须与消消费金额额完全相相符出现下列情情况时，不不得接受受支票：支票系伪造造支票不是原原件（如

15、如为复印印件）支票额不得得高于所所消费的的价值3现金交易（续续）餐券餐券可视为为现金处处理，其其面值等等于餐券券上标明明的金额额餐券金额超超过所售售产品总总额时，不不找零餐券使用须须知：必须将餐券券撕开一一小口，确保餐券不会被再次使用使用过的餐餐券须保保存在保保险柜中中不得兑换成成现金须在现金日日报表中中记录必须在到期期日前使使用餐券券贵宾券须同同现金报报表一起起寄到财财务部4特殊交易值班经理负负责确认认一些特特殊类型型的交易易所有特殊交交易都须须有管理理层签名名，某些些情况下下须有收收银员及及出纳的的签名这些交易包包括：类型所需签名删除（20009年年使用）出纳员、收收银员餐厅管理组组零用金

16、支出出餐厅经理现场促销外送员（如如有外送送）餐厅管理组组赠券餐厅管理组组折扣餐厅管理组组员工膳食员工值班经理顾客支票收银员（只只在反面面签名）大型团订姐姐/推广广代表餐厅管理组组/出纳纳5员工休息单收银机餐餐厅转桌，将钱钱款放于于密闭的的存款袋袋中，然然后将其其锁入保保险柜中如果有其他他人上桌桌则重新新配好桌桌底多个收银机机餐厅员工休息时时，其他他人不得得使用其其收银机机在离开收银银机时要要确保钱钱箱是关关闭的、同同时锁定定键盘6收银机抽大大钞营业高峰期期前应将收收银机超超出规定定的金额额实施抽抽大钞程程序，并并将现金金区分放放入保险险柜中，使使收银机机在任何何时候都都有少量量的现金金。单机高

17、于220000元的需需抽大钞钞抽取大钞时时出纳和员员工都应应当：清点现金填写现金盘盘点单现金盘点单单应当同同钱箱现金金一起保保管，便便于转桌桌时核对对7收银机转桌桌柜台员工在在下班前或被被安排去去做其它它工作，不不需要使使用收银银机时，他他们的收收银机必必须进行行转桌或或锁定键键盘。这这一程序序有助于于保护柜柜台员工工的权益益，因为为他们必必须对收收银机的的现金负负责，同同时它也也有助于于保护值值班经理的的权益，因因为值班班经理必必须对保保险柜内内的现金金负责值班经理安安排员工工转桌，转转桌时值值班经理理、出纳纳和柜台台员工必必须在场场，值班班经理打打开钱箱箱，由员员工和出出纳去经经理室清清点

18、现金金。打开开时必须须做到：清点钱箱中中的现金金，包括括赠券、礼礼品券、餐餐券和任任何已有有抽大钞钞记录的的现金查看是否有有纸币卡卡在抽屉屉或夹缝缝中转完桌后出出纳要做做到：与经理核对对转桌金金额将重新配好好的桌底底放入保保险柜将收银机内内的钱款款分成现现金、支支票、餐餐券等类类别，并并存入保保险柜值班经理核核对金额额后，与与出纳和和员工一一起在收收银系统统内进行行现金确确认将转桌金额额、差异异、时间间在每日日报表上上填写好好，填写写的金额是是转桌差差异确认认后的金金额书面记录实实际现金金与销售售报告的的任何差差别差别大于允允许的范范围时（参参考查阅阅指南），必必须使用用“现金责责任”中的方方

19、法进行行调查，填写收收银员差差异记录录表柜台员工、出出纳在每日报表表上签字字确认，证证明收银银机清点点的总现现金额8银行存款只有餐厅厅经理、副副理和值值班经理理/出纳纳可以准准备存款款 值班经理理不得在在独自值值班时离离开餐厅厅去银行行存款值班经理理必须核核对现金金差异除了转桌桌或准备备存款时时，所有有营业现现金和存存款必须须保存在在保险柜柜内管理组在在送存款款至银行行途中不不得打开开存款袋袋点钱存款账号由由餐厅经经理向财财务中心心收入会会计获取取各餐厅存款款账号一一经选定定不得随随意变更更，确须须变更的的，应由由餐厅经经理填写写增加加（变更更）存款款账户申申请表，经收入会计提交资金主管审核通

