和达某某年度经营计划

上海和达汽车车配件有限公公司

2002年度经经营计划二00二年一一月十五日机密文件编号财务管理部：：胡晓艳审计计部：：彭毅战略管理部：：汪亚琨曹曹华该年度经营计计划以一种新新的角度，即即紧紧围绕财财务报表，使使公司所有的的经营活动所所产生的结果果，都能反映映落实在财务务报表的具体体项目上。反反过来说，也也就是作为企企业年终经营营成果的财务务报表，其每每一个项目所所包含的量化化数据，都能能落实到实实实在在的具体体策略、行动动计划上，使使经营计划的的内容落到实实处，成为行行动的纲领和和指南，以及及考核激励的的依据。概要文件编号1和达公司2002年度经经营计划一、销售计划划二、成本计划划三、资产运营营计划四、现金流量量计划五、组织、人人力和激励七、附件六、财务模拟拟2和达市场销售售发展历史回回顾（1999年-2001年）资料来源：和达财务数据文件编号业务增长：1999年年-2001年间，销售售收入以年平平均79%的的速度增长，，而净利润以以年均42%的速度反方方向递减至连连续亏损。主主要是空运成成本大幅增加加使利润急剧剧下降。31999年——2001年年，和达主要要产品销售情情况。其中2001年对对B5车型的销售占占总销售收入入的81%，，也是2002年和达销销售的主要产产品。资料来源：和达销售资料文件编号单位：元、件件/套4主要客户需求求分析：1、、2000年年-2001年以至今后后几年，和达达的主要客户户依然是上汽大众众。2、一汽是驾驾驶舱横梁模模块的潜在客客户，柳微是是密封条、内饰件的的潜在客户。。资料来源：中商网文件编号备注：转化的的需求量是上上汽对外需求求量的上限，，实际需求量量还受上汽存存货水平的影影响。5客户结构与竞竞争对手情况况：13大类类产品中，和和达有8类是是独家供应商商，3类占60%的份额额，另两类分分别占50%和40%。。上汽通用上汽大众上海和达普通桑塔纳车车型桑塔纳2000车型PASSAT（B5）车型BUICK车型门窗外侧嵌条条车顶饰板前门槛饰板车门矫正（服服务）门窗内侧密封封条前门槛饰板驾驶舱模块横横梁窗框上部导槽槽车顶饰条立柱饰板门窗内侧密封封条POLO（PQ24）车型手动排挡驾驶舱模块横横梁60%北北京京中环60%无无锡井上上华丸100%无无100%无无100%无无50%上上海程达达40%无无锡华华光100%无无100%无无100%无无100%无无100%无无客户户配套车型产品分类市场份额竞争者注：桑塔纳车车型历年均有有配套，B5车型和BUICK车型2000年开始配套套，POLO车型2002年开始配套套60%无无锡井上上华丸资料来源：文件编号62001年细细分产品销售售收入和盈利利结构：驾驶驶舱模块横梁梁、门窗内侧侧密封条、车车顶饰条是独独家供货，占占销售收入的的66%，应应力求稳定；；立柱饰板占占50%市场场份额，占销销售收入的15%，有进进一步拓展的的空间。资料来源：文件编号上汽通用上汽大众上海和达普通桑塔纳车车型桑塔纳2000车型PASSAT（B5）车型BUICK车型门窗外侧嵌条条车顶饰板前门槛饰板车门矫正（服服务）门窗内侧密封封条前门槛饰板驾驶舱模块横横梁窗框上部导槽槽车顶饰条立柱饰板门窗内侧密封封条POLO（PQ24）车型手动排挡驾驶舱模块横横梁客户户配套车型产品分类2001年销销售收入收收入比比重毛毛利净净利润单位：万元1932.8%-261722.5%101191.7%65227.6%-182283.3%21259037.5%-47689513%17105915.3%153350.5%2100614.6%-28861.2%68未包含应计算在2001年的555万元亏损。总计6893100%-324-5727和达公司2002年销售售计划:可实实现销售收入入5388万万元，新增销销售收入1000万元，，奋斗目标6388万元元制定计划的前前提：1、以现有市市场为依据，，奋斗目标包包括开拓的新新市场、开发发新产品上市市；2、随着汽车车整车价格降降低，和达降降价必成定局局，目前已确确定桑塔纳2000配套套产品降幅达达7%-8%,B5产品车顶饰条条类降幅5%3、和达主要要的]核心产产品驾驶舱模模块横梁，上上汽要求降5%，和达要要求不降，现现正在谈判。。