（财务管理制度）商业街财务工作职责及财务制度

1、纳员在财务经理的领导下和会计主任的指导下进行工作。2、按照公司现金及银行存款的管理规定，根椐已审批的会计凭证进行收付款工作。3、负责公司日记帐簿（现金和银行存款）工作，做到及时、精品文档放心下载谢谢阅读月结，每月将现金日记帐和银行日记帐与总帐核对无误。4、每天要盘点库存现金，登记库存，做到帐钞相符，发现问感谢阅读感谢阅读5、催促各部门将支付的款项及时报帐。6、做好公司各项费用的收缴工作。7、做好公司每月的工资发放工作。8、完成上级领导和公司临时安排的其它工作。会计核算方法△DX/CW—03精品文档放心下载要的地位，它对提高整个会计工作水平，起着举足轻重的作用，谢谢阅读感谢阅读特制定如下会计核算管理办法：一.会计核算的一般要求△DX/CW—03—011.精品文档放心下载感谢阅读真实、准确、完整的会计信息。2.会计核算内容。2.1款项和有价证券的收付；2.2财物的收发、增减和使用；2.3债权债务的发生和结算；2.4资本基金的增减和经费的收支；2.5收入、费用、成本的计算；2.6财务成果的计算和处理；2.7其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项；3.会计核算的基本要求。3.1会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照感谢阅读感谢阅读和会计处理方法的一个年度前后期一致，年度前后期如有变更，谢谢阅读应当在说明中加以披露。3.2会计核算年度：以公历一月一日起至十二月三十一谢谢阅读日止。3.3原则上以人民币为记帐本位币。3.4谢谢阅读感谢阅读财务政策部分按照《物业管理企业财务管理规定》执行。3.5固定资产折旧方法：以《会计法》规定的直线法执谢谢阅读行，按固定资产总额预留5%的残值后每月按时计提折旧。精品文档放心下载3.6低值易耗品摊销方法：以《会计法》规定的一次摊精品文档放心下载销法按月摊销，但同时要设备查簿对低值易耗品进行辅助管理。感谢阅读3.7存货收发方法：采用《会计法》规定的先进先出法感谢阅读进行核算。3.8成本核算方法：按照《会计法》和《房地产企业会谢谢阅读感谢阅读核算方法执行。3.9会计核算原则：以《会计法》规定的权责发生制为精品文档放心下载原则。3.10会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料必感谢阅读精品文档放心下载外帐，不得报虚假的会计凭证和会计帐簿、报表。3.11按照国家统一会计制度的要求设置和使用会计科目。谢谢阅读3.12公司使用会计电算化，所使用的会计软件和电子计感谢阅读精品文档放心下载感谢阅读等规章。未使用会计电算化前按国家规定的手工操作方法执行。精品文档放心下载3.13会计档案应当按照《会计档案管理办法》的规定进谢谢阅读精品文档放心下载等应视同会计档案进行管理。3.14会计记录文字统一使用中文。3.15精品文档放心下载谢谢阅读性和合法性。二.会计凭证△DX/CW—03—021.原始凭证必须具备如下内容：1.1原始凭证的基本要素：凭证的名称；填制凭证的日精品文档放心下载谢谢阅读接受凭证单位名称；经济业务内容、数量、单价和金额。1.2如从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的谢谢阅读公章；对外开出的原始凭证，必须加盖本单位的公章。1.3自制的原始凭证必须有经办单位的领导人或者由单精品文档放心下载位领导人指定的人员签名或者盖章。1.4购买实物的原始凭证，必须有验收证明。1.5支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的谢谢阅读精品文档放心下载1.6发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退谢谢阅读感谢阅读凭证，不得以退货发票代替收据。1.7职工因公出差借款凭据，必须附在记帐凭证之后，谢谢阅读谢谢阅读收据。1.8经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件感谢阅读作为记帐凭证的附件。2.记帐凭证必须具备如下内容：2.1感谢阅读精品文档放心下载人员、稽核人员、记帐人员、会计机构负责人（主管会计人员）谢谢阅读签名或盖章。