20、过后，方能予以变更各餐厅原则则上只能能使用一一个账号号用于营营业款项项的送存存，如因因周末等等非对公公时间存存款问题题，确有有必要增增加其他他存款账账号的，则则应由餐餐厅经理理填写增增加（变变更）存存款账户户申请表表，经经收入会会计提交交资金主主管审核核通过后后，方可可予以增增加银行存款核核实填好存款款单，存存款单必必须包含含有以下下信息： 存款日日期 确切的的存款金金额 账号和和账户名名：必须须存到财财务中心心指定的的银行及及 账号中中款项来源：写餐厅厅编码中中的六位位数字编编码（如如 CN77690001取取76990011），并并提醒银银行准确确录入 存款款人的签签名（部部分银行行要求带

21、带存款人人身份证证）8银行存款（续续）将存款送至至银行为保证安全全，下列列措施非非常重要要：改变存款的的时间更改从餐厅厅到银行行的路线线，避免免使用固固定路线线，以免免被不法法分子注注意在从餐厅到到银行途途中不得得作任何何逗留存款人员必必须为一一名月薪薪人员和和当更出出纳着便装出现意外立立即通知知餐厅经经理并报报警核对存款单单（回单单）：注注意查看看存款单单上的账账号和帐帐户名，存存款金额额，同时时有银行行出纳的的签名存款证明将核对好好的存款款单据与与每日现现金报表表核对将存款单单（回单单）递交交给公司司财务部部的现金金管理人人员操作收银系系统现金金银行步步骤延迟存款应当在正正确的日日期进行行

22、存款，除除非有特特别意外外的情况况发生使使存款推推迟如果必须须推迟存存款时必必须采取取如下步步骤：通知营运督督导通知公司财财务部现现金管理理人员在最短的时时间内存存款3换班时现金金管理1核对现金即将换更和和当更的经理理必须清清点和核核实保险险柜中的的现金数数目两位经理和和出纳必必须在柜台台交接本本上签名名如全天仅有有一位经经理当更更，应在记记录上说说明情况况。如：一位经经理（当当更）2核实银行存存款即将当更的的经理必必须确认认银行存存款已完完成核实存款回回单金额额与现金金银行是是否一致致如仍未存款款，这位位经理必必须立即即安排存存款3核对上一更更营业额额根据上一更更营业额额报告，核核对全部部现

23、金数数目收银机的桌桌底必须须清点不得将收银银机的桌桌底用于于弥补现现金短缺缺所有类型的的单据必必须与报报告项目目相符，即即指餐券券、改单单、退单等所有单据总总数必须须与报告告所记录录的营业业总额相相符必须调查解解决所有有差异情情况核实每日报报表填写写完整无无涂改确保所有已已清点的的现金被被安全地地放置于于保险柜柜中，且且保险柜柜已锁好好4预收铺时现现金管理理1核对保险柜柜现金见程序1步步骤3，核对“现金数数目”2预先填写部部分报表表确保所需需的文件件都已具具备，并并已按财财务要求求的顺序序整理好5收铺时现金金管理1转桌当营业结束束时，确认柜台台员工退退出并转转桌见程序2，步步骤7，“收银机机转

24、桌”2核对所有现现金数目目见程序3，步步骤3，“核对上上一更营营业额”3检查所有收收银钱箱箱确保在收银银机内没没有现金金所有现金包包括桌底底必须存存放于保保险柜为避免盗窃窃，夜间间所有收收银机抽抽屉都应应空无一一物地打打开4确认最后存存款金额额营业结束时时值班经经理必须须确认未未转桌数数为零5将营业款项项存放于于保险柜柜中放在保险柜柜的营业额额必须附附有填写写完整的的存款单单 存款单填填写参照照“银行存存款”将存款单和和营业款款项封存存在封存袋袋（包）封封口处要要求两人人签名（两两位管理理组或一位管管理组和和一名出出纳） 写上存存款金额额、日期期、更次次将封存好的的存款袋袋存放于于保险柜柜中将

25、所有存款款记录在在收银系系统的“现金银银行”中每更所收取取的支票票应放于于一个信信封。每每笔存款款中支票票的号码码应记录录在存款款单和存存款记录录本上6打印和分析析报告，填写现现金报表表和柜台台交接本本打印一天最最终的营营业报表表（时段营营业额报报告、营营业状况况一览表表）检查报表中中现金盈盈余和短短缺是否否在允许许范围内内（见查查阅指南南）检查报告中中删除前前/后是是否在允允许范围围内(220099年使用用)填写餐厅日日报表、每日报报表、柜柜台交接接本。值值班经理理必须在在报表和和交接本本上签名名，确保保所报情情况属实实。问题处理 TC 问问题处理理 l 11 TTypee g 1营业现金管