鉴于2001年和达在此产产品上承受了了巨额损失，，该计划考虑虑维持现有价价格不变；4、和达2002年计划划销售量建立立在上汽供货货会上公布的的2002年年计划产量的的基础之上。。8和达公司2002年度经经营计划一、销售计划划二、成本计划划三、资产运营营计划四、现金流量量计划五、组织、人人力和激励七、附件六、财务模拟拟9成本分析架构构图示资料来源：文件编号成本分析财务会计方法法管理会计方法法原材料辅助材料工人工资职工福利费外购燃料动力力费生产用间接费费用固定成本固定产品成本本直接材料费直接人工费燃料和动力费费变动成本外购半成品自制燃料动力力费制造费用固定销售和管管理费用变动产品成本本变动销售和管管理费用10生产成本总体体结构分析资料来源：根据和达财务资料计算得出文件编号直接材料加工费制造费用直接工资原材料占总成成本的比重为为86.65%，原材料料成本控制是是和达降成本本的关键因素素。应改善优优化采购流程程。财务会计分析析法11细分产品2001年国内内、国外采购购（外购与外外协）供应商商、采购额、、材料用途国内采购392万元国外采购4834万元元采购总金额5347万元元模块横梁成品及散件密封条毛坯件立柱饰板成品及毛坯车顶橡胶733197283各色PVC粒子275B5立柱饰板B5、桑塔纳2000内侧密封封条B5驾驶舱模块横横梁B5/桑车嵌条、饰饰板B5车顶饰条车顶饰条/密密封条等车顶顶饰饰条条车顶顶饰饰条条德国国DURA德国国DURA青浦浦比比欧欧西西等等德国国DURA日本本理理研研等等德国国DURA等德国国DURA法国国Solome申雅雅密密封封件件申雅雅密密封封件件申雅雅密密封封件件1518车顶顶饰饰条条144无纺纺布布82其它它110车顶顶饰饰条条加加工工植绒绒毛毛条条1266737其它它热塑塑性性橡橡胶胶79上海海元元鑫鑫采购购地地采购购物物金额额（（万万元元））最终终用用途途（（具具体体产产品品））供货货商商122002年年原原材材料料采采购购中中驾驶驶舱舱模模块块横横梁梁相对对于于2001年年所所产产生生的的成成本本节节约约在2002年年采采购购计计划划数数量量为为69000套套的的情情况况下下，，仅仅驾驾驶驶舱舱模模块块横横梁梁一一种种产产品品，，就就能能比比2001年年节约约890万万元元的成成本本。。（69000套套——47500套套））413元元/套套=890万万元元13通过过2002年年的的采采购购，，将将降成成本本140万万元元。和和达达的的供供应应商商过过于于单单一一，，要要货货比比三三家家，，控控制制采采购购质质量量，，加加强强责责任任人人考考核核。。备注注：：采采购购材材料料的的降降价价幅幅度度按按照照上上汽汽要要求求和和达达降降价价的的相相同同幅幅度度确确定定。14分产产品品、、分分成成本本明明细细项项目目的的总总生生产产成成本本计计算算表表现实实销销售售收收入入5388万万元元，，生生产产成成本本3874万万元元，，销销售售毛毛利利1514万万元元，，毛毛利利率率为为28.1%。。新新增增业业务务成成本本应应控控制制在在745万万元元。。15三项项费费用用计计划划销售售费费用用计计划划和达达下下游游客客户户单单一一，，而而产产能能没没有有充充分分发发挥挥。。开开发发新新客客户户已已成成当当务务之之急急。。和和达达管管理理层层已已认认识识到到这这一一点点，，在在2002年年度度加加大大市市场场开开发发力力度度，，增增加加销销售售力力量量，，加加强强销销售售服服务务。。因因此此，，销销售售费费用用比比上上年年增加加12万万元元，增增幅幅近近10%。16管理理费费用用计计划划和达达管管理理费费用用增增加加幅幅度度大大，，2001年年比比1999年年增增加加支支出出285万万元元，，是是1999年年的的2.6倍倍，，大大大大超超出出业业务务增增长长水水平平。。应应实实施施精精细细管管理理，，压压缩缩控控制制管管理理费费用用。。