2.2填制记帐凭证时，应当对记帐凭证进行连续编号，感谢阅读感谢阅读及财务负责人、主管会计人员印章或者签字。3.会计凭证的字迹和保管要求。3.1填制会计凭证的字迹必须清晰、工整。3.2会计凭证要及时传递，不得积压，以保证会计核算谢谢阅读的及时、正常进行。3.3会计凭证登记完毕后，应当按照分类和编号顺序装感谢阅读订、保管，不得散失。3.4原始凭证不得外借，其他单位确需借用的，可以提精品文档放心下载供复制件，但应当履行严格的报批和借用登记手续。3.5原始凭证如有遗失，应当按照规定的要求取得相应感谢阅读证明，并办理审核和报批手续。三.会计帐簿△DX/CW—03—031.精品文档放心下载谢谢阅读谢谢阅读指定的地点购买。2.感谢阅读单位名称和帐簿名称，并填写帐簿扉页上的“启用表，注明启精品文档放心下载感谢阅读谢谢阅读调动工作时应在“启用表”上履行签字等手续。3.感谢阅读会计帐簿，具体方法严格按《会计法》的规定执行。4.感谢阅读谢谢阅读而应当根据情况，按照规定采用划线更正法等进行更正。5.感谢阅读有价证券、往来单位或者个人等进行相互核对，保证帐证相符、谢谢阅读帐帐相符、帐实相符。6.精品文档放心下载精品文档放心下载或本年发生额合计和余额，并将其余额结转下期或者转入新帐。精品文档放心下载四.编制财务报告△DX/CW—03—041.感谢阅读会计报表主表、附表、附注及财务分析。2.谢谢阅读谢谢阅读清楚。3.感谢阅读应当相互一致。4.精品文档放心下载要的会计事项。5.谢谢阅读感谢阅读财务管理制度DX/CW—04一．财务管理制度△DX/CW—04—011.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按精品文档放心下载《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。2.精品文档放心下载的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。精品文档放心下载3.负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，感谢阅读结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，感谢阅读定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。4.感谢阅读感谢阅读的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。5.遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，精品文档放心下载正确核算，按时准确编报会计报表。6.每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、谢谢阅读欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。精品文档放心下载7.每年3月、8月向商户公开本步行街管理费的财务收支状感谢阅读况，并按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上。感谢阅读8.谢谢阅读金来源，保障资产的更新换代。9.谢谢阅读规定，未经审批的开支一律不得报销。二．会计核算管理制度△DX/CW—04—021.谢谢阅读成本、费用应当相互配比。2.感谢阅读谢谢阅读感谢阅读3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。谢谢阅读4.感谢阅读中文；会计凭证使用复式记帐凭证。5.感谢阅读精品文档放心下载会和有关部门报送会计报表。6.精品文档放心下载谢谢阅读计档案销毁清册，经总经理审阅，报董事会和财政部门批准后精品文档放心下载销毁。三．现金管理制度△DX/CW—04—031.精品文档放心下载谢谢阅读谢谢阅读坐支。2.现金的使用范围：2.1谢谢阅读差旅费等款项；2.2支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务精品文档放心下载报酬或购买物资的款项；2.3结算起点（￥100元）以下的零星支付款项。精品文档放心下载3.不准单位之间和个人因私借用备用金。4.