26、管理问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施打开保险柜柜之前，无无法关上上经理室室门锁坏了找人维修。如时间允许许，等锁锁修好。如时间不允允许，检检查外面面所有的的门窗是是否安全全，打开开保险箱箱时让柜柜台员工工留心观观察。钥匙不对重新检查所所用钥匙匙。门锁被毁坏坏寻找毁坏迹迹象（钥钥匙孔中中有胶水水或其他他物质）。如怀疑门锁锁被毁坏坏时，不不要打开开保险柜柜。通知餐厅经经理、营营运督导导和维修修人员。问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施无法打开保保险柜密码改变与餐厅经理理联系查查明密码码保险柜锁有有问题先通知餐厅厅经理，再再决定是是否要找找保险箱箱维修人人员密码不对与餐厅经理理联系查查实餐

27、厅经理与与督导沟沟通确定定解决方方法保险柜钥匙匙不见不适当的钥钥匙保管管安全程程序通知营运督督导和餐厅经经理遵循正确的的钥匙保保管程序序钥匙被偷将保险柜维维修人员员找来更换保险柜柜的锁通知营运督督导另一位出纳纳有两把把钥匙立即将钥匙匙归还清点的现金金总额与与前一更更清点数数目不同同头一次清点点不正确确让另一人重重新清点点在上一更的的营业额额存款中中改变现现金数目目检查上一更更的书面面报告中中的帐目目是否正正确确保证人清清点现金金数目正正确使用计算器器问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施保险柜中现现金丢失失抢劫与营运督导导沟通与警察联系系按指示办事事确保证人已已确认存存款金额额现金存放于于保

28、险柜柜外面通知餐厅经经理检查其它区区域确认现金存存放于保保险柜内内柜台员工个个人的现现金存放放在保险险柜中柜台员工担担心小费费或个人人现金遗遗失而存存入保险险柜中立即将个人人现金取取出还给本人向其解释该该作法可可能引起起现金混混乱确保柜台员员工有合合适地方方保存私私人物品品教育柜台员员工勿将将贵重物物品带到到工作地地点白天无法去去银行存存款因特殊事故故联系督导，公公司财务务部有机会时安安排存款款没有足够的的零钱无法到银行行电话联系餐餐厅经理理和督导出纳员没有有正确准准备零钱钱到当地其他他餐厅取取零钱无法锁上收收银钱箱箱锁坏了/锁锁塞住了了不要使用收收银直至至钱箱可关关正常使使用抽屉堵住了了叫来

29、维修人人员2值班时现金金管理问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施收银系统出出现故障障电力系统出出现故障障进入手动顾顾客结帐帐程序软件故障人工将所有有结帐汇汇总保留所有点点膳单当系统恢复复功能，输输入收银银机将收银单打打印和手手动顾客客点膳单单订在一一起，以以证实营营业额已已经完成成并进行行了核对对柜台员工出出现 现金短短缺或盈盈余欺诈查出差额复习培训内内容多找零钱给给顾客确认报表记记录正确指导少找零钱给给顾客确认存款金金额观察是否有有偷窃迹迹象问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施顾客用支票票付款时时没有携携带身份份证偷来的支票票不要接受支支票礼貌地要求求顾客用用另一种种方式付付款顾客用

30、事前前已签名名的支票票付款假支票礼貌地向顾顾客解释释必须有有出纳在在场的情情况下顾顾客才能能在支票票上签名名礼貌地向顾顾客解释释必须有有出纳在在场的情情况下顾顾客才能能在支票票上签名名偷来的支票票请顾客在出出纳在场场的情况况下在支支票的背背面签名名顾客使用的的餐券已已经过期期各种原因核实有效期期接受餐券，表表明餐厅厅处处为为顾客着着想提醒顾客注注意有效效期礼貌地向顾顾客解释释如下一一次餐厅厅将不再再接受过过期的餐餐券顾客希望用用餐券兑兑换现金金餐券系伪造造礼貌地向顾顾客解释释餐券不不能用来来兑换现现金偷来的餐券券问题可能的原因因可能的解决决方法防护措施银行存款丢丢失或毁毁坏从银行获取取正确有有

