《目前我国商业银行信贷业务风险分析及防范措施（9600字）》

目前我国商业银行信贷业务风险分析及防范措施目录TOC\o"1-3"\h\u7341第1相关概念及理论 4216421.1相关概念 441861.1.1信贷风险的概念 4251861.1.2信贷风险管理的概念 432821.2信贷风险的相关理论 5228061.2.1商业银行信贷风险管理的含义 5189431.2.2商业银行信贷风险管理的主要内容 532672第2章我国商业银行信贷风险的原因 6167912.1商业银行信用风险成因外部分析 620482.2商业银行信用风险成因内部分析 614049第3章信贷银行风险分析及防范措施以工商银行为例 7188153.1工商银行贷款信用风险管理现状分析 7113013.1.1工商银行银行信贷管理的具体流程 7201923.1.2工商银行信贷管理的风险指标体系 8307433.2工商银行信用风险管理问题 9132943.2.1信贷风险管理的流程不完善 9222483.2.2部门之间的职能不协调 9132263.2.3信贷管理的风险评价指标不合理 10124893.2.4部分领域或地区企业债务率过高 1045883.3完善工商银行信贷风险管理的对策 10278873.3.1加强对信贷风险的管控 1122583.3.2关注信贷风险的影响因素 11301673.3.3落实信贷活动规范 11221233.3.4构筑严密的制度文化 1216563第4章我国商业银行规避信贷风险的建议 1253764.1培育健康的信贷风险管理文化 12310044.2调整组织架构，实现风险管理关口前移 1367654.3加强政策分析和经济形势研究 13152334.4强化尽职调查，规避贷款决策失误风险 1316221参考文献： 15第1相关概念及理论1.1相关概念1.1.1信贷风险的概念信贷风险(CreditRisk)是债权人或贷款人要面临着借款人可能不履行其偿还借款义务的风险。商业银行信贷风险指的是商业银行进行放贷业务后所要面临其借款人不履行还款义务的风险，主要包括；信贷操作风险、还款风险、利率风险、信贷市场风险等。现有金融理论对信贷风险的理解主要分为三个层面:第一个层面，也是信贷风险最窄的定义即指信贷资产的损失。第二个层面，信贷风险是指商业银行信贷业务发生亏损的可能性，或者说是由于各种不确定性原因而对商业银行信贷产生影响从而导致银行遭受损失的可能性或者不确定性。第三个层面，信贷风险是经营信贷所获取的结果与预期经营目标不同的可能性，换句话说，即便是在未来不发生确切的损失或者发生损失的可能性不存在，只要将来的信贷收益没有达到预期目标或者没有达到商业银行既定的经营信贷收益的目标，也称之为信贷风险。1.1.2信贷风险管理的概念针对上述的信贷风险，商业银行的信贷风险管理便应运而生，也是本文研究的一个重要概念。从企业经营的角度来看，商业银行以经营风险来获取利润，收益和风险损失共存；从银行管理的角度来看，商业银行为了获取更高的利润，就必须和风险进行博弈，尽可能的利用一定的管理和经营手段来规避风险对信贷资金的损害，使得自身资本的收益率最大化。针对信贷风险的管理其本质就是针对风险本身以及其产生的根源所进行的相应防范和化解。在这一过程中，银行一般通过对贷款客户的信贷风险识别、分析和评估，并在此基础上采取相应的预防、规避或转移等手段。通过这些手段，银行能够摆脱经营中的信贷风险，或将其风险降到最低，保证信贷资产能够实现最佳收益。信贷风险管理的全过程包括“事前防范、风险的事中控制、事后监督与纠正三个环节”。风险的事前防范的目的在于事前就对风险进行分析，研究风险存在的可能性，为银行提早做好应对工作。