05第五章商业银行贷款资产管理

1、第五章 商业银行贷款资产管理学习目的的1、了解和和掌握贷贷款的种种类2、掌握贷贷款政策策的基本本内容及及其影响响因素3、了解贷贷款定价价的几种种方法4、掌握主主要贷款款的操作作程序5、掌握信信用贷款款、担保保贷款、票据贴贴现、消消费贷款款等几种种重要贷贷款类别别的管理理要点6、了解和和掌握贷贷款期限限的确定定依据及及主要规规定7、掌握借借款人取取得贷款款应具备备的基本本条件一、贷款款种类银行贷款款是商业业银行作作为贷款款人按照照一定的的贷款原原则和政政策，以以还本付付息为条条件，将将一定数数量的货货币资金金提供给给借款人人使用的的一种融融资行为为。它由贷款款对象、条件、用途、期限、利率和和方式

2、等等因素构构成。而而这些因因素的不不同组合合，就形形成了不不同的贷贷款种类类。从银行经经营管理理的需要要出发，可以对对银行贷款按照照不同的的标准进进行分类类。而不不同的分分类方法，对对于银行行业务经经营与管管理又都都具有不不同的意义。1、按贷款款期限分分类商业银行行贷款按按期限分分类可分分为活期期贷款、定期贷贷款和透透支三类类。（1）活期贷贷款在贷贷款时不不确定偿偿还期限限，可以以随时由由银行发发出通知知收回贷贷款，这这种贷款款比定期期贷款灵灵活主动动。（2）定期贷贷款是指指具有固固定偿还还期限的的贷款，按照偿偿还期限限的长短短，又可可分为短短期贷款款、中期期贷款和长期贷贷款。短期贷款款是指期

3、期限在一一年以内内（含一一年）的的各项贷款款；中期贷款款是指期期限在一一年（不不含一年年）以上上五年（含五五年）以以内的各各项贷款款；长期贷款款指期限限在五年年（不含含五年）以上的的各项贷贷款。（3）透支是是指活期期存款户户依照合合同在账账户余额额不足时时向银行行融入资资金，它它在性质质是银行行的一种种贷款。 意义：一方面有有利于监监控贷款款的流动动性和资资金周转转状况，使银行行长短期期贷款保保持适当当的比例例；另一一方面，也有利利于银行行按资金金偿还的的长短安安排贷款款顺序，保证证银行信信贷资金金的安全全。2、按银行行发放贷贷款的自自主程度度和承担担的风险险分类（1）自营贷贷款指银行以以合法

4、方方式筹集集的资金金自主发发放的贷贷款。其其特点是是：自筹筹资金、自主放放贷、风风险自担担、收益益自享。这是商商业银行行最主要要的贷款款。（2）委托贷贷款指由委托托人提供供资金，由银行行（受托托人）根根据委托托人的要要求代为为发放、监督使使用并协协助收回回的贷款款。这类类贷款银银行不承承担风险险，通常常只收取取委托人人付给的的手续费费。（3）特定贷贷款指经国务务院批准准并对可可能造成成的损失失采取相相应补救救措施后后责成国国有独资资商业银银行发放放的贷款款。意义：按照银行行发放贷贷款的自自主程度度划分贷贷款种类类，有利利于银行行根据不不同的贷贷款性质质实行不不同的管管理办法法；同时时，也有有利

5、于考考核银行行信贷人人员的工工作质量量，加强强信贷人人员责任任心。3、按贷款款的方式式和保障障条件分分类银行贷款款可以分分为信用用贷款、担保贷贷款和票票据贴现现。（1）信用贷贷款是指指银行完完全凭借借客户的的信誉而而发放的的贷款。（2）担保贷贷款是指指银行对对具有一一定的财财产或信信用作还还款保证证而发放放的贷款款。根据担保保方式的的不同，具体可可分为保保证贷款款、抵押押贷款和和质押贷贷款。1）保证贷贷款是指指按担保法规定的保保证方式式以第三人人承诺在在借款人人不能偿偿还贷款款时,按约定承担一般般保证责责任或者者连带责责任而发发放的贷贷款。2）抵押贷贷款是指指按担保法规定的抵抵押方式式以借款款

6、人或第第三者的的财产作作为抵押押发放的的贷款。3）质押贷贷款是指指按担保法规定的质质押方式式以借款款人或第第三者的的动产或或权利作作为质物物发放的的贷款。（3）票据贴贴现是指指银行买买进未到到期商业业票据的的方式对对票据持持有人进进行的融融资。它它是贷款款的一种种特殊方方式。意义：这种分类类可以使使银行依依据借款款人的财财务状况况、保障障条件和和程度选选择不同同的贷款款方式,以提高贷贷款的安安全系数数。同时时，有利利于借款款人灵活活选择筹筹资渠道道。4、按贷款款的用途途分类贷款用途途本身也也可以按按不同的的标准进进行划分分。但按照我我国习惯惯的做法法，通常常有两种种分类方方法：一是按照照贷款对

7、对象的部部门分类类，分为为工业贷贷款、商商业贷款款、农业业贷款、科技贷贷款和消消费贷款款；二是按照照贷款的的具体用用途来划划分，一一般分为为流动资资金贷款款和固定定资金贷贷款。意义：一方面，有利于于银行根根据资金金的不同同使用性性质安排排贷款顺顺序；另另一方面面，有利利于银行行监控贷贷款的部部门分布布结构，以便银银行合理理安排贷贷款结构构，防范范贷款风风险。5、按贷款款的偿还还方式分分类（1）一次性性偿还贷贷款：指指借款人人在贷款款到期日日一次性还还清贷款款，其利利息可以以分期支支付，也也可以在归归还本金金时一次次性付清清。（2）分期偿偿还贷款款：指借借款人按按规定的的期限分分次偿还还本金和和