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存感谢阅读入现金。5.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。精品文档放心下载6.行政人事部因采购工作需要，可申请配备备用金，限额精品文档放心下载￥1,000元，用于零星采购，并于每年末办理清算手续，次年初谢谢阅读重新申请配备。四．支票管理制度△DX/CW—04—041.谢谢阅读谢谢阅读感谢阅读感谢阅读支票五天内报帐。2.支票金额起点为人民币100谢谢阅读日起10天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，谢谢阅读精品文档放心下载用于转帐，不得支取现金。3.精品文档放心下载感谢阅读预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人或其授谢谢阅读谢谢阅读白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。谢谢阅读现金管理方法△DX/CW—05一.现金的使用范围△DX/CW—05—011.谢谢阅读他劳务报酬。2.谢谢阅读3.支付员工因公出差的旅差费或探亲路费。4.支付结算起点（1000元）以下的其他零星开支。感谢阅读5.结算起点以上的支出，应报经财务部长或公司领导批准。谢谢阅读二.库存现金限额的规定△DX/CW—05—021.库存现金限额的规定，按照银行规定的现金库存量执行，精品文档放心下载谢谢阅读不超过两天的支用量。2.感谢阅读采取防范措施，妥善保管，次日送存银行。3.库存限额不足时向开户银行提取。4.谢谢阅读同。三.现金使用的规定△DX/CW—05—031.不准坐支现金。2.不准单位之间（公司以外单位）互相借用现金。3.不准利用公司银行帐户为其他单位或个人支付或存入现精品文档放心下载金。4.不准将公款现金以个人名义存入储蓄。5.不准用“白条”或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。感谢阅读6.不准私设小金库。四.库存现金的核算和清查△DX/CW—05—041.精品文档放心下载精品文档放心下载谢谢阅读帐当日余额进行核对，做到日清月结，帐款相符。2.会计人员与出纳人员应定期将总帐的现金帐户余额与现精品文档放心下载金日记帐余额进行核对，做到帐帐相符。3.谢谢阅读行定期或不定期的清查盘点，发现长短款应查明原因及时处理。精品文档放心下载五.借用现金的支付手续△DX/CW—05—051.员工因公借用现金应事先办理借款手续，金额在人民币精品文档放心下载1000精品文档放心下载后，会计人员才能进行帐务处理，借款人应在会计凭证上签字，精品文档放心下载出纳人员才能给予支付现金。2.员工借用现金后应不超过五天到财务部门履行报帐手续，精品文档放心下载特殊情况出差到外地的报帐时间最长不超过三十天。费用开支管理制度△DX/CW—06一．费用开支管理制度△DX/CW—06—011.所有费用的支出一律须上报总经理审批并经财务经理审谢谢阅读核后，方可报销。2.计划审批制度：2.1开支计划的审批：各部门用款须事前做好计划，由谢谢阅读精品文档放心下载后方可办理借款手续。工作流程如下：审批2.2采购计划的审批：各部门根据工作需要提出采购计精品文档放心下载精品文档放心下载谢谢阅读感谢阅读施。[注：固定资产、低值易耗品、办公用品等的采购工作由行感谢阅读政人事部负责。]工作流程如下：首批3.借款制度：3.1采购借款：由采购人员根据已批准的计划书填写用感谢阅读谢谢阅读审批，送财务经理审核后到出纳处借款。工作流程如下：填写用款申请及现金借支单并附已批的计划书3.2一般性请款(差旅费、业务费)：由经办人填写借支精品文档放心下载感谢阅读手续，工作流程如下：填写借支单4.报销制度：4.1采购报销：由采购员填写报销单并附上原始单据，谢谢阅读精品文档放心下载理审批后到财务部审核报销。工作流程如下：填写报销单审核审批4.2其他费用报销：由经办人填写报销单，并将原始凭感谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载下：5.费用开支标准5.1因公出差发生的交通费、住宿费及住勤补助费见附谢谢阅读表。