2002年年比比2001年年计计划划支支出出减少少90万万元元，降降幅幅为为20%。17财务务费费用用计计划划综合合考考虑虑到到和和达达2002年年经经营营净净现现金金流流量量以以及及相相应应的的后后续续投投资资，，和和达达应应偿偿还还银银行行借借款款1500万万元元，降降低低财财务务费费用用。。假设设均均匀匀还还款款且且利利率率为为6.5%，，将将节节约约利利息息支支出出49万万元元。和达达公公司司2002年年三三项项费费用用总总体体情情况况营业费用136（12）管理费用37290财务费用185492002年预计发生额比2001年节约合计693127三项费用节约127万元，降幅15.5%18运用用财财务务会会计计方方法法，，在在不不涉涉及及处处置置资资产产和和改改善善资资产产运运营营效效率率（（该该部部分分内内容容在在第第三三部部分分专专门门反反映映））的的前前提提下下，，同同时时在在2002年年度度消消化化2001年年隐隐含含的的555万万元元亏亏损损，，和和达达2002年年关关键键主主要要损损益益项项目目模模拟拟如如下下：：损益益结结果果估估算算19和达达公公司司2002年年分分明明细细产产品品的的销销售售收收入入、、变变动动成成本本、、补补偿偿固固定定成成本本前前利利润润（（边边际际贡贡献献））计计算算表表管理理会会计计分分析析法法20分产产品品大大类类的的收收入入、、变变动动成成本本，，补偿偿固固定定成成本本前前利利润润（（边边际际贡贡献献））结构构分分析析：：资料来源：根据和达财务资料计算得出文件编号洒洒洒B5是主主干干产产品品，，收收入入和和边边际际贡贡献献均均占占了了公公司司近近70%的的比比重重。。桑桑塔塔纳纳2000获获利利相相对对较较高高，，而而BUICK和普普桑桑比比重重较较小小。。21前提假设内容趋势判断1、单价以和达预测数为准；2、销量以项目小组对市场的分析判断为准；3、成本以和达预测数为准；乐观1、单价以和达预测数为准；2、销量以和达预测数为准；3、成本以和达预测数为准；处于中间1、单价在和达预测数的基础上，全部下降5%；2、销量以和达预测数为准；3、成本以和达预测数为准；保守为了了使使管管理理层层更更好好地地做做出出决决策策，，我我们们运运用用了了量量本本利利模模型型，，对对和和达达公公司司经经营营情情况况进进行行了了模模拟拟分分析析。。确确定定了了3组组假假设设前前提提，4种种目目标标利利润润（（保保本本、、300万万元元、、500万万元元、、800万万元元）），，模模拟拟了了12种种情情景景组组合合。。22项目目标利润300万元目标利润500万元目标利润800万元保本分产产品品细细化化表表————乐乐观观前前提提23项目目标利润300万元目标利润500万元目标利润800万元保本分产产品品细细化化表表————处处于于中中间间的的前前提提24项目目标利润300万元目标利润500万元目标利润800万元保本分产产品品细细化化表表————保保守守前前提提25目标利润销售收入4个个目标标利利润润和和3组组假设设前前提提下下，，和和达达公公司司应应达达到到的的12种种业务务量量（（销销售售收收入入））组组合合图图表表26运用用量量本本利利模模型型，，在在简简化化条条件件下下，，即即现现有有采采购购和和销销售售条条件件基基本本稳稳定定的的情情况况下下，，3775万万元元的销销售售收收入入即即为为盈盈亏亏平平衡衡点点。。资料来源：根据和达财务资料计算得出文件编号1500万万元元固定定成成本本变动动成成本本销售售收收入入收入入、、成成本本3775万万元元业务务量量27和达达公公司司2002年年度度经经营营计计划划一、、销销售售计计划划二、、成成本本计计划划三、、资资产产运运营营计计划划四、、现现金金流流量量计计划划五、、组组织织、、人人力力和和激激励励七、、附附件件六、、财财务务模模拟拟28和达达公公司司资资产产类类““应应收收项项目目””的的现现状状、、建建议议、、措措施施计计划划处置办法措施责任人1、、应应收收账账款款中中有有坏坏帐帐15272.13元。。