8、支付利利息的贷贷款。意义：一方面有有利于银银行监测测贷款到到期和贷贷款收回回情况，准确预预测银行行头寸的的变动趋趋势；另另一方面面，也有有利于银银行考核核利息率率，加强强对应收收利息的的管理。6、按贷款款的质量量（或风风险程度度）分类类按照贷款款的质量量和风险险程度划划分，银银行贷款款可以分为正正常贷款款、关注注贷款、次级贷贷款、可可疑贷款和损失失贷款等等五类。（1）正常贷贷款是指指借款人人能够履履行借款款合同，充分把把握按时时足额偿偿还本息息的贷款款。（2）关注贷贷款是指指贷款的的本息偿偿还仍然然正常，但是发发生了一一些可能能会影响响贷款偿偿还的不不利因素素。（3）次级贷贷款是指指借款人人依

9、靠其其正常的的经营收收入已经经无法偿偿还贷款款的本息息，即借借款人的的还款能能力出现现了明显显的问题题。（4）可疑贷贷款是指指借款人人无法足足额偿还还贷款本本息，即使使执行抵抵押或担担保，也也肯定要要造成一一部分损失（5）损失贷贷款是指指在采取取了所有有可能的的措施和和一切必必要的法法律程序序之后，本息仍仍无法收收回，或或只能收收回极少少部分。意义：有利于加加强贷款款的风险险管理，提高贷贷款质量量；有利利于金融融监管当当局对商商业银行行进行连连续有效效的监管管。7、按贷款款的规模模和对象象分类（1）批发贷贷款指银行对对规模较较大的借借款人（如大中中型企业业）发放放的金额额较大的的贷款。（2）零

10、售贷贷款指银行对对小客户户和个人人发放的的金额较较小的贷贷款。意义：有有利于银银行根据据成本、收益原原则选择择借款客客户；能能更好地地适应市市场需求求。二、贷款款政策1、贷款政政策的基基本要求求贷款政策策是指商商业银行行指导和和规范贷贷款业务务、管理理和控制制贷款风风险的各各项方针针、措施施和程序序的总称称。贷款政策策构成银银行业务务政策的的核心内内容，它它应当是是书面的的、详细细的和明明确的。制定和和及时修修改贷款款政策是是银行董董事会或或最高管管理层的的职责，银行董董事会和和最高管管理层有有责任保保证银行行政策得得到严格格执行。贷款政策策的制定定应体现现完整性性、充分分性和及及时性。（1）

11、完整性性。即银银行的信信贷政策策必须覆覆盖信贷贷管理的的各个方方面，不不能出现现没有政政策规定定的领域域；（2）充分性性。即要要求贷款款政策能能真正达达到识别别、管理理和控制制风险的的目的；（3）及时性性。即要要求银行行能根据据市场环环境和业业务经营营品种的的变化，及时修修改和补补充信贷贷政策。2、制定贷贷款政策策主要考考虑的因因素商业银行行的管理理者在制制定该行行的贷款款管理政政策时，一般要要考虑以以下因素素：（1）有关法法律、法法规（2）财政、货币政政策（3）银行的的资本状状况（4）银行负负债结构构（5）经济周周期（6）银行的的发展战战略（7）银行的的风险意意识及风风险控制制能力（8）全国

12、及及地方经经济环境境（9）银行贷贷款人员员的素质质等3、贷款政政策的主主要内容容（1）总体构构架商业银行行的贷款款政策由由于其经经营品种种、方式式、规模模、所处处的市场场环境的的不同而而各有差差别，但但其基本本内容主主要有以以下几个个方面：引言：它它表述了了一家银银行的信信贷哲学学以及贷贷款政策策的作用用与地位位。目的：它它充分阐阐明了银银行信贷贷业务要要达到的的内外经经营目标标与任务务。通常可用用大量定定量指标标表述：如：市市场份额额、盈利利能力与与水平、贷款质质量指标标等。战略：详详细说明明银行信信贷管理理战略。贷款扩张张战略贷款组合合、投向向战略贷款风险险管理战战略贷款定价价战略等等贷款

13、的工工作规程程与权限限工作规程程规章制度度（贷款款评估制制度、审审贷分离离制度、岗位责责任制度度、分级级审批制制度、离离职审查查制度等等）信用标准准（2）具体内内容1）贷款业业务发展展战略包括开展展业务应应当遵循循的原则则、确定定银行贷贷款发展展范围（包包括行业业、地域域和业务务品种）、速度度和规模模等。2）贷款工工作规程程贷款工作作规程是是指贷款款业务操操作的规规范。贷前的推推销、调调查及信信用分析析阶段。银行接受受贷款申申请以后后的评估估、审查查及贷款款发放阶阶段。贷款发放放以后的的监督检检查、风风险监测测及贷款款本息收收回的阶阶段。3）贷款结结构安排排地区结构构。即银银行贷款款业务的的地

14、域范范围及其其构成。银行贷贷款的地地区范围围与银行行的规模模有关。期限结构构。即规规定不同同性质的的贷款期期限和银银行可接接受的最最长期限限。品种结构构。即规规定银行行贷款的的品种及及其构成成。因不不同类型型贷款的的风险程程度和风风险点不不一样，需要不不同的专专业知识识和管理理方法，应该分分别制定定相应的的贷款政政策和操操作程序序。4）贷款的的规模控控制判断银行行贷款规规模是否否适度和和结构是是否合理理，可以以用一些些指标来来衡量。主要有有：贷款/存款。该该指标反反映银行行资金运运用于贷贷款的比比重以及及贷款能能力的大大小。我我国商业业银行法法规定银银行的这这一比率率不得超超过75%。贷款/资

15、本。该该比率反反映银行行资本的的盈利能能力和银银行对贷贷款损失失的承受受能力。间接通通过资本本充足率率加以反反映。单个贷款款比率。该比率率是指银银行给单单个客户户或最大十家家客户的的贷款占占银行资资本金的的比率，它反映映了银行行贷款的的集中程程度和风风险状况况。我国国中央银银行规定定，商业业银行对对单个客客户和最最大十家家客户的的贷款余余额分别别不得超超过银行行资本金金的15%和50%。中长期贷贷款比率率。即银银行发放放的一年年期以上上的中长长期贷款款余额与与一年期期以上的的各项存存款余额额的比率率。它反反映银行行贷款的的流动性性状况，该比率率越高，流动性性越差；反之，流动性性越强。根据目目前

