XX银行会计业务印章管理办法

1、XX银行会计业务印章管理办法第一章总则第一条为规范会计业务印章的刻制、使用和管理， 根据农村信用社会计基本制度的有关规定，结合 江苏XX银行股份有限公司（以下简称本行）实际，制 定本办法。第二条本行所属营业网点，在办理会计业务中涉及 到使用会计业务印章的，必须遵守本办法。第三条财务会计部为会计业务印章的管理部门，监 察审计部负责检查监督各用印单位会计业务印章的保 管和使用情况。第二章会计业务印章种类和使用范围第四条会计业务印章主要包括：业务专用章、财务 专用章、 储蓄专用章、业务清讫章、结算专用章、汇 票专用章、本票专用 章、受理凭证专用章、贷款合同 专用章、票据交换专用章、个人 名章、其它会

2、计业务 印章。第五条会计业务印章使用范围（-）业务专用章：用于本行对外签发的重要单证， 具体为：单 位存款证实书、单位存单、单位存折、对 账单、抵（质）押品代 保管凭证、假币收缴凭证、存 单质押止付通知书、贷款催收通知单、挂失申请书；向总行领用重要空白凭证、计算机耗材；代收、 代扣、 代发业务、股金转让协议的签订；代发工资回执；资金 划 付凭证；向上向外报送的会计报表等。（二）财务专用章：用于各单位部门对外预留印 鉴，本行向外 签发支票（本票、汇票）、电（信）汇 凭证、进账票据背书、向本行清算中心转账划款凭证。（三）储蓄专用章：专用于对外签发的储蓄单证（四）业务清讫章：用于现金收入凭证及现金进

3、 账回单；用于 各种现金付出凭证；用于转账凭证、回 单、收付通知。（五）结算专用章：用于签发结算凭证以及结算款 项的查询查复等；银行承兑汇票的查询和查复。（六）汇票专用章：用于本行对外签发或代理签发的银行汇票和银行承兑汇票。（七）本票专用章：用于本行对外签发的银行本票。（八）受理凭证专用章：用于受理客户提交而尚 未进行转账处 理的各种凭证的回执。（九）贷款合同专用章：用于本行对外签订的贷 款合同、本行 与客户签订的银行承兑协议。（十）票据交换专用章：用于同城票据交换的交换 凭证计数单。（一）个人名章：用于已经记载的各种单证、凭 证、簿和报表等。（十二）其它会计业务印章：不属于以上种类的其 它会

4、计业务专用印章。第三章会计业务印章的设计和刻制第七条会计业务印章的设计刻制实行分级管理。（一）票据交换专用章、汇票专用章和本票专用 章由开办单位 或授权代理单位负责设计、刻制和下发。（二）业务专用章、储蓄专用章、业务清讫章、 结算专用章、 受理凭证专用章、个人名章（含出纳行 号章）由本行负责统一设 计、刻制和分发。（三）其它会计业务印章除今后开办新业务由上 级部门统一设 计外，其余由本行根据有关业务规定和 要求自定。第八条会计业务印章由用印单位提出申请，向本行 提交江苏XX银行刻制章印申请表，经本行分管领 导签批后，由财务会计部在公安部门核准的具有相关 资质的刻字厂刻制。第九条本行更名、内设机

5、构调整、原印章磨损严重 不能正常使用、印章遗失等情况时，需重新刻制和启 用印章，遗失补制 印章的印文字体应有异于原印章， 以示区别。第四章会计业务印章的启用第十条印章刻制后，启用前由财务会计部专人登记 “业务印章保管使用及印模登记簿”。第条印章启用由财务会计部通知相关单位领 用，在“业 务印章保管使用及印模登记簿”上应当注 明正式启用日期，领用 人（二人或二人以上）签字领 取。第十二条用印单位各类印章根据内部岗位设置由相关人员 依职责领取并负责保管、使用。用印单位须建立“业务印章保管 使用及印模登记簿”，详细记载印 章启用、领取、保管、使用和上 交等情况。“业务印 章保管使用及印模登记簿”由会

6、计主管保管。第五章会计业务印章的保管和使用第十三条 会计业务印章采用“专人保管，专人使 用，专人负责”的办法。第十四条业务专用章、财务专用章由会计主管保管 和使用，其它印章由各岗位专人保管和使用。印章应 存放在各使用人员的 印章保管箱内，并随时上锁，不 得随意乱放，临时离开岗位时，应做到人离章收，每日营业终了应入库保管。第十五条各种会计业务印章应严格按照规定的范围 使用，不得混用、错用。第十六条 设立“用印登记簿”，由会计主管保管， 业务专用 章、财务专用章记载用于除第五条第一、二 款以外的非业务用途，具体为：向总行出具申请报告及 相关审批表；应企业要求向有关 部门出具的基本户开 户证明、企业

7、进账单遗失证明、企业账户查询证明； 询征函回复；有权部门查询（冻结、扣划）回执；水电 费收据。用印时须有用印人和审批人签字，超出上述范 围用印须经总行分管行长批准。设立“会计出纳短期交接登记簿”，用于记载会计 业务印章的 使用、交接等详细情况，并须有交接双方 和监交人签字。设立日戳打印簿，由使用人保管，每日使用前 须在“日戳 打印簿”上进行打印登记。第十七条汇票专用章和本票专用章使用人不得兼管 相关重要空白凭证。第十八条用印须由印章管理人员专人负责，亲自盖 印，不能随意委托他人代为办理，任何人不得违反规定用印或 私自用印。 管印人员对用印人在用印时要审阅、了解 用印内容，对不合规定、 批准手续

8、不全、超出印章正 常使用范围以及本行授权范围或单位 部门职责的，- 律不得用印。第十九条任何人不得强令他人违反规定使用印 章；管印人 员有权拒绝不符合规定的用印行为，在拒 绝无效的情况下，应立即向上级有关部门汇报。第二十条严禁在重要空白凭证、空白的信笺、介绍 信、合 同、表格或空白纸上预先加盖用印会计印章和 个人名章。确因工 作需要的特殊情况，须经本行领导 批准后由两人以上共同携带使 用，用后内容应留有存 根，未使用的必须交回。第二十一条印章原则上不许带出用印单位，确因工 作需要 将印章带出使用的，应事先详细填写“用印登 记簿”，载明事项，经本行领导批准后由两人以上共 同携带使用。第二十二条会

9、计管理部门应定期对辖属机构会计 专用印章的管理情况进行检查与监督。第二十三条印章丢失时，必须立即上报单位负责人 和上级 主管部门，并向公安机关登记备案，声明作废。第六章会计业务印章的收缴和销毁第二十四条用印单位各种会计业务印章（除个人名 章外）停止使用后，应封存上交财务会计部统一保管、 统一销毁。票据 交换专用章、汇票专用章和本票专用 章等停止使用后，由财务会计部统一收缴并逐级上交至颁发部门统一销毁。第二十五条 用印单位封存上交各种停止使用的会 计业务印章时，应在“业务印章保管使用及印模登记 簿”上登记停用日期、上交日期及停用原因，填制上解、销毁清单，加盖印模后，上交 财务会计部专管人 员，要求交接清楚，手续完备，并将回执作为登记簿的附件。第二十六条财务会计部收到基层上交的印章后妥 善保管，对停用的印章提出处理意见，报经行长室批 准后进行封存或销毁。第二十七条财务会计部对须销毁的印章单独填制销 毁清 单，经行长室批准同意后，会同稽核部、安全保 卫部进行现场销毁。第七章罚则第二十八条 对违反本