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文档简介

出纳员工作总结

目录一、出纳工作流程及细则二、凭证和帐簿登记基本要求三、常用票据的填写与盖章四、发票(购买、开具、红字、认证、抄税、报税）五、网上申报一、出纳的工作流程：

1、办理银行存款和现金领取。

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

4、负责报销差旅费的工作。

5、员工工资的发放。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理(或放于保险柜)处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。三、各类票据：1、现金支票、银行转帐支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票2、进帐单、电汇单、银行回单3、粘贴单、背书转让

注意出票金额、出票日期、收款人、签章及背书盖章

票据填制要求.doc四、发票的购买、开具、红字、认证、抄税、报税1、购买时需带：纳税人信息卡、税控IC卡、金税卡资料统计表、发票购领簿、发票专用章。（购发票申请审批单）2、开具发票（见附件一）3、开红字发票（见附件二）4、认证发票：（月底前去税务局认证，注意运输发票）5、抄税：下月初1-10日、开具本月发票前、报税前6、报税（需带IC卡、财务报表、上月金税卡资料统计）五、网上申报1、国税网上申报：

无锡国税网上办税服务厅2、地税网上申报：

无锡地方税务局电子办税服务厅

财务工作是公司管理工作的重中之重严谨细致善思提升书山有路勤为径学海无涯苦作舟

因本人经验和能力有限，自我总结中难免有纰漏和不正确之处，请大家及时指正，在今后的工作中我们共同进步！愿大家早日成为一个优秀的财务人员！

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