31、效的存存款单或从银行获得得注明正正确数目目和日期期的文件件在送给公司司财务部部的现金金资料中中没有有有效的存存款单与公司财务务部联系系，取得得进一步步指示附录 TC 附录 ll 1 Tyype c 词汇表 TC 词汇汇表 l 3 Typpe hh 现金指所有付款款方式，包包括现金金、硬币币、支票票、礼券券和餐券券收银现金桌底中保存存的现金金，以在在收银处处进行交交易备用金用于配备桌桌底和储储备散钱钱的资金金备用金不得得用于现现金支付付，包括括支付工工资，兑兑换员工工私人支支票或以以私人欠欠条形式式支付钱钱款零用金 餐厅零星星开支所所需的现金零用金不得得用于支支付如工资，兑兑换员工工私人支支票或

32、以以私人欠欠条形式式支付等等钱款营运现金餐厅所有现现金的总总额抽大钞由出纳或值值班经理在在工作间间隙将现现金从钱钱箱中提提出，以以确保在在任何时时间钱箱箱中的现现金包括括最初的的桌底都没没有超过过允许的的数目关于现金损损失的纪纪律政策策与程序序 TC 现金丢丢失处理理制度和和程序 ll 3 Tyype h 现金损失发生以下情情况时必必须填写写书面解解释报告告表：保险柜、营营业收入入发生现现金损失失。必需对失去去的营业业额或受受损财产产提出保保险索赔赔。发生涉及顾顾客或员员工的暴暴力事件件影响到到正常营营运。营业时间内内因为意意外情况况而停止止营业，如如停电。政策如现金损失失是因柜柜台员工工明显

33、违违反现金金操作程程序而引引起，将将按纪律律程序进进行正式式调查。如调查结果果表明，柜台员工确实违反了现金操作程序，那么除实行违纪处分之外，柜台员工还将向公司如数赔偿损失金额。程序一旦纪律调调查证实实柜台员员工违反反现金操操作程序序：有关管理组组建议执执行现金金损失赔赔偿政策策。赔偿金额将将得到确确认。有关管理组组向柜台台员工发发出关于于赔偿损损失现金金的确认认信。有关管理组组与薪资资部门安安排柜台台员工薪薪资扣减减事宜请请联系人人力资源源中心如果柜台员员工对违违纪处分分和现金金损失赔赔偿提出出起诉，且且证据表表明有关关现金损损失赔偿偿的决定定是错误误的，应应归还所所有扣减减的工资资。上交财务

34、资资料送回公司财财务资料料以下报表隔隔日随货货车寄回回财务：餐厅日日报表、银行存款单，落单修改、现金说明单，意外财产损失报告、营业状况一览表、营业额报告、贵宾券等有价餐券单据，支票单据项目说明：落单修改、说说明单，意意外状况况报告是是当有发发生时才才寄回财财务落单修改：当退单单/改单单是的电电脑打印印单现金说明单单：当员员工转桌桌金额超超过标准准时、当当退/改改单超过过50元元时、当当顾客要要求全额额退单时时填写单单据意外财产损损失报告告：当发发生现金金损失时时参考现现金损失失的纪律律与政策策保险箱控制制记录柜台台交接本本日期： 月月 日更次： 更零用金：现现金： 票票据： 。 备用金额： 。

35、订金：餐厅厅所收订订金金额额（如团团订定金金： ）贵宾券： 套套餐券：相机 公公章 发发票章 财务章章 收银机钥钥匙（ ）把政府证件：其他：签名：早更更出纳 晚更值值班经理理 。 晚更出出纳 晚晚更值班班经理 。 备注：其他他是指市市场可自自行决定定放置其其他重要要物品，但但需经营营运督导导同意餐厅财务现现金管理理手册现现金管理理出纳工作管管理出纳工作流流程出纳交接制制度出纳开铺现现金管理理程序出纳交接现现金管理理程序出纳收铺现现金管理理程序存款流程收银机管理理收银机操作作流程开机流程桌检流程转桌流程抽大钞流程程收银机钥匙匙的管理理收银机训练练键的管管理（220099年使用用）退款/改单单制度