16、我国国中央银银行的规规定，该该比率应应低于120%。5）关系人人贷款风风险控制制关系人贷贷款是指指商业银银行对银银行关系系人发放放的贷款款。关系人是是指商业业银行的的董事、监事、管理人人员、信信贷业务务人员及及其近亲亲属，以以及上述述人员投投资或担担任高级级管理职职务的公公司、企企业和其其他经济济组织。对关系人人贷款风风险控制制，要做做到：严格控制制审批程程序、贷贷款条件件、贷款款规模和和贷款注注销等几几个方面面。贷款规模模应与银银行的资资本金挂挂钩，如如对股东东的贷款款规模应应控制在在其实缴缴资本以以内。根据商业银行行法，商业银银行不得得给关系系人发放放信用贷贷款，发发放担保保贷款的的条件不

17、不得优于于其他借借款人同同类贷款款的条件件。6）信贷集集中风险险控制信贷集中中一般是是指银行行或银行行集团向向一个或或一组关关系密切切的借款款人发放放的、未未经特别别批准的的、金额额超过资资本金一一定比例例的贷款款。商业银行行的信贷贷集中主主要表现现在以下下几个方方面：贷款集中中于某一一借款人人或一组组相互关关联的借借款人；贷款的抵抵押品单单一或具具有相同同的特点点；贷款集中中于某一一行业或或地区；贷款集中中于某一一种贷款款。如何看待待信贷集集中信贷集中中不符合合银行“安全经经营”的的原则；银行应能能识别和和分析信信贷集中中；对信贷集集中的控控制重点点是对银银行全系系统的综综合控制制；信贷集中

18、中是经常常发生的的甚至是是必然的的。信贷集中中风险的的主要控控制方法法单个贷款款比率控控制；限制借款款人在同同一银行行同一辖辖区内的的两个或或两个以以上同级级分支机机构取得得贷款；银行应对对大额借借款人建建立驻厂厂信贷员员制度；对行业贷贷款以及及集团客客户贷款款实行综综合授信信制度；贷款品种种应多元元化，并并合理搭搭配贷款款期限；严格控制制对关联联借款人人的贷款款；贷款的担担保不易易集中。7）贷款授授信与授授权授信，也也叫综合合授信，是指商商业银行行对单一一法人客客户或地地区确定定的在一一定时期期（通常常为一年年）的最最高信用用控制限限额。授信对象象：已在在商业银银行发生生授信业业务或已已向银

19、行行申办授授信业务务的具有有法人资资格的客客户（金金融机构构、自然然人除外外）。授信原则则：统一管理理：商业业银行应应当对授授信实行行统一的的法人授授权制度度；商业业银行应应当建立立统一的的授信操操作规范范。分工负责责：商业业银行各各级机构构应当明明确规定定授信审审查人、审批人人之间的的权限和和工作程程序，严严格按照照权限和和程序审审查、审审批业务务，不得得故意绕绕开审查查、审批批人。总额控制制：商业业银行应应当对单单一客户户的贷款款、贸易易融资、票据承承兑和贴贴现、透透支、保保理、担担保、贷贷款承诺诺、开立立信用证证等各类类表内外外授信实实行一揽揽子管理理，确定定总体授授信额度度。适时调整整

20、：应该该根据各各地区的的金融风风险和客客户的信信用变化化情况及及时调整整各地区区和客户户的授信信额度。授信范围围：贷款款、承兑兑、贴现现、担保保等。授信限额额：对客客户在一一定时期期内全部部授信业业务的最最高控制制余额和和分类限限额。各各分类授授信额度度之和不不得超过过综合授授信额度度。综合授信信额度=客户上年年末或近近期的净净资产该客户信信用等级级相对应应的最高高授信系系数长期借款款数他行已提提供的短短期授信信业务为其他企企业提供供的担保保 授信方式式：A.内部控制制授信：对客户户不予公公开授信信额度，由银行行控制使使用，属属银行机机密；B.公开授信信：同客客户签订订授信协协议公开统一一授信

21、是是银行在在对单一一法人客客户或企企业集团团客户的的风险和和财务状状况进行行综合评评价的基基础上，就核定定的最高高综合授授信额度度，与客客户签定定授信协协议，使使客户在在一定时时期和核核定额度度内，能能够便捷捷使用银银行信用用C.单笔授信信：对新新客户办办理的一一次性授授信业务务。授信额度度的调减减或取消消：在公开授授信方式式中，受受信人发发生下列列情况之之一者，银行应应立即减减少甚至至取消其其授信额额度：A.授信地区区发生或或潜伏重重大金融融风险；B.客户发生生重大经经营困难难和风险险；C.市场发生生重大变变化D.行业政策策发生重重大调整整E.客户体制制发生重重大变化化（包括括分立、合并、终

22、止等等）F.客户还款款信用下下降、欠欠息、发发生违约约，银行行债权风风险增加加；G.其他银行行已向该该客户提提供大量量授信，造成对对该客户户授信总总额超过过其实际际支付能能力。授权，是是银行内内部确定定的对有有权审批批贷款的的人员或或组织规规定的贷贷款审批批品种和和最高贷贷款限额额。授权一般般由银行行的董事事会或最最高决策策层统一一批准，自董事事会到基基层行管管理层，权限逐逐级下降降，不得得超越授授权发放放贷款。授权通通常分为为三个层层次：董董事会、贷款委委员会或或高级管管理层、信贷部部门经理理。授信和授授权的关关系：授授信发生生在银行行与客户户之间，授权发发生在银银行系统统内；授授权是对对授

23、信业业务实际际额度使使用的权权限规定定，超过过权限的的须报上上级行审审批。8）贷款担担保贷款政策策中，应应根据有有关法律律确定贷贷款的担担保政策策。贷款款担保政政策一般般应包括括以下内内容：明确担保保的方式式；规定抵押押品的鉴鉴定、评评估方法法和程序序；确定贷款款与抵押押品的价价值的比比率、贷贷款与质质押品的的比率；确定担保保人的资资格和还还款的能能力的评评估方法法与程序序等等。9）贷款定定价在市场经经济条件件下，贷贷款的定定价是一一个复杂杂的过程程，银行行贷款政政策应当当进行明明确的规规定。银行贷款款的价格格一般包包括贷款款利率、贷款补补偿性余余额（回回存余额额）和对对某些贷贷款收取取的费用