通过事前防范，银行能有效的保证资金在信贷过程中的安全性和收益。风险的事中控制是对风险实施抑制措施的过程。这个过程的目的在于观察风险因素的变化，及时发现，主动采取措施，使损失降到最低。另外，在信贷风险损失已经发生的情况下，就应该实施风险的事后监督与纠正，它的作用在于能够有效转化或者是减轻信贷的风险。1.2信贷风险的相关理论1.2.1商业银行信贷风险管理的含义在早期关于信贷风险研究与实践不充分的环境下，许多学者将信贷风险等同于违约风险，主要研究的是银行给经营状况不良的借款人贷款后，由于其信用不良而导致的银行经济上的损失。一般来说，如果债务人没有很好地承担其本身应该承担的相关金融义务而给债权人带来的风险都属于信贷风险范畴。广义上的信贷风险指的是由信贷资产方面的不确定性和银行信贷收益方面的不确定性，而给银行的信用贷款发放带来的风险。如银行贷款收益会直接受到市场利率变化的影响等。信贷风险一直是商业银行较为关注的险种之一，也是与银行发展关系最为密切的险种，商业银行建立完善的信贷风险识别、防范机制，合理规避信贷风险，对于提升其在金融市场的竞争优势是具有重要意义的。当前，商业银行主要关注的还是信贷风险可能带来的损失的可能性及其大小，因而狭义的信贷风险可以定义是信贷资产带来的不确定性风险。1.2.2商业银行信贷风险管理的主要内容风险管理一直是银行管理的重中之重。通过建立相应的风险管理机制，明确风险如何发生，提前做好风险防范措施，做好风险应对计策和反应等。商业银行信贷风险管理一般来说，就是通过科学的方法对风险进行识别、计量和评估，并采取相应的方法予以防范和控制，进而达到减少损失的目的。按照流程进行划分，具体包括如下几个方面的主要内容:信贷风险的识别。对信贷风险进行识别是进行信贷风险管理的前提，商业银行为了对信贷风险进行有效预防，需要通过一定的方法对风险进行科学识别，目前较为成熟的信贷风险识别方法包括损失分析法、财务分析法等，同时也可以结合专家意见和经验感知。信贷风险监测。商业银行要想确保银行贷款资金和收益的安全，除了对债务人前期进行深度调查外，还需要对债务人后续的资金使用情况、还款能力等进行多方面的、持续性地跟踪监测，以确保银行的资金和收益安全。信贷风险控制。商业银行面临的信贷风险具有多样化的特征，各种风险给银行带来的影响程度也不一样，银行因对风险的措施也要根据具体风险类型进行针对性防范，因而对风险的控制是一项较为复杂的系统工作。目前商业银行应对风险的主要措施包括风险分散和对冲、风险规避和补偿等。第2章我国商业银行信贷风险的原因2.1商业银行信用风险成因外部分析我国商业银行主要是大型国有商业银行，资本市场及金融市场不完善，导致商业银行的资金融通渠道少，相关信用风险管理的法律法规不健全，未能在法律指导方面给予商业银行足够的支持；同时我国商业银行发展风险管理的内外部环境不理想等。我国商业银行信用风险管理产生的主要外部原因是对信息不对称。中国商业银行面临的首要风险是无法通过可靠的会计信息对合作方实施价值评估，进而造成决策失误。由此，我们可以看到，我国商业银行的外部风险一方面是银行经营体制不明晰，这是由于我国商业银行的建立过程及其发展过程的时代特殊性以及我国商业银行在我国整体下的发展历程所决定。由此，商业银行的信用风险不仅受外部相关因素的影响，尤其对国家相关的银行和金融业相关的监管政策十分敏感。二是由于我国商业资本市场发展迅猛，变化巨大。我国商业资本市场在近几年总资产负债率保持在近60%，此外，我国商业银行资产负债规模保持平稳增长。不良贷款余额以及不良贷款率较低，近十年来保持在10%-2%的水平上下浮动，此外，信贷资产质量则处于持续恶化状态。