36、保险柜的管管理保险柜清单单保险柜钥匙匙的管理理保险柜的管管理制度度保险柜放置置规定零用金管理理月末保险柜柜盘点出纳工作管管理出纳工作流流程：与值班经理理共同打打开保险险柜并清清点。准备桌底。检查前日出出纳工作作情况。协助营运。协助经理抽抽大钞、转转桌（含含至少一一更一次次桌检）。早晚更出纳纳交接。准备桌底。协助营运。抽大钞、转转桌（含至少少一更一一次桌检检）。整理保险柜柜。与晚更经理理共同清清点保险险柜。出纳交接制制度： 出纳开铺铺管理程程序出纳开启保保险柜前前必须确确认所有有的门窗窗都已锁锁好。出纳与早更更经理共共同开启启并清点点保险柜柜。清点内容：营业款：确确认前日日晚更所准备备的营业业款

37、封包包是否完完整无任任何破损损迹象，如如有破损损应立即即报告通通知餐厅厅经理，经经确认后后须填写写意外事事件报告告。零用金：零零用金数数目与发发票合计计是否与与零用金金总数相相符。备用金：备备用金数数目是否否有差异异。检查优惠券券及餐券券是否与与昨晚库库存记录录一致，如如有差异异，检查查原因。按柜台交接接本检查查其他物物品库存存正确，且且无多余余物品存存在。决定当日需需换零钱钱数，如如果可能能将换钱钱大钞准准备好。备齐当日更更次所需需桌底。钱不能放在在保险柜柜和收银银机以外外的任何何地方注意事项：贵宾券及餐餐券被视视同现金金，故应应将其锁锁在保险险柜内，而而且必须须每日盘盘点及交交接。回收的各

38、类类赠券，需寄回财务的撕开后与财务报表放一起交回公司财务。出纳交接管管理程序序早晚更出纳纳交接两两人必须须全过程程在场在开启保险险柜前，必必须确认认经理室室门锁好好早更出纳整整理后交交晚更出纳进进行清点保险柜柜内所有有现金，备备用金，零零用金，营营业款营业收入是是否与现现金报表表和收银银系统中中营业额额状况一览览表相符符检查说明单单及回收收之赠券券、是否否与收银银机报表表记录一一致清点保险柜柜，其他他物品库库存正确确及无多多余物品品存在各项清单查查点正确确并签名确确认注意事项：保险柜交接接后，早早更出纳禁禁止在无无监督下下进入经经理室取取任何物物品出纳收铺管管理程序序确定所有门门窗都已已锁好确

39、认营业收收入与日日报表、电电脑已入入机数合合计一致致清点营业款款、备用用金、零零用金金金额及所所有优惠惠券、餐餐券数量量是否正正确请值班经理理复核所所有现金金及优惠惠券、餐餐券，并并在柜台台交接本本上双方方签字确确定复核当日营营业款，经经确认无无误后，将将营业款款及银行行存款单单一并封封包并在在封口处签字确确认锁上保险柜柜存款流程：晚更出纳就就餐厅营营业款填填写银行行存款单单，与晚晚更经理制制作的餐餐厅日报报表报表表确认存存款金额额无误后后，将营营业款与与银行存存款单一一并封包包，并在在封包接接口处签签字确认认。早更出纳及及值班经理理清点保保险柜时时请确认认前日营营业款封封包是否否完整无无损。

40、同时确确认保险险柜备用用金散钱钱是否足足够（如如果假日日或银行行公休前前夕，记记得要考考虑这段段期间的的零钱需需求量）。营业收入应应与零用用金、备备用金分分开放置置，不能能混放。银行上门收收款时，必必须核对对银行收收款人的的名牌、照照片是否否与银行行提供资资料相符符，如不不符，绝绝对不能能将款项项交与来来人，并并电话通通知餐厅厅经理、督督导及相相关部门门人员。银行收款后在存款单/支票进帐单上加盖现金收讫章，并依收执联上说明分别由银行收款员及餐厅留存其收执联。如果需要出出去换散钱，请请填写现现金盘点点单。禁止私自和和未被餐厅厅经理授授权的单单位或个个人兑换散钱钱注意事项：餐厅自行前前往银行行存款