24、用（如承承担费等等），因因此，贷贷款定价价已不仅仅仅是一一个确定定贷款利利率的过过程。在贷款定定价过程程中，银行必须须考虑资资金成本本、贷款款风险程程度、贷贷款的期期限、贷贷款管理理费用、存款余余额、还还款方式式、银行行与借款款人之间间的关系系、资产产收益率率目标等等多种因因素。10）贷款档档案管理理政策贷款档案案是银行行贷款管管理过程程的详细细记录，体现银银行经营营管理水水平和信信贷人员员的素质质，可反反映贷款款的质量量，在一一些情况况下，甚甚至可以以决定贷贷款的质质量。一一套完整整的贷款款档案管管理制度度通常应应包括以以下内容容：贷款档案案的结构构及其应应包括的的文件；一份完整整的贷款款档

25、案应应该包括括三个部部分：法法律文件件、贷款款文件和和还款纪纪录；贷款档案案的保管管责任人人；明确贷款款档案的的保管地地点，对对法律文文件要单单独保管，应应保存在在防火、防水、防损的的地方；明确贷款款档案存存档、借借阅和检检查制度度。11）贷款的的日常管管理和催催收制度度贷款发放放出去之之后，贷贷款的日日常管理理对保证证贷款的的质量尤尤为重要要，故应应在贷款款政策中中加以规规定。同同时，银银行应制制定有效效的贷款款回收催催收制度度。12）不良贷贷款的管管理对不良贷贷款的管管理是商商业银行行贷款政政策的重重要组成成部分。主要包包括：建建立专门门的不良良贷款管管理部门门；制定定不良贷贷款的识识别制

26、度度；制定定严格的的不良贷贷款处理理程序等等。案例：一一笔不良良个人住住房按揭揭贷款成成功收回回的案例例启示客户唐某某2000年在银行行办理个个人住房房按揭贷贷款3笔，贷款款金额分分别为:32万、30万、28万元，2006年初由于于唐某所所办公司司经营出出现问题题，资金金紧缺无无力正常常归还住住房月供供，银行行客户经经理在电电话催收收无效后后，多次次上门催催收，开开始唐某某态度较较差，经经过客户户经理耐耐心分析析利弊，唐某有有所扭转转开始筹筹措资金金配合还还款，但但由于资资金缺口口大，还还款来源源最终没没有得到到落实，鉴于唐唐某所购购3套住房一一套用于于自住，一套用用于办公公，另一一套出租租的

27、情况况，银行行建议客客户转售售出租的的房屋，这样唐唐某既能能避免被被银行起起诉造成成损失，还可保保证其他他两套住住房的按按揭月供供，剩余余的资金金还可用用于生意意上的周周转，银银行又能能及时收收回贷款款，唐某某同意银银行建议议，但又又苦于找找不到合合适的买买家，银银行客户户经理又又采取多多种渠道道联系买买家，先先后3次帮助客客户谈判判，终于于帮助唐唐某出售售了房屋屋，摆脱脱了困境境，银行行顺利收收回不良良贷款，在此过过程中客客户经理理还及时时向买家家宣传工工行业务务，成功功营销2张信用卡卡。分析：个人不良良贷款清清收工作作面对的的是自然然人难度度大任务务重，虽虽然下决决心费大大力气干干，但往往

28、往事倍倍功半，所以一一定要想想好对策策，选对对方法，本案成成功清收收不良贷贷款主要要源于以以下几点点：1、前期准准备充分分 为了了顺利清清收不良良贷款客客户经理理对贷款款户的详详细情况况进行了了细致的的调查，包括目目前的收收入情况况、经营营情况、家庭情情况及房房屋使用用情况等等都进行行了详细细记录；2、服务耐耐心细致致 客户户唐某由由于资金金短缺无无法归还还银行贷贷款，心心烦气躁躁，开始始电话催催收时，态度恶恶劣，在在客户经经理上门门催收时时有意躲躲避不见见，在此此情况下下客户经经理利用用晚上下下班时间间在其住住处楼下下蹲点，耐心守守候直到到唐某10点回家，对其讲讲政策、说道理理，当唐唐某得知

29、知再不还还款可能能遭银行行起诉不不仅要损损失起诉诉费、拍拍卖费，3套房一套套也可能能保不住住时，开开始配合合银行工工作；3、选择最最优方案案 在本本案中若若采取法法院强制制执行，唐某不不仅要承承担1万元左右右的诉讼讼费，拍拍卖价格格也太低低，除去去拍卖费费、利息息费用等等其他费费用，最最终会有有不小的的损失，对于银银行来说说不仅要要耗费更更大的人人力、物物力，还还会使清清收周期期拉长，并且存存在不能能全额清清收贷款款的可能能，所以以在充分分调查市市场行情情的前提提下，考考虑到唐唐某所购购住房有有所升值值，若以以合适的的价格出出售，唐唐某在去去除装修修费、利利息费用用后还可能能有结余余，而银银行

30、方面面又能及及时收回回不良贷贷款，及时出售售其中一一套住房房不失为为最佳方方案。三、贷款款对象和和条件1、贷款对对象贷款对象象是指银银行贷款款投向的的部门、企事业业单位及及个人，选择贷贷款对象象就是确确定借款款人。借款人是是经工商商行政管管理机关关（或主主管机关关）核准准登记的的企（事事）业法法人、其其他经济济组织、个体工工商户或或具有中中华人民民共和国国国籍的的具有完完全民事事行为能能力的自自然人。借款人的的资格应应具备：合格性性、合法法性和民民事行为为能力。2、贷款条条件贷款条件件是对借借款人使使用贷款款规定的的具体要要求。根据贷款通则则，借款人人申请贷贷款，应应当具备备产品有有市场、生产