为此，我国商业银行作出了一系列调整政策，并针对相关的不良信贷资产计提的贷款减值准备。三是受商业银行市场环境的外在影响。随着居民理财意识的增强和互联网金融的发展不断大道全民参与的状态，传统存款和贷款业务逐渐面临来自新兴金融的竞争。商业银行的存贷款市场竞争压力逐渐加大。因此，我国目前的商业银行通常会通过上浮存款利率、逐步设计并发行结构化存款产品等方来促进存款业务的发展。但另一方面，这种方式也对存款资金成本的利润空间造成挤压，形成银行利率的下降。同时政府对基础设施建设投入逐渐加大，国内房地产市场的住房贷款不断增长。因此，我国商业银行信贷业务增长压力得到降低。但受行同业存单负债成本压力的影响，我国商业银行的发展情况依然堪忧。由于同业存单发行规模过大，同时商业银行的杠杆逐渐加大，这使得银行的信用风险持续增大。由此，我们知道，商业银行在发展过程中，其受外部相关政策环境的影响十分大，其信用风险的成因在很大程度上是由于其成立和发展的特殊性导致其信用风险波动较大。2.2商业银行信用风险成因内部分析商业银行内部环境因素，包括其发展战略、资本结构等。银行内部环境引起的信用风险管理主要包括以下几个方面：（1）缺乏明确的发展战略商业银行无论是单一的经营模式还是多元经营模式是商业银行重要的发展战略，明确商业银行发展战略具有重要意义。虽然有些商业银行实现了迅速扩张，由于缺少对自身价值的合理评估，以企业战略发展不明确，导致并购后不能实现规模效应和协同效应。（2）资本结构不合理我国的资本市场还不完善，商业银行融资渠道不畅通，导致商业银行信用资金紧张，大量借债会导致商业银行的资本结构发生变化，加大商业银行的债务风险，同时也会带来利息支付负担以及债务偿还负担。（3）资本经营管理水平低随着市场经济不断完善，我国商业银行基本实现了市场化。但是从经营管理水平看，很多商业银行的经营管理水平依旧较低。近年来，外商直接或间接投资以及中国商业银行跨国并购活动使我国商业银行的管理水平有了较大幅度的提升，但离熟练进行并购资本运营还有一定差距。第3章信贷银行风险分析及防范措施以工商银行为例3.1工商银行贷款信用风险管理现状分析3.1.1工商银行银行信贷管理的具体流程按照具体的操作时间顺序，可以将信贷管理分为三个主要的步骤:一是要进行贷前调查，工商银行在对借款人进行贷前调查的主要内容是安全性、合规性和盈利性三个方面，这三个方面的调查基本涵盖了对借款人身份的确定、相关基本情况的摸底、未来收益和还款能力等。在对借款人基本情况调查完毕后，银行内部会进行此次贷款进行初步分析和把关。在确定符合银行的贷款要求后，对于贷款金额较大的项目，银行会上报到总行进行进一步审查，总行审核通过后就会给予授信并待借款人落实信审会条件后，根据借款用途发放贷款。最后，银行会对贷款的具体使用情况以及借款人的相关变化进行具体进一步跟踪和服务，以确保银行的信贷资金安全。图3.1工商银行信贷管理的主要流程银行对贷款进行前期风险调查，这对于控制银行信贷风险具有重要意义，也是通过前期的调查，对不符合要求的借款人予以剔除，在很大程度上保障了银行的资金安全。基于当前全面风险管理的趋势，银行要在借款人不同的阶段采取与之对性的风险控制措施。对借款人的前期调查是首个关键环节，直接关系到后续的风险控制成效，因而是一个必不可少的过程。但是，由于目前关于风险的调查内容和方法是颇为繁琐的，这就要求银行工作人员能够按照规章制度等各项要求，严格落实银行的信贷管理制度，切实做好银行信贷管理的首道工序。由于大规模坏账冲销，不良贷款率下降和拨备，近年来工行贷款规模有所增加。