2、、其其他他应应收收款款中中有有坏坏帐帐24688.17元。。3、、及及时时清清理理回回收收4、、做做坏坏帐帐核核销销，，计计划划中中采采用用做做坏坏帐帐的的会会计计处处理理。。1、、建建立立健健全全应应收收款款管管理理制制度度2、、精精细细管管理理，，就就目目标标、、任任务务、、时时间间等等落落实实到到具具体体责责任任人人。。3、、对对个个人人借借款款行行为为，，应应规规定定定定期期结结清清再再借借的的制制度度。。4、、完完善善调调动动、、离离职职时时的的欠欠款款清清算算。。每一一笔笔应应收收款款对对应应销销售售人人员员财务务经经理理29和达达公公司司资资产产类类““预预付付账账款款””的的现现状状、、办办法法、、措措施施计计划划处置办法措施责任人1、预付款中90%是设备款，9.6%是模具款。2、尚有271万元的设备和模具款没有支付，应紧紧控制好余款的支付节奏，使余款的支付与设备的正常良好运转紧密关联。保证设备质量达标。3、计划中采用全额转入固定资产并计提折旧。1、建立健全资产设备台帐。2、将设备的维护保管与设备使用者个人的考核挂钩。3、设备质量不过关，就不能支付余款。4、通过科学的使用测试后，认为达到了要求，再支付剩余款项。5、结合实际，制定操作流程，严格按照流程办事。2、财务经理1、每一台设备相对应的管理使用者30和达达公公司司资资产产类类““存存货货””的的现现状状、、建建议议、、措措施施计计划划处置办法措施责任人1、存货中有38%的部分是有问题存货，采购工作存在薄弱环节。2、需要除锈加工的立柱饰板毛胚占到存货的25%，主要是由于超额储备引起。3、严格按照生产计划消耗储备材料，杜绝盲目采购进货。对不能再使用的材料，即使变卖处理。4、计划中充分计算了出锈加工产生的费用5、超额储备将在2002年消化600万元。1、坚持以销定产，以产定购。2、完善流程，强化部门之间的沟通、协调和制约。3、明确责任，与考核绩效挂钩。4、抓住采购中的关键环节，优化采购批量，降低库存，挖潜增效。2、财务经理1、仓库管理人员备注注：：项项目目组组编编制制了了详详细细的的和和达达公公司司成成品品、、半半成成品品、、原原材材料料、、呆呆滞滞材材料料明明细细表表。。关关于于呆呆滞滞材材料料明明细细表表，，参参见见附附表表8。。31和达达公公司司资资产产类类““固固定定资资产产””的的现现状状、、建建议议、、措措施施计计划划处置办法措施责任人保持并维维护好设设备，为为开拓新新的市场场做好准准备。1、设置置专职设设备管理理员。2、分类类、分品品种建立立固定资资产明细细账。3、定期期对固定定资产的的使用情情况进行行检查。。4、制定定制度，，强化考考核。5、主要要设备、、厂房低低效使用用，可考考虑出租租、进行行来料加加工、扩扩大销售售摊薄折折旧等措措施提高高固定资资产使用用效率。。财务经理理对新增设设备强化化调试，，结合使使用预付付款的手手段，使使设备的的运转达达到生产产的要求求。通过变卖卖、租赁赁等形式式处置闲闲置、报报废固定定资产，，提高资资产使用用效率，，盘活资资金。备注：项项目组编编制了详详细的和和达公司司固定资资产状态态明细表表。关于于闲置和和报废固固定资产产明细表表，参见见附表9。设备管理理人员32和达公司司负债结结构变动动结果及及对损益益的影响响：2002年比2001年年短期借借款减少少1500万元元，其它它负债水水平维持持不变。。则该负负债结构构的变动动使利息息支出减减少49万元。。负债结构树形图总负债流动负债长期负债比重金额项目4969万元无100%4969万元短期借款73%3630万元应付账款22%1110万元应交税金1.7%86万元工资福利0.9%47万元其他付款2.4%97万元62%2130万元32%1110万元0.03%47万元2.5%86万元2.8%97万元100%3469万元3469万元2001年负债结构2002年负债结构负债项目名称33和达公司司按计划划执行后后的资产产运营效效果资产类由由7247万元元减少到到6480万元元，降767万万元，降降幅11%单位：元元34和达公司司按计划划执行后后的资产产运营效效率及对对公司损损益的进进一步调调整利润：-114万元现金：424万元资产使用用效率：：提高1倍35和达公司司2002年度度经营计计划一、销售售计划二、成本本计划三、资产产运营计计划四、现金金流量计计划五、组织织、人力力和激励励七、附件件六、财务务模拟36和达公司司现金流流量计划划经营净现现金流量量1825万元元，净现现金流量量流量净净增加额额478万元。。