31、经经营有效效益、不不挤占挪挪用信贷贷资金、恪守信信用等基基本条件件，并且且应当符符合以下下要求：（1）有按期期还本付付息的能能力，原原应付贷贷款利息息和到期期贷款已已基本清清偿；没没有清偿偿的，已已作了贷贷款人认认可的偿偿还计划划。（2）除自然然人和不不需经工工商部门门核准登登记的事事业法人人外，应应当经工工商部门门办理年年检手续续。（3）已开立立基本账账户或一一般存款款账户。基本存款款账户是是存款人人办理日日常转账账结算和和现金收收付的账账户。企企业的工工资、资资金等现现金的支支出，只只能通过过基本存存款账户户办理。一个企企业只能能开立一一个基本本存款账账户，开开户时必必须要有有中国人人民银

32、行行当地分分支机构构核发的的开户许许可证。一般存款款账户是是因借款款或其他他结算需需要，在在基本存存款账户户开户银银行以外外银行机机构开立立的银行行结算账账户。是是存款人人的辅助助结算账账户，借借款转存存、借款款归还和和其他结结算的资资金收付付可通过过该账户户办理。该账户户可以办办理现金金缴存，但不得得办理现现金支取取。该账账户开立立数量没没有限制制。作用用在于：一是便便于借款款人存入入贷款资资金；二二是贷款款人可随随时掌握握借款人人的资金金动态。三是便便于借款款人结算算和划拨拨资金。（4）除国务务院规定定外，有有限责任任公司和和股份有有限公司司对外股股本权益益性投资资累计额额未超过过其净资资

33、产的50%。（5）借款人人的资产产负债率率符合贷贷款人的的要求。（6）申请中中长期贷贷款的，新建项项目的企企业法人人所有者者权益与与项目所所需总投投资的比比例不低低于国家家规定的的投资项项目的资资本金比比例。（7）持有贷贷款卡（自然人人等除外外）。贷款卡是中国人人民银行行发给借借款人凭凭以向金金融机构构申请办办理信贷贷业务的的资格证证明。中中国人民民银行统统一为贷贷款卡编编码，贷贷款卡编编码唯一一。贷款款卡由借借款人持持有，有有效期一一年，在在中华人人民共和和国境内内通用。中国人人民银行行分支机机构实施施贷款卡卡发放核核准行政许可可，并对对贷款卡卡的持有有、使用用进行监监督管理理。四、贷款款期

34、限1、确定贷贷款期限限的主要要依据（1）借款人人的生产产经营周周期（2）借款人人的还款款能力（3）贷款人人的资金金供给能能力（4）借款的的用途（5）贷款的的政策（6）监管当当局的要要求2、现行贷贷款期限限的原则则规定（1）贷款期期限一般般不得超超过十年年，超过过十年的的要报监监管部门门备案（2）流动资资金贷款款期限最最长不得得超过三三年（3）票据贴贴现期限限最长不不得超过过六个月月（4）贷款最最长期限限一般控控制在30年以内3、贷款展展期借款展期期是指借借款人在在合同约约定的期期限不能能偿还借借款，在在征得贷贷款人同同意的情情况下，延长原原借款期期限，使使借款人人能够继继续使用用借款。贷款展展

35、期实际际上是原原贷款合合同的变变更所以以应该以以贷款人人同意为为前提。 。（1）贷款展展期程序序1）借款未未到期前前由借款款人提出出书面申申请2）贷款人人审核（应特别别注意对对担保贷贷款的审审核）3）贷款展展期与否否由贷款款人自主主决定（2）贷款展展期期限限的原则则规定1）短期贷贷款展期期期限累累计不得得超过原原贷款期期限2）中期贷贷款展期期期限累累计不得得超过原原贷款期期限的一一半3）长期贷贷款展期期期限累累计不得得超过三三年五、几种种主要贷贷款业务务管理(一)保证贷款款1、保证贷贷款掌握握要点（1）保证人人资格具有代为为清偿能能力的公公民、法法人、其其他组织织充分条条件具有完全全民事行行为

36、能力力必要条条件具有代偿偿能力不具备备保证人人资格的的几种规规定国家机关关（例外外情况）以公益益为目的的的事业业单位、社会团团体企业法法人的分分支机构构、职能能部门（例外情情况)法人的书书面授权权应当明明确授权权范围，授权书书应详尽尽、规范范、确定定、不能能含糊以书面面授权书书授权范范围提供供保证法人分分支机构构对外担担保，其其法律责责任由法法人承担担（2）保证方方式一般保保证（保保证人仅仅对债务务人不履履行债务务负补充充责任的的保证）连带责责任保证证（保证证人在债债务人不不履行债债务时与与债务人人负连带带责任的的保证）银行对对保证方方式的基基本选择择连带责任任保证（3）共同保保证（与与单一保

37、保证相对对应）两个或或两个以以上保证证人就同同一债务务人的同同一债务务所给与与的保证证联合订订立与分分别订立立按份责责任与连连带责任任（4）保证担担保范围围法定保保证范围围主债权权及利息息违约约金损损害赔偿偿金实实现债权权的费用用约定保保证范围围（有限限保证）两者的的关系:约定效力力优于法法定效力力，法定定是约定定的有效效补充（5）保证期期间债权人人向保证证人行使使请求权权的期间间法定保保证期间间（自主主债务履履行届满满之日起起六个月月）约定保保证期间间银行应及及时向保保证人主主张权利利以免诉诉讼时效效中断而影影响债权权的实现现（6）最高额额保证是指债权权人与保保证人之之间就债债务人在在一定期

38、期间内发发生的若若干笔债债务，确确定一个个最高额额，由保保证人在在此限度度内对债债务人履履行债务务作保证证的协议议。为将来来发生的的不确定定债权提提供担保保所担保保的债权权额是在在一定期期间发生生的，并并且在约约定的最最高限额额内（7）物的担担保与人人的保证证担保物权法规定，被被担保的的债权既既有物的的担保又有人人的担保保的，债债务人不不履行到到期债务务或发生当事人人约定的的实现担担保物权权的情形形，债权权人应按约定实实现债权权；没有有约定或或者约定定不明的的，债务人自己己提供物物的担保保的，债债权人应应当就物物实现债权；第第三人提提供物的的担保的的，债权权人可选选择就物实现债债权或者者就保证