3.1.2工商银行信贷管理的风险指标体系银行的风险管理水平与银行的收益水平是直接挂钩的，对于企业客户和个人客户，工商银行都制定了具体的风险指标进行判断和评价。以企业客户为例，工商银行建立了如下四个主要指标:表3.1工商银行企业信贷风险管理指标体系序号指标计算1现金债务总额比现金流量/负债总额一般设置标准为0.25。如果这个指标超过0.25说明企业具备偿债能力2资产收益率净利润/平均资产总额这个比例说明一块钱的资产能赚多少钱，表明了一个企业的资产能否得到有效利用3资产负债率总负债/总资产资产负债率反映在总资产中可以借贷的比例是多少，也可以在清算时衡量企业的偿债能力4股票价格的波动值股价波动有正趋势的变化和反趋势的变化，有能帮银行决策提供信息支持在对借款人的以上四个指标进行评价之后，基本就能够明确其贷款的偿还能力。如此，银行可以根据其基本情况来对该借款人的债务承受能力进行预判。如果以上四个指标中的某一个或几个指标异常，则银行需要对其重点关注，以防止不良贷款的出现。与企业客户的情况相似，银行对个人贷款也存在一系列评价指标。首先是对个人客户的信息进行全面调查，通过调查结果进行初步风险预测。同样，对其担保方式、抵质押物的折旧和变现能力等进行多方面评价，进而综合各方面的情况来确定个人贷款的额度和还款方式，确定合理的授信方案。3.2工商银行信用风险管理问题3.2.1信贷风险管理的流程不完善工商银行在信贷风险管理流程上过于苛刻，办事流程也较为复杂，效率偏低。具体表现在两个方面，一是在业务流程上缺乏创新性，对于所有企业客户和个人客户，银行只有两套处理机制，在处理方式上缺乏灵活性，这也就导致了银行的效率难以提升;二是具体的审批流程繁琐，许多信息需要层层审批，审批周期太长，不少信息在传输过程中出现失真，导致高层审批的结果与初始材料存在较大出入。3.2.2部门之间的职能不协调工商银行的在信贷风险管理方面还存在组织结构层面的问题，主要表现在如下五个方面:一是部门在职能上存在重叠或交叉，以负责贷款的部门为例，既存在营销方面的只能，同时又存在风险控制的职能;这样操作，信贷风险控制的目标会在经营和风险两个方面发生偏颇，部分员工将会花费更多的精力在提成较高的业务方面。二是存在一些业务员工过于追求业绩，而忽视业务风险的情况。不少员工在高压任务之下，为了完成业绩指标，会给一些不太符合贷款资格的借款人提交材料，进而增加银行的信贷风险。虽然这与银行当前的绩效考核方式有关，但是确实存在巨大的安全隐患和信贷风险。三是信贷业务人员具有营销和风控的双重职责，而不同员工在其专业素养和道德水准上也存在差异，按照银行流程和自身经验办事的员工都有，甚至不乏员工可能会利用其自身工作上的便利来帮助借款人骗取银行融资的情况。四是部门之间由于存在职能上的冲突或重叠，在许多问题的处理上可能出现多头领导或无人负责的现象，有了成绩都去争取，出现问题都推卸责任，难以形成强有力的凝聚力。五是在权力分配上不均衡，一些员工拥有的权力过大，如信贷部门的负责人拥有对某一信贷业务的一票否决权，这对于信贷风险控制决策是存在巨大影响的，对该岗位上的员工的专业素养和职业忠诚度要求较高。3.2.3信贷管理的风险评价指标不合理与国内大多数商业银行一样，工商银行在信贷风险控制方面存在经验不足和技术落后的弊端，大多数风险控制决策都是以经验做法或感性分析为主。目前工商银行在信用等级评估方面采用的还是传统的定性分析再结合一些数据分析，对历史数据的依赖性较强，对借款人的历史数据要求很高。通过对近几年的不良贷款率不断提升的原因进行分析，出了借款人本身的信用风险以外，对具体风险评价指标不合理是一个重要因素。