《金融学基础（第3版）》2计算利率

第二章计算利率.金融学基础学习目标知识目标掌握利息和利率的含义熟悉影响利率变动的因素了解信用的含义了解信用的基本要素熟悉不同信用形式的差别和特征能力目标能够用单利和复利计算方法计算利息区分名义利率和实际利率分析和解释利率对不同经济主体的影响分析利率的微观作用和宏观作用判断不同的信用形式2情境导入大学的生活丰富多彩,再加上这物价……这不,一不留神,小金明显感到手头有点紧,怎么办?向爸妈要吧,生活费爸妈给的已经不算少了,有点张不开口,只好考虑向同寝室的几个同学借钱。向谁借合适呢?借多少呢?借多久呢?会不会被拒绝呢?要不要写欠条呢?还钱的时候要不要“意思”一下呢?想到这里,小金有点犹豫。思考:小金借钱会碰到哪些困难?“意思”一下是什么意思?如果小金向你借钱,你会借给他吗?你自己或者身边的同学、朋友也有过类似小金的苦恼吗?金融学基础3本章内容第一节利息与利息率第二节利率的影响因素和作用第三节信用概述第四节信用形式金融学基础4第一节利息与利息率一、利息的本质利息是在信用关系中借款人支付给贷款人的报酬,在数量关系上表现为超过本金的那部分金额。马克思：利息不是货币本身产生的结果,也不是在再生产过程之外的借贷活动中产生的,更不是在购买生产要素和销售商品的流通过程中产生的,而是工人在再生产过程中创造的归货币所有者占有的剩余价值的一部分。金融学基础5

金融学基础6(二)利息的一般计算方法1.单利计算法：利息：I=P·r·n本利和的计算:S=P·(1+r·n)I为利息,P为本金,r为利率,n为期限,S为本利和。2.复利计算法：

S=P·(1+r)nI=S-P金融学基础7三、利率的种类(一)名义利率和实际利率实际利率是指名义利率剔除物价变动因素,以实物为标准计算出来的利率。(二)固定利率和浮动利率根据利率在整个借贷期间是否调整(三)官定利率和市场利率(四)短期利率和长期利率(五)一般利率和优惠利率(六)存款利率和贷款利率金融学基础8第二节利率的影响因素和作用一、利率的影响因素(一)社会平均利润率(二)借贷资本的供求状况(三)社会再生产的经济周期(四)物价水平(五)国家的经济政策(六)国际利率水平金融学基础9二、利率的作用(一)利率对微观经济的调节作用影响各种市场主体的行为合理分配社会财富(二)利率对宏观经济的调节作用聚集和积累闲散资金调节资金供求优化产业结构和经济结构稳定货币流通调控信贷规模和投资规模实现国际收支平衡金融学基础10第三节信用概述一、信用的内涵和基本要素(一)信用的内涵信用是一种特殊的价值运动形式信用是以支付利息为条件的借贷行为信用是从属于商品货币经济的范畴(二)信用的基本要素信用主体信用标的信用载体信用条件金融学基础11二、信用的基本特征和基本职能(一)信用的基本特征暂时性偿还性收益性风险性(二)信用的基本职能信用能更有效地合理配置社会资源信用能更有效地节约流通费用,提高经济效益信用方式是调节经济的有效手段金融学基础12三、信用的产生和发展商品交换和私有制是信用产生的基础为了维持正常的社会再生产,出现了商品买卖中的延期支付和赊销买卖,由此产生了信用交易。信用产生于商品流通,但又不局限于商品流通的范围。从信用发展的历史进程来看,信用作为商品经济的重要组成部分,总是受特定的生产方式所制约,同时又反映着一定的生产关系并为其服务。金融学基础13第四节信用形式一、商业信用(一)商业信用的概念及存在的意义商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用,包括商品赊销、分期付款、委托代销等。商业信用是一种较早的信用形式,并成为资本主义信用制度的基础。(二)商业信用的特点主体是企业客体是商品资本规模和产业资本动态一致(三)商业信用的局限性规模和数量/使用范围/方向上/期限上金融学基础14二、银行信用(一)银行信用的概念银行信用是指银行及其他金融机构以货币的形式提供的信用。(二)银行信用的特点主体是金融机构和社会不同的经济利益者客体是货币资金与产业资本动态的不一致性具有创造信用的功能(三)银行信用发展的新趋势由于银行信用克服了商业信用的局限性,大大拓展了信用的范围、数量和期限,可以在更大程度上满足经济发展的需要,因此成为现代信用的主要形式和核心。金融学基础15三、国家信用(一)国家信用的概念国家信用是指以国家或政府为主体的借贷活动。在现代社会中,国家信用主要是指国家或政府的负债。(二)国家信用的基本形式1.内债的基本形式:(1)发行政府公债。(2)发行国库券。2.外债的基本形式:

(1)发行国际债券。(2)政府向外借款。(三)国家信用的作用1.国家弥补财政赤字的主要途径2.国家筹措建设资金、优化资源配置的重要手段3.宏观经济调控的重要方式金融学基础16四、消费信用(一)消费信用的概念消费信用是由工商企业、商业银行和其他金融机构以商品或货币的形式向消费者个人提供的一种信用。消费信用的产生旨在解决消费者个人支付能力不足的困难,通过提供消费信用使消费者的需求提前满足,达到推销商品、促进生产的目的。(二)消费信用的形式分期付款信用卡消费消费信贷金融学基础17五、国际信用(一)国际信用的概念(二)国际信用的形式六、民间信用(一)民间信用的概念(二)民间信用的特点金融学基础18本章小结1.利息率通常用分数表示:百分数表示的利率为年利率,千分数表示的利率为月利率,万分数表示的利率为日利率。2.决定和影响利率的基本因素有:社会平均利润率、借贷资本的供求状况、社会再生产的经济周期、物价水平、国家的经济政策、国际利率水平等。3.利率的经济功能表现为通过利率水平的变化、利率结构的调整来影响其他经济变量的过程。利率作为借贷资金的价格,既影响货币的流量,又影响货币的存量;既影响储蓄与投资,又影响物价和经济发展。金融学基础19本章小结（续）4.经济学中的信用是指商品和货币的所有者(即贷出者)把商品或货币的使用权暂时让渡给商品或货币的使用者(即借入者),后者到期偿还并支付一定利息的价值运动形式。它是一种特殊的价值运动形式,是以支付利息为条件的借贷行为,