39、证实现债债权。（7）物的担担保与人人的保证证担保（8）债权转转移和债债务转让让下的保保证责任任确定债权人人转移债债权，保保证人在在原担保保范围内内继续承承担保证证责任债务人人转让债债务，必必须征得得债权人人同意，满足这这一条件件，还须须征得保保证人同同意，否否则，保保证人可可以免除除保证责责任（9）贷款展展期情况况下的保保证责任任确定（须征得得保证人人的同意意）2、保证贷贷款中的的主要风风险点（1）保证人人资格不不符法律律要求（2）保证手手续不完完备（如如法律性性文件没没有法定定代表人人签字并并加盖公公章等）（3）债权人人与被保保证人（借款人人）协商商变更借借款合同同未经保保证人书书面同意意（

40、贷款款展期、借新还还旧、债债务转让让、追加加贷款等等）（4）互保、连环保保、超保保（5）保证方方式选择择不当（6）保证期期间未能能及时主主张权利利，超过过诉讼时时效（7）银行不不适当追追求多种种担保（8）股份有有限公司司或有限限责任公公司为其其本公司司的股东东或个人人提供担担保（9）债务人人宣告破破产，债债权人未未及时申申报债权权(二)抵（质）押贷款款1、含义抵押贷款款是指按按担保法规定的抵抵押方式式以借款款人或第第三者的的财产作作为抵押押发放的的贷款。2、抵押、抵押权权人、抵抵押人、抵押物物（1）抵押A、抵押是是一种民民事担保保制度其意义为为：债务务人或第第三人向向债权人人提供一一定的财财产

41、，作作为债务务人履行行债务的的担保。当债务务人不履履行债务务时，债债权人有有权处分分抵押财财产，并并就处分分抵押财财产的所所得优先先受偿。B、抵押是是指债务务人或者者第三人人不转移移对财产产的占有有，将该该财产作作为债权权的担保保。债务务人不履履行债务务时，债债权人有有权依照照本法规规定以该该财产折折价或者者以拍卖卖、变卖卖该财产产的价款款优先受受偿，抵抵押包括括以下几几层涵义义：（一）提提供抵押押担保的的人可以以是主债债务人或或第三人人主债务人人是指抵抵押所担担保的主主债权合合同中负负有按对对方请求求为一定定行为的的人。当当主债务务人与债债权人达达成抵押押合同将将某项财财产作抵抵押时，主债务

42、务人即为为抵押人人。所谓谓第三人人，是指指债权人人及债务务人以外外的其他他人。第第三人与与债权人人达成的的抵押合合同以特特定财产产为其债债权提供供担保时时，第三三人即为为抵押人人。（二）不不转移抵抵押财产产的占有有抵押的发发生不以以占有标标的物为为要件，抵押人人无须将将标的物物交付抵抵押权人人占有。抵押权权的登记记能够确确保抵押押权权利利之存在在，并有有助于防防止损害害第三人人的利益益。此外外，也正正是由于于不转移移抵押物物的占有有，抵押押人可以以使用、收益、处分抵抵押物，从而使使抵押物物的使用用价值得得以充分分发挥。（三）抵抵押担保保以抵押押权人（债权人人）行使使优先受受偿权而而实现优先受偿

43、偿权是抵抵押权的的核心内内容。其其优先受受偿性表表现在：一是享享有抵押押权的债债权人，对抵押押标的物物的变价价款有优优先于无无抵押权权的债权权而受偿偿的权利利；二是是在同一一标的物物上存在在数个抵抵押权的的，发生生在先的的抵押权权优于发发生在后后的抵押押权就标标的物受受偿。优优先受偿偿是抵押押权发挥挥担保作作用的本本质特征征，据此此才能打打破“债债权人平平等的原原则”，才能担担保债权权的实现现。（四)抵押权的的行使必必须以债债务人不不履行债债务为前前提抵押权在在担保过过程中仅仅为一种种可能性性权利，这种可可能性必必须以债债务人到到期不履履行债务务为其发发生的先先决条件件。债务务人虽履履行了债债

44、务，但但其履行行仅为部部分履行行，这时时，抵押押权人仍仍然可以以行使抵抵押权，并就其其未受清清偿部分分的债权权从抵押押物中优优先受偿偿。（2）抵押权权人债权人因因设定抵抵押而取取得的权权利称为为抵押权权，债权权人亦称称为抵押押权人。（3）抵押人人是指为担担保自己己或他人人履行债债务，而而向债权权人提供供抵押担担保的人人。抵押押人可以以为债务务人本人人，也可可以是债债务人和和债权人人以外的的第三人人。（4）抵押物物是抵押人人用来为为债权人人债权提提供担保保的财产产，债务务人不履履行债务务的，债债权人可可就抵押押财产优优先受偿偿。3、抵押权权的法律律特征（1）抵押权权与债权权等相区区别：抵押权的标

45、的是是物，而而不是行行为，不不需要他他人协助助。债权的标的是是行为而而不是物物。抵押权是当条件件满足时时直接处处分抵押押物并排排除他人人干涉的的权利。债权人对到期的的债权只只能要求求债务人人做出一一定行为为来清偿偿债务，而不能能直接处处分债务务人的财财产。抵押权的权利主主体是特特定的人人，即抵抵押权人人；义务务主体则则是不特特定的，包括除除权利主主体以外外的一切切人。如房屋承承租人不不能因自自己租用用房屋的的权利而而干涉抵抵押权人人对房屋屋的处分分，如出出卖等。抵押人人将抵押押财产出出售的，抵押权权人有权权追回。债权的权利主主体和义义务主体体都是特特定的，债权人人无权干干涉债务务人优先先清偿对