通过对工商银行的实地调研发现，目前对信用风险的控制主要是通过对客户经营能力的考察，以及对贷款的使用情况进行监控两个途径进行的，并将现金负债比率、资产收益率、资产负债率和股票价格的波动值等四个指标作为企业客户的主要考察指标。这四个指标的涵盖面虽然较大，对企业的基本面了解也算全面，但是总体还是显得较为片面和不足。作为影响银行发展的重要因素，信贷风险的大小与银行收益显著相关，一旦发生信贷风险，对银行的损失是巨大的。因而要想进一步控制信贷风险，对相应的指标体系的建设就需要进一步完善。3.2.4部分领域或地区企业债务率过高对于金融业而言，经济的过缓增长开始给金融业带来了很大的压力。实体经济开始对银行信贷造成一定的风险，其中最有代表性的是部分投资过度扩张的企业，由于融资渠道不顺利，导致债务率升高，风险大大提高。其中，一些行业和区域的不良贷款较多，主要集中于钢贸和小微企业。特别是在长三角和珠三角地区，近几年来，一些民营企业由于过分追逐高杠杆高成本经营，在上升期盲目乐观，投资过度扩张，但并不了解资金量是否能够一直保持稳定态势以及是否会受到市场变化的不利影响。一旦市场发生变化，终端产品需求就会大大降低；当资金链断裂后，投资便无法收回。这一系列连锁反应不仅会破坏正常的市场秩序，而且还会导致不良贷款增加，从而对银行的发展产生不利的影响。3.3完善工商银行信贷风险管理的对策只有进一步加强和完善工商银行的信贷风险管理，才能实现银行的稳步发展，提高银行的效益。商业银行的信贷风险如果不被重视，任由其发展和蔓延，当这种信贷风险积累到一定程度，就会对银行构成冲击，甚至引发银行危机。基于这一点，我们需要认真思考如何完善工商银行的信贷风险管理，以保证商业银行健康、稳定发展。3.3.1加强对信贷风险的管控商业银行信贷风险管理需要考虑整个经济、金融、社会大环境可能对银行的影响，即做到宏观经济环境与微观相结合，将宏观经济形式和银行自身情况相结合，必要时则需要根据大环境、相应的经济“轨迹”进行有策略性的转换，结合银行的实际情况，有针对性采取相应的措施，以减小风险。银行在日常的经营管理过程中，要密切注意宏观经济环境的变化；而各家银行也应该根据其自身的实际情况，按照各自的实际指标做好相应的风险防控工作。由于宏观经济、金融形势的影响以及银行自身的变化，信贷风险随时可能会发生；这就更加需要从大局中入手，从细节中挖掘，从而保证银行的稳步发展。要想使商业银行信贷风险管理取得实效，就需要结合实际情况，对信贷风险进行分类管理，使信贷风险管理具有针对性。为此，应该加强审核，将贷款的分类进一步强化，从而有效降低不良贷款。在风险管理上，既要有针对性，又要尽可能“面面俱到”，使风险管理具有一定的前瞻性，使其成为一种固定的体系，及时阻止不良贷款发生率的提升。3.3.2关注信贷风险的影响因素银行之所以要时刻关注影响信贷风险的因素，是因为这些因素会影响到银行的信贷风险。尽管有些因素看似与信贷没有关系，但其本质对于信贷风险所带来的影响，却十分深刻，人们的消费情况，房子的价格等等，都成为与之息息相关的重点把控内容。这些显性指标可以帮助银行了解自身实际情况，根据宏观经济环境的发展动向找到机会。由于银行信贷管理风险会因这些比较明显的因素而有所反应，因此，结合这些显性因素就可以有针对性开展信贷风险的防范工作。此外，要时刻注意这些因素的数值波动和变化趋势，不同的银行要采取不同的措施，全面监控风险.除了比较明显的影响因素之外，商业银行的信贷风险还会受到以下各种潜在因素的影响。首先要提高认识，加强风险防范的意识，对房地产的贷款风险要高度重视，不能被其表面的利益所诱惑，而是要充分了解其所存在的风险，并对企业进行综合评估，再确定是否要进行贷款；对于有市场潜力的项目，可以进行贷款，但也要对风险进行合理的预测；科学划分贷款的结构，对于贷款方的资质要进行严格的审核，防止滥竿充数。