备注：和和达公司司没有编编制现金金流量表表，以上上计算是是经分析析后粗略略匡算的的和达公公司2002年年现金流流情况。。372002年财务务计划总总结单位：万万元和达公司司净利润润407万元资产处置置前资产处置置后38和达公司司2002年度度经营计计划一、销售售计划二、成本本计划三、资产产运营计计划四、现金金流量计计划五、组织织、人力力和激励励七、附件件六、财务务模拟39和达公司司2001年组组织结构构图：资料来源：文件编号40和达公司司2002年组组织结构构图：财务部人事行政部总经理蔡昌友董事会市场经营部技术质量部生产计划部41文件编号号领导：董董事会领导或参参与的关关键程序序公司投资资项目、、年度经经营计划划：主持制定定中长期战战略规划划程序：：主持制定定领导班子子：主持组建建人力资源源程序：：主持规划划和考核核研发方向向和进度度把握：参与制制定职位：总经理使命与职职责把握汽车车零部件件产业走走势，管管理行业业结构确保公司司业绩目目标的实实现在董事会会的直接接领导下下，制定定公司的的经营目目标，组组建公司司经营班班子，制制定公司司考核、、激励机机制主要工作作在董事会会直接领领导下，，负责公公司的全全面工作作负责完成经董董事会批准确确定的各项经经营目标负责组织制定定公司中长期期战略发展规规划负责组织制定定和实施公司司年度经营计计划负责组织制定定和完善公司司各种规章制制度负责公司核心心团队建设、、对高层管理理人员的业绩绩考核按要求定期向向董事会提供供述职报告随时掌握新产产品研发、产产品销售、产产品成本完成成情况。负责企业文化化建设负责向董事会会提交公司重重大投资项目目进度情况报报告在确保已有市市场份额基础础上，开发新新市场，充分分消化和利用用现有生产能能力处置公司闲置置、不良资产产，提高资产产使用效率从基础工作抓抓起，建立健健全公司财务务会计核算系系统技能与经验要要求丰富的管理经经验和理论知知识，熟悉汽汽车零部件产产业发展方向向、政策和公公司的整体运运作。五年以以上管理方面面工作经历，，且有三年以以上外企或国国内大型集团团公司高级管管理负责人的的经历强有力的凝聚聚力，良好的的沟通能力熟悉产品的技技术、性能、、应用范围具有立足长远远，把握全局局的意识决策果断，敢敢于揭露问题题并快速决定定解决方案关键业绩指标标净利润60%新市场开发30%人力资源开发发10%岗位描述总经理岗位描描述42文件编号领导：总经理理领导或参与的的关键程序公司年度经营营计划：参与年度销售计划划：制订年度销售售计划销售体系建设设程序：主持人力资源程序序：主持市场部和和技术支持部部业绩考核会会公司销售政策策制定程序：主持职位：市场经经营部经理使命与职责确保公司销售售目标的实现现在总经理的直直接领导下，，制定公司的的销售政策建立公司销售售体系并确保保其高效运作作在确保公司已已有市场份额额及销售利润润率的基础上上，提高市场场占有率把握汽车零部部件产业政策策走势把握产品市场场走势和技术术方向，随时时掌握客户需需求变化主要工作在总经理直接接领导下，全全面负责公司司销售工作负责公司市场场体系的培育育和建设、培培养建立一支支优秀的销售售队伍确保公司销售售目标的实现现和市场份额额的提升制定合理的营营销方案、销销售管理办法法和销售激励励机制把握市场趋势势、跟踪技术术发展方向和和汽车零部件件产业政策，，为产品的升升级换代和新新产品研发提提供必要的信信息及时处理销售售人员、技术术人员的反馈馈信息协调销售问题题监督、考核下下属部门的工工作，确保及及时、准确的的月度/季度度/年度报告告负责公司售前前技术支持、、售后服务体体系的建设和和完善随时掌握竞争争对手的动态态，并采取有有效的竞争策策略直接掌握重要要客户资源控制应收帐款款水平，加快快资金周转负责总经理交交办其他工作作技能与经验要要求丰富的销售管管理经验，敏敏锐的市场洞洞察力，熟悉悉汽车零部件件产业发展方方向、政策和和和公司销售售的整体运作作及不同产品品应采用的具具体销售模式式。