41、者者，须在在当日下下午4点前完成成。 银行上门收收款者，须须当日完完成。（1）、（22）项如如不能按按时完成成，必须须与营运运督导和财财务沟通通。收银机管理理：收银机操作作流程开机流程：出纳从保险险柜中取取出一份份已核对对过的桌桌底（￥5000.000）在现现金盘点点表签名名后交与与收银员员。收银员当场场核对。确认底金（￥5000.000）无误误后，收收银员将将其放入入收银机机抽屉内内，并在在现金盘盘点单上上签名。桌底出现误误差，马马上与出出纳确认认。 注意事事项：一台收银机机在同一一时间内内只允许许一个人人使用，当当指定收收银员休休息时,经理应应将收银银机锁定定。请出纳提前前准备足足够散钱钱

42、，以供供营运所所需转桌流程：确保出纳在在场，并并做好准准备。值班经理通通知收银银员转桌桌；值班经经理打开开钱箱，由收银员在出纳的陪同下收齐金额、单据、餐券及促销品，去经理室清点。值班经理在收银机上操作转桌程序。收银员进行行清点后后，出纳纳进行核对对，并清清点其它它物品。检查抽大钞钞。如有则则检查抽抽大钞单单据，每每单必须须有值班班经理、收收银员、出出纳三方方签名。清点促销品品数量是是否与记记录相符符由出纳与值值班经理理核对数数目值班经理、出出纳和收收银员一一起在经经理室收收银机共共同进行行转桌确确认，如果现现金差异异大于标标准，经经再次核核实后按按现金政政策和程程序操作作 ，如无无差异或或在标

43、准准范围内内员工进进行签名名 值班经理将将所赔款款项计入入收银系系统中营营业外收收入其他出纳填写每每日报表表 注意事事项：转桌金额只只能由值班经理理清楚，直直至出纳纳与收银银员双方方清点完完毕后，方方可与出出纳核对对。若连续出现现收银差差异的收收银员，应应检讨其其执行收收银工作作。桌检流程：桌检时绝对对避免在在顾客面面前清点点现金，勿勿在柜台台区域进行行采取不定时时桌检，但但每更至少少要有1次桌检，如如有必要要可在桌桌检前准准备收银银员替补补，以避避免影响响营运。桌检后记录录，必须须由红笔笔填写。桌检并非正正常转桌桌，是指指突击检检查及未未通知的的情况下下进行。桌检流程请请参考转转桌流程程。抽

44、大钞流程程：提取大钞时时收银员员、出纳纳、及值值班经理理三方在在场。在收银员的的监视下下，取出出金额，三三方确认认。收银员确认认三方签签字后将将现金盘盘点单放放入收银银机钱箱箱中，待转转桌时当当作现金金。将提取出的的大钞和和值班经经理一起起存放于于保险柜柜。每台收银机机钱箱现金金超出220000元，则则需提取取大钞。注意事项：请绝对避免免当收银银员正在在服务顾顾客时执执行提取取大钞程程序。请避免在顾顾客面前前清点现现金。收银机钥匙匙的管理理：每家餐厅最最多每台台收银机机2把钥匙。收银机钥匙匙应当存存放在保保险柜内内，不可可随便放放置它处处。员工不可以以使用收收银机钥钥匙收银银，如要用用钥匙开开

45、钱箱，应应由值班班经理执执行，用用后和出出纳一起起放回保保险柜。收银机训练练键的管管理（220099年使用用）：未经餐厅经经理允许许，任何何人不可可以操作作训练键键。如有员工训训练需使使用训练练键由值值班经理理亲自从从Couunteer状态态转到TTraiininng状态态，训练练结束后后亲自转转回并确确认。使用结束后后，请填填写说明明单（其其中须具具备使用用人姓名名、使用用起止时时间、使使用原因因、使用用时金额额）连同同收银机机报条一一并装订订，存于于当日的的现金管管理袋中中。退单/改单单制度：当发生时立立即进行行由值班经理理在收银银员在场场时操作作使用营业查查询将整整张单全全部退款款，然后后将正确确的产品品重新落落单收银银，将两两张单打打印签名名确认，一一张是本本次退单单，另一一张是重重新落单单后的打印印单。将连号单随随财务报报表寄财财务部（如如果顾客客是收银银员已经经完成了了其他顾顾客的收收银后,才发现现或要求求退单/改单则则两张单单据可以以不连号号 ）如退单金额额超过550元需需填写说明明单如遇顾客抱抱怨需全全额退餐餐费时需需附加说说明单并并有值班班经理和收收银员签签名确认认。保险柜管理理：保险柜清点点：参照柜柜台交接接本保险柜钥匙匙管理：钥匙/锁：其中一一把须由由餐厅经经理保管管，其余余交由餐餐厅出纳