对于资本金占据比例高、风险相对低的住房类房产项目，可以优选进行选择。3.3.3落实信贷活动规范万物始于源头，若要实现对风险的真正控制，就必须要从源头开始，客户没有贷款之前，就开始对风险进行把控，然后使这一行为贯穿始终，直至贷款结束。虽然有些风险是不可控的，但却可以通过有效的应急措施将损失降至最低。人员永远是进行风险控制的有效元素，明确的职责是将风险一一化解的金钥匙。增加责任控制评价，使责任真正得到落实，权利与义务清晰明了，要了解这份责任的重要性，不能麻痹大意。从指导到授权，从控制到防范，每一个环节均需要打起十二分注意力，决策不是一拍脑袋就会得出的，需要层层递进的审核与严谨高效的流程处理。目前，信贷风险管理机制在运行的过程中需要强调该机制的执行力，要有完善的规范和流程，如果执行不到位，不仅会耗费大量的人力物力与财力，还会导致风险被直接忽视，最终爆发大规模的风险。因此，信贷风险管理机制必须要有足够的执行力。3.3.4构筑严密的制度文化工商银行要充分利用文化理念来完善当前的信贷制度体系建设，对信贷调查的内容、方法、评价等环节的标准、操作程序，都要实行制度化、标准化、规范化。一是对不同行业和不同发展阶段的企业信贷风险管理评价指标与标准;二是推进标准，将信贷工作的所有程序趋于标准化流程，减少经验因素;三是注重信贷质量，强化信贷管理团队的分工与协作，分头推进信贷管理的各项工作。由于信贷管理牵涉的环节就较多，每个环节的差错都可能为银行带来巨大信贷风险，因此，要强调各个环节专业性的同时，也要完善部门之间的协作机制。工商银行需要在内部落实信贷风险管理文化，一是要建立部门之间的协调机制。风险部门应指定负责信贷风险管理，风险管理和风险部门经验丰富的骨干加入信贷风险管理部门，负责业务质量监督工作。二是要建立与零售、中间业务等非信贷业务部门的协作，形成良好的互动机制。三是要建立与技术部门的协调机制。信贷管理涉及到大量的数据采集与分析需要技术部门的支持。技术部门需要按照信贷部门的业务要求，组织员工进行针对性数据分析系统开发与设计，不断提升信贷部门的运作效率和决策正确性。第4章我国商业银行规避信贷风险的建议4.1培育健康的信贷风险管理文化信贷风险管理要是能够有效地被执行，除了制定适当的信贷风险管理的政策与适时监督银行整体的风险外，更为积极的一种方法就是促使信贷风险管理的理念深植于商业银行的组织文化中亦即是让银行这个组织中充满着重视风险管理的文化。培育信贷风险管理文化，就是倡导和强化信贷风险意识，树立起全方位的信贷风险管理理念，从而推展信贷风险管理文化。4.2调整组织架构，实现风险管理关口前移风险管理必须依据发展战略，为提高银行核心竞争力提供支持，按照战略导向调整风险管理组织架构，对风险管理组织机构实行垂直管理。按照客户导向优化业务流程，建立风险管理嵌入融入业务流程的平行作业机制。在流程控制上，积极推行大力推行客户经理与风险经理风险管理融入业务流程的平行作业机制，前移风险管理关口。在技术支持上，设立专门的风险计量部门设立独立的风险计量部门，加强计量工具、分析模型的开发应用，实现风险管理的专业化、精细化。在客户经理制的基础上，注重培养专业化的风险管理队伍，加大风险管理人员的选拔和培养，强化内部分工与协作意识；随着国有商业银行综合化经营趋势的增强，有重点地招聘或培养具有证券、保险、信托等从业经验的人才，建立高素质、复合型的风险管理队伍，加强对金融交叉产品风险识别、度量和控制的研究，致力于精干、高效、全面的风险管理。4.3加强政策分析和经济形势研究正确处理好银行信贷经营与国家宏观调控、产业政策的关系，主动