五年以上上销售方面工工作经历，且且有三年以上上外企或国内内大型集团公公司销售负责责人的经历强有力的凝聚聚力，良好的的沟通能力、、协调能力熟悉产品的技技术、性能、、应用范围具有立足长远远，把握全局局的意识性格果断，敢敢于揭露问题题并快速决定定解决方案关键业绩指标标市场经营部经经理岗位描述述销售收入60%新市场开发30%销售费用控制制应收款周转转率10%43资料来源：文件编号生产计划部经经理岗位描述述领导：总经理理领导或参与的的关键程序采购计划程序序：主持采购队伍建设设：负责培训人力资源程序序：参与内部业绩绩考核会采购谈判：主持职位：生产计计划部经理使命与职责在总经理的直直接领导下，，制定采购流流程确保生产部门门所需材料及及时到库协助生产任务务的实现把握市场状况况，熟悉市场场行情，及时时反馈信息确保最低采购购成本主要工作接受总经理直直接领导为生产制订生生产决策时提提供支持制定有效的采采购计划保持与供应商商的良好关系系充分把握市场场动态，寻找找最佳供货商商和后备供货货商建立供货商档档案，及时反反馈信息供高高层领导决策策参考随时掌握原材材料市场的价价格情况及预预测未来走势势培养建立一支支认真负责的的采购队伍领导、监督下下属采购人员员的工作根据市场状况况、订单，建建议安全库存存点多方询价，选选择外构件质质优价廉的供供应厂商多方询价，选选择外协件质质优价廉的供供应厂商负责完成上级级领导交办其其他工作技能与经验要要求丰富的采购经经验，熟悉产产业政策，三三年以上采购购工作经历，，且有一年以以上外企或国国内大型集团团公司采购部部门负责人的的经历良好的沟通能能力及协调能能力对原材料价格格市场走势变变化有敏锐的的反应能力熟悉汽车零部部件产品的技技术、性能审慎严密，善善于通过比较较发现问题关键业绩指标标原料采购降成成本目标60%生产质量控制制20%外协件加工成成本和速度20%44资料来源：文件编号领导：总经理理领导或参与的的关键程序产品质量报告告会：主持原材料、外协协件、产成品品质量评审会会：主持人力资源程序序：参与业绩考核核会职位：技术质质量部经理使命与职责在总经理的直直接领导下，，建立、组织织实施质量管管理体系确保质量检验验队伍的高效效运作确保原材料和和外协件、产产成品的质量量及其稳定性性主要工作在总经理直接接领导下，制制定各关键原原材料、外协协件、产成品品质量标准制定系统的质质量检验程序序为生产部提供供技术支持和和服务制定严格有效效的质量检验验方法监督质量管理理体系的执行行提交技术质量量部人力资源源计划向生产副总提提供质量检验验数据及分析析报告负责上级领导导交办其他工工作技能与经验要要求大学专科或以以上学历两年以上相关关工作经验良好的沟通能能力及协调能能力熟悉产品的技技术、性能、、应用范围性格果断，敢敢于揭露问题题关键业绩指标标产品合格率60%生产成本20%原材料、外协协件、产成品质量标标准完善情况况20%技术质量部经经理岗位描述述45资料来源：文件编号主要工作根据公司章程程规定的职责责和董事会的的经营方针行行使职权。编制并执行财财务预算。拟拟订资金筹措措和使用方案案，有效地控控制和使用资资金；确保正正常费用开支支。全面负责公司司的财务管理理工作。对公公司资产安全全，财务信息息以及生产经经营活动中产产生的重大问问题及时反映映和监督。进行成本费用用预测、控制制、核算和考考核，督促本本公司有关部部门降低消耗耗、节约费用用、提高经济济效益。建立健全公司司财务核算制制度，运用财财务会计资料料进行经济活活动分析。负责银行、税税务、财政等等有关部门的的协调工作，，做好税收策策划和资金筹筹集、运用及及管理工作。。