46、对其他债债权人的的债务或或对其所所有财产产的任何何处分。抵押权有追及效效力追及效力力是指不不论抵押押物辗转转落于何何人手中中，抵押押权人都都有权追追索取得得。抵押权的标的必必须具有有特定性性抵押物应应具有不不可替代代性，必必须能够够在法律律权利上上区别于于其他物物品。抵押财产产必须具具有个体体性质，可以量量化且必必须予以以量化，不能界界限模糊糊不清。抵押权的的标的须须是独立立之物抵押物可可与其他他物相分分离而独独立存在在，并不不失去其其价值。如一幢幢独立的的房屋、一片土土地都可可视作独独立的财财产。但但一幢房房屋中某某一部分分、一堵堵围墙的的某一段段就不能能视为独独立的财财产，即即一项不不独立

47、的的财产是是无法单单独处分分的，对对该财产产的处分分必然影影响到整整体财产产的价值值和所有有权人的的权益。 作为为担保物物权的抵抵押权担保物权权指为了了担保债债的履行行而设定定的物权权。其特特征有：抵押权具具有从属属性抵押行为为是一种种辅助性性或从属属性的民民事行为为。抵押押权是从从属于其其他权利利而成立立的物权权，不能能单独成成立，表表现在：A.抵押权的的成立以以贷款债债权的存存在为前前提，即即债权是是抵押权权成立的的法律前前提。B.抵押权不不得与债债权分离离而被单单独转让让。抵押押权必须须与债权权一同处处分。抵抵押权人人不能将将抵押权权转让他他人而自自己保留留债权，也不能能将债权权转让他他

48、人而自自己保留留抵押权权。C.抵押权不不得与债债权分离离而作为为其他债债权的担担保。D.债权与抵抵押权同同时存在在，抵押押权是债债权的补补充，债债权人行行使抵押押权并不不影响其其债权。债权人人处分抵抵押财产产，只是是其实现现债权的的一种手手段。如如果债权权人从处处分抵押押财产中中获得了了完全清清偿，其其债权后后告消灭灭；如果果债权人人未能从从中获完完全清偿偿，则虽虽然抵押押权已告告消灭（抵押财财产已处处分完毕毕），债债权人仍仍可就剩剩余债权权向债务务人索偿偿。E.抵押权因因债的清清偿而消消灭F.抵押权随随债权的的转移而而一同转转移 抵押押权具有有优先受受偿性（排他性性）A.当债务人人对多个个债

49、权人人负债时时，享有有抵押权权的债权权人有权权就设定定抵押的的财产优优先于其其他债权权人而受受清偿。B.抵押人对对已设定定抵押的的财产的的任何处处分都不不影响抵抵押权人人就抵押押财产优优先受偿偿的权利利，亦即即任何人人侵犯抵抵押权人人的优先先权都会会因抵押押权人的的追偿而而告无效效。如一一般债权权人接受受已抵押押财产作作为债务务清偿后后，抵押押权人仍仍有权处处分该财财产并受受偿。C.抵押权的的优先性性不仅是是对债权权而言，而且其其相对其其他物权权亦具优优先性。就同一一财产设设定多个个抵押权权的，先先设定（或先登登记）的的抵押权权优先于于后设定定（或后后登记）的抵押押权。D.抵押权人人的优先先权

50、不仅仅对于抵抵押财产产，对因因抵押财财产毁损损灭失所所得的保保险金、赔偿金金或补偿偿金，同同样具有有优先权权。 抵押押权具有有不可分分性A.以多项财财产为一一项债务务抵押担担保时，除非限限定多抵抵押物的的担保份份额，否否则，多多个抵押押物对全全部抵押押担保金金额（债债务）负负责。抵抵押权人人可对全全部抵押押物行使使权利，当需要要处分抵抵押物以以满足债债权时，抵押权权人可随随意选择择处分抵抵押物，直至债债权全部部实现。B.抵押物部部分灭失失时，剩剩余部分分仍担保保全部债债权。抵抵押物灭灭失如系系人为因因素，抵抵押人须须赔偿；如无责责任者，抵押人人并无义义务补充充抵押物物，抵押押权人也也只能就就剩

51、余部部分行使使抵押权权，此时时抵押金金额并不不改变。例如，以一项项财产为为10000元借款担担保，抵抵押金额额为10000元，当该该项财产产的一半半灭失时时，抵押押权人仍仍享有金金额为10000元的抵押押权；剩剩余一半半财产仍仍对10000元债务负负责，而而不是对对5000元债务负负责。C.当债权人人转让部部分债权权时，抵抵押权并并不按份份转让，而是为为多个债债权人共共同所有有。债权权人也可可以转让让部分债债权，而而保留全全部抵押押权。D.以财产抵抵押为分分期给付付的债担担保的，当部分分债务到到期时，债权人人可以拍拍卖全部部抵押物物，除非非抵押人人与债权权人约定定只能部部分拍卖卖。但如如果抵押

52、押物是可可分的，并是可可以分次次拍卖的的，拍卖卖部分财财产所得得已足以以清偿到到期债务务的，其其余财产产应停止止拍卖。4、抵押物物（1）可以抵抵押的财财产应具具备的条条件第一，抵抵押人对对抵押物物必须有有处分权权。抵押押人如果果对财产产没有处处分权，不仅抵抵押合同同难以成成立，而而且即使使成立了了抵押合合同，抵抵押权人人的抵押押权也难难以保证证充分实实现。所所有权、使用权权不明或或者有争争议的，依法被被查封、扣押或或者采取取其他强强制措施施的财产产，不得得抵押。第二，抵抵押物必必须是法法律允许许转让的的。法律律禁止转转让的财财产，如如土地、国防设设施等不不得抵押押。这类类物品不不能依民民法方法

53、法转让所所有权，所以不不能作为为抵押权权的标的的。考虑虑到学校校、医院院、幼儿儿园等教教育设施施和社会会公益设设施涉及及公众利利益，本本法规定定其不得得抵押；为了保保护农村村土地资资源，农农村和城城市郊区区的耕地地、宅基基地、自自留地、自留山山等集体体所有的的土地使使用权也也不得抵抵押。第三，抵抵押物价价值应与与所担保保的债权权金额一一致。从从抵押权权人一方方说，抵抵押人只只有提供供有充分分价值的的抵押物物，抵押押权人的的债权方方能得到到有效保保障，如如果抵押押物的价价值总额额上于所所担保的的债权金金额，在在债务人人不履行行债务时时，债权权就不能能得到全全部清偿偿。第四，用用作抵押押物的财财产