参与物资采购购订价和产品品销售订价以以及有关的经经济合同签订订工作，对每每一笔合同的的执行情况进进行全过程监监管。督促公司的产产品销售部门门按照合同的的规定进行款款项的催收工工作。以保证证企业的资金金能够及时得得到回收，加加速企业的资资金周转。负责公司财务务报表的及时时准确编制和和审计工作。。严格按照财财务预算进行行控制，定期期报送公司经经营情况和财财务状况的分分析报告负责公司费用用开支的审核核工作。负责总经理交交办其他工作作。财务部经理岗岗位描述领导：总经理理领导或参与的的关键程序年度预算/计计划程序：驱动、领导公公司年度计划划。质询并审审议。年度战略规划划程序：参与质询资金计划：驱动，主持资资金委员会会会议人力资源程序序：主持业绩考核核会职位：财务部部经理使命与职责在总经理的直直接领导下，，制定公司的的财务目标、、制度确保公司财务务体系的高效效运作确保公司经营营的充足资金金供应，及最最小的利息和和税务支出确保公司最优优的财务/资资本结构及财财务安全技能与经验要要求丰富的财务与与资本运作经经验，熟悉税税务法规和会会计准则。五五年以上财务务方面工作经经历，且有三三年以上外企企或国内大中中型公司财务务负责人的经经历良好的沟通能能力及与部门门的协调能力力对业务的各个个领域有基本本的了解具有立足长远远，把握全局局的意识性格果断，敢敢于揭露问题题并快速决定定解决方案关键业绩指标标按上市公司要要求建立健全全财务核算、、财务管理体体系50%资产处置（坏坏帐、闲置和和报废固定资资产等）30%财财务费用用控制10%每月提供给总总经理、董事事长详细的财财务分析报告告10%46行政人事经理理岗位描述领导：总经理理领导或参与的的关键程序规章制度的制制订：质询并审议人力资源规划划：参与质询销售政策制定定程序：参与人力资源程序序：主持下属部门门业绩考核会会职位：行政人人事经理使命与职责在总经理的直直接领导下，，负责公司行行政事务管理理、人力资源源管理和战略略投资管理确保公司管理理工作的规范范化确保公司员工工整体素质的的提高开拓适合公司司发展的产业业和项目负责产品部工工作主要工作在总经理直接接领导下，规规范公司的各各项行政管理理事务，制定定相关的规章章管理制度负责寻找投资资、购并对象象；并做项目目论证负责B－RAS产品的市场销售工作制定有效的人人力资源规划划负责公司所需需人员的招聘聘负责各部门之之间协调负责公司代理理项目的寻找找领导公司综合合办公室的其其他工作不断完善公司司内部管理制制度负责总经理交交办其他工作作技能与经验要要求丰富的行政管管理经验，敏敏锐的市场洞洞察力，熟悉悉产业发展方方向和政策。。五年以上行行政方面工作作经历，且有有三年以上外外企或国内大大中型公司行行政负责人的的经历良好的沟通能能力及与其它它部门的协调调能力广泛的社会关关系和良好的的公关能力具有立足长远远，把握全局局的意识性格果断，敢敢于揭露问题题并快速决定定解决方案关键业绩指标标管理费用50%人力资源管理理30%其它部门满意意度20％％47关键岗位业绩绩合同与绩效效考核表2002年度度业绩合同（（001）受约人姓名：：职位：总经理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日发约人姓名：：职位：董事长签署日期：__________________受约人签名：：____________发约人签名：：____________1004%次10%%人力资源开发发向董事会提交交述职报告管理指标1000万元%%30%%%新市场开发自有产品市场场占有率产品研发进度度经营指标4076388478万元万元万元%40%0%0%20%净利润销售收入净现金流净资产收益率率财务指标2002年合同目标单位权重关键业绩指标标（KPI）主要业绩审核核方面482002年度度业绩合同（（002）受约人姓名：：———职位：市场经营经理理合同有效期：：2002年1月1日至12月31日日发约人姓名：：职位：总经理签署日期：__________________受约人签名：：____________发约人签名：：____________4100次%0%0%提交述职报告告销售队伍建设设管理指标100012622万元万元次30%5%5%新市场开发销售费用应收款周转率率经营指标6388万元60%销售收收入财务指指标2002年合同同目标标单位权重关键业业绩指指标（（KPI）主要业业绩审审核方方面492002年年度业业绩合合同（（003））受约人人姓名名：———职位：：生产计计划部部经理理合同有有效期期：2002年年1月月1日日至12月月31日发约人人姓名名：职位：：总经理理签署日日期：：__________________受约人人签名名：____________发约人人签名名：____________%天%%%0%0%0%0%0%采购的及时性外协件的回收速度掌握原材料市场的价格情况及预测未来走势建立供货商档案，及时反馈信息制定有效的采购计划管理指标14098万元%万元60%20%20%%降低原材料采购成本采购质量控制（抽样检验合格率）外协件加工成本外协件抽样检验合格率经营指标财务指标2002年合同目标单位权重关键业绩指标（KPI）主要业绩审核方面502002年年度业业绩合合同（（004））受约人人姓名名：———职位：：技技术质量部部经理理合同有有效期期：2002年年1月月1日日至12月月31日发约人人姓名名：职位：：总经理理签署日日期：：__________________受约人人签名名：____________发约人人签名名：____________100%%%20%0%0%原材料、外协件、产成品质量标准完善情况建立、组织实施质量管理体系提供质量检验数据及分析报告管理指标99%4619%万元60%20%产品合格率生产成本经营指标财务指标2002年合同目标单位权重关键业绩指标（KPI）主要业绩审核方面512002年年度业业绩合合同（（005））受约人人姓名名：———职位：：财务经经理合同有有效期期：2002年年1月月1日日至12月月31日发约人人姓名名：职位：：总经理理签署日日期：：__________________受约人人签名名：____________发约人人签名名：____________1004%次10%0%每月提提供给给总经经理、、董事事长详详细的的财务务分析析报告告提交述述职报报告管理指指标100100%%50%30%按上市市公司司要求求建立立健全全财务务核算算、财财务管管理体体系资产处处置（（坏帐帐、闲闲置和和报废废固定定资产产等）经营指指标185万元10%财务费费用财务指指标2002年合同同目标标单位权重关键业业绩指指标（（KPI）主要业业绩审审核方方面522002年年度业业绩合合同（（006））受约人人姓名名：———职位：：行政人人事经经理合同有有效期期：2002年年1月月1日日至12月月31日发约人人姓名名：职位：：总经理理签署日日期：：__________________受约人人签名名：____________发约人人签名名：____________1004%次20%0%其它部门满意度提交述职报告管理指标100100%%%30%0%0%公司人力资源管理公司内部管理制度的完整性后勤保障工作经营指标372万元50%管理费用财务指标2002年合同目标单位权重关键业绩指标（KPI）主要业绩审核方面53和达公公司2002年年度经经营计计划一、销销售计计划二、成成本计计划三、资资产运运营计计划四、现现金流流量计计划五、组组织、、人力力和激激励七、附附件六、财财务模模拟542002年年资产产负债债表552002年年损益益表2002年年简化化的现现金流流量表表56和达公公司2002年年度经经营计计划一、销销售计计划二、成成本计计划三、资资产运运营计计划四、现现金流流量计计划五、组组织、、人力力和激激励七、附附件六、财财务模模拟57附表1：1997-2001历史史资产产负债债表；；2002预测测资产产负债债表58附表1(续续）：：1997-2001历历史资资产负负债表表；2002预预测资资产负负债表表59附表2：1997-2001历史史损益益表；；2002预测测损益益表60附表3：1997-2001历史史资产产负债