54、原则则上应便便于管理理和实施施，原则则上应是是不动产产，也包包括生产产设备、日用生生活品、交通运运输工具具等一切切有价值值的动产产。可作为抵抵押物的的财产应应是有价价值和使使用价值值的固定定资产、能够封封存的流流动资产产、有价价证券、能够转转让的无无形资产产及其它它可以依依法流通通转让的的资产。（2）法定抵抵押物范范围依据担保法，抵押物物包括：抵押人人所有的的房屋和和其他附附着物、机器、交通运运输工具具和其它它财产；抵押人人依法有有权处分分的国有有土地使使用权、房屋和和其他地地上的附附着物及及国有机机器、交交通运输输工具和和其它财财产；抵抵押人依依法承包包并经发发包方同同意抵押押的荒山山、荒丘

55、丘等荒地地的使用用权；依依法可以以抵押的的其它财财产。土地使用用权抵押押时，其其地上建建筑物、其他附附着物随随之抵押押。地上上建筑物物、其他他附着物物抵押时时，其使使用范围围内的土土地使用用权随之之抵押。因为两两者时分分不开的的，但两两者再抵抵押登记记时却应应分别进进行。（3）明确法法定抵押押物范围围存货抵抵押（品品牌、保保质、易易售、季季节性）证券抵抵押设备抵抵押（特特殊用途途、固定定设备、拆卸成成本、技技术时效效、使用用状况）不动产产抵押客账抵抵押（账账龄、坏坏账率、折扣）人寿保保险单抵抵押 （4）不能用用作抵押押的财产产土地所所有权集体拥拥有的土土地使用用权以公益益为目的的的事业业单位、

56、社会团团体的设设施所有权权、使用用权不明明或有争争议的财财产依法被被查封、扣押、监管的的财产法律禁禁止流通通的自然然资源、财物、权利限制流流通物（如金、银），一般不不得用作作抵押采矿权权等不得得用作抵抵押海关监监管货物物或未放放行货物物，未经经海关允允许不得得用作抵抵押（5）抵押物物选择的的原则合法性性易售售性稳稳定性易测性性可控性性易保保性受受益性（6）抵押率率的确定定抵押率又又称“垫垫头”，是抵抵押贷款款本金利利息之和和与抵押押物估价价值之比比。贷款风风险借借款人信信誉易易售性价格稳稳定性贷款期期限（7）抵押权权的实现现前提：债务履履行期届届满，抵抵押权人人债权未未受清偿偿实现途途径与抵押

57、押人协商商对抵押押物拍卖卖、变卖卖或转让让未达成成协议时时，向法法院提起起诉讼（8）抵押物物的处分分贷款期满满，借款款人如果果按期如如数偿还还贷款本本息，银银行应将将抵押物物及有关关证明文文件及时时退回抵抵押人，抵押合合同也即即终止。处分抵抵押物必必须具备备一定的的条件，包括：抵押合合同期满满，借款款人不能能履约还还款抵押期期间抵押押人宣告告解散或或破产个体工工商户作作为抵押押人在抵抵押期间间死亡、失踪，且其继继承人或或受遗赠赠人不能能偿还其其债务抵押物的的处分是是指通过过法律行行为对抵抵押物进进行处置置的一种种权利。抵押物物处分方方式主要要有三种种：拍卖：即即以公开开竞价的的方式把把标的物物

58、卖给出出价最高高者的一一种行为为 。转让：即即通过合合法方式式将产权权属己的的财产所所有权出出让给他他人。这这种方式式适于证证券和无无形资产产的处分分，转让让价款除除支付有有关转让让公证费费用外，主要用用于清偿偿贷款本本息。兑现：主主要指有有价证券券到期，持券人人向证券券市场或或承兑银银行要求求兑现，由证券券机构或或承兑银银行按票票面记载载利率将将有价证证券兑成成现金支支付给持持券人。折价是指抵押押权人与与抵押人人协商由由抵押权权人以确确定的价价格取得得抵押物物的所有有权。（9）抵押权权的消灭灭抵押财财产担保保的债权权实现因抵押押权人放放弃抵押押权而消消灭（不不影响其其债权）因债权权人放弃弃债

59、权而而消灭因抵押押权人逾逾期没有有行使抵抵押权而而消灭因处分分抵押财财产而消消灭（不不影响剩剩余债权权)5、抵押贷贷款的主主要风险险点（1）超额抵抵押（复复合抵押押）（2）共有财财产抵押押未征得得共有人人书面同同意（3）以他人人财产抵抵押未经经财产所所有人同同意（欺欺骗、假假冒、未未办有关关手续）（4）以单位位已进行行的房改改房作抵抵押（产产权不明明）（5）未办抵抵押登记记手续（6）资产评评估水分分大（7）未抵押押有效证证件或抵抵押的证证件不齐齐（8）抵押合合同无效效（9）土地使使用权抵抵押（与与地上附附着物未未办同时时抵押、集体土土地使用用权抵押押）（10）抵押物物的转让让（阻碍碍抵押权权的

60、实现现）（11）抵押财财产为办办保险手手续或未未确定银银行为第第一受益益人（12）权利质质押风险险点（三）票票据贴现现1、票据贴贴现的特特点票据贴现现是一种种以票据据所有权权的有偿偿转让为为前提的的约期性性资金融融通。从从持票人人来讲，贴现是是以手持持未到期期的票据据向银行行贴付利利息，取取得现款款的经济济行为。因此，票票据贴现现不仅仅仅是一种种票据买买卖行为为，它实实际上是是一种债债权债务务关系的的转移，是银行行通过贴贴现而间间接地把把款项放放给票据据的付款款人，是是银行贷贷款的一一种特殊殊方式。票据贴现现与其它它贷款方方式相比比，在贷贷款对象象、还款款保证、收息方方式、管管理办法法等方面面