类别人员火车轮船飞机市内交通其它住宿住勤/天一一般特般特地区地区区区正副总经理软席二等实报实报实报20030080100部门经理卧席二等实报实报实报1502005060主管以上人员卧席三等实报1001503050其他人员硬席四等实报8010030505.2出差人员的住宿费和交通费，按标准掌握，节约部谢谢阅读分60%归己，超支部分自理。如自带交通工具的不报交通费。谢谢阅读5.320点至次日7点在感谢阅读车上连续六小时以上的，给予路途补助，特快按票价的50%，普感谢阅读快、慢车按票价的60%给予补助，对于乘坐汽车晚上连续六小时谢谢阅读以上的给予多一天的住勤补助费。飞机、轮船不给予补助。谢谢阅读5.4出差人员补助天数从出发之日起至返回单位所在地谢谢阅读止。5.5若借出差之便绕道探亲访友，须经领导事先批准，谢谢阅读并扣除绕道的交通费和出差天数后给予报销补助。5.620元/餐给予报销。谢谢阅读5.7职工到外地学习培训经领导批准后，学习期限在15感谢阅读15天以上的住勤、交通费按出差标准谢谢阅读的50%报销，自费学习则一切费用自理。5.8职工因工作需要出差到香港、澳门地区、参照财政精品文档放心下载部92年第17谢谢阅读报销住宿费，每人每晚300港元，住勤费每人每天为150港元，谢谢阅读市内交通费每人每天100感谢阅读关出国人员开支标准执行。6.感谢阅读谢谢阅读报销。工作流程如下：审核7.谢谢阅读谢谢阅读感谢阅读不合理的支出，财务部有权拒绝付款。8.感谢阅读加盖有日期的“现金收讫等字样精品文档放心下载的戳记。9.精品文档放心下载谢谢阅读谢谢阅读交财务部。10.办公用品由仓管员或行政人事部派专人保管，根据购入、精品文档放心下载领用设簿登记。11.谢谢阅读感谢阅读日前送银行，每月十日后员工凭存折到银行支取。业务收费管理制度△DX/CW—07一．业务收费管理制度△DX/CW—07—011.维修基金1.1;精品文档放心下载1.2基金须存入指定的银行帐户之内（所得的利息成为精品文档放心下载1.3谢谢阅读感谢阅读造；1.4谢谢阅读谢谢阅读租委会按《管理公约》规定审批。2.维修基金的管理2.1感谢阅读感谢阅读款存入房地产行政主管部门指定的租户名下的银行帐户。2.2维修基金金额须按政府规定收取，当维修基金发生谢谢阅读感谢阅读修基金保持原有的金额水平。2.3维修基金根据《管理公约》是不可退还的，但当有谢谢阅读精品文档放心下载维修基金转移给新租户。2.4维修基金以专门帐户储存，利息仍归入该帐户，累感谢阅读积使用。3.管理费用的收取3.1除财务部外,其他员工无权收取管理费。3.2管理费于每月五日前收取。3.3管理公司于每月7日向尚未缴款的租户发出第一份谢谢阅读催款通知书，15日发出第二份催款通知书。3.4一个月内尚未缴款的，于当月最后一个工作日，发精品文档放心下载精品文档放心下载知书。3.5两个月内尚未缴款的，依《管理公约》规定对欠交精品文档放心下载管理费的单位进行停水停电行动或提出诉讼。4.水费、电费的收取4.1水费、电费须按各租户每月实际用量，并根据有关精品文档放心下载供应单位的收费标准，由管理公司财务部代为统一收取。4.2水电周转金在租户办理入伙手续时按15/m2收取。感谢阅读感谢阅读用该笔款项抵扣有关水费、电费欠款。4.3精品文档放心下载精品文档放心下载4.4缴付日期按供水供电部门规定。4.5逾期未缴付的，按供水供电部门的规定执行。5各项收费标准的界定5.1滞纳金感谢阅读纳金的计算方法如下：每月累计欠交费用额×1‰×天数。谢谢阅读5.2租户申请额外垃圾搬运服务或违反有关垃圾处理规谢谢阅读感谢阅读实际发生额收取。5.3装修按金及有关金额的界定，按《租户装修手册》感谢阅读的内容执行。二．资产管理制度△DX/CW—07—021.固定资产包括汽车、机械设备、传真机、电脑、空调等，谢谢阅读谢谢阅读谢谢阅读置日期、预计使用年限、使用部门、存放地点。2.谢谢阅读谢谢阅读作出适当处理。3.固定资产原值包括购进价、运杂费、安装费、税费等。精品文档放心下载4.固定资产使用年限如下：机械设备10年动力设备11年传导设备15年运输设备8年自动化、半自动控制设备8年电子计算机4年空调、空气压缩机、电气设备10年通用测试仪器设备7年传真机、电传机、复印机、移动无线电话5年制冷设备10年消防安全设备4年其他经营设备及器具15年三．会计科目和会计报表△DX/CW—07—031.规定1.1共性财务政策部分,精品文档放心下载务制度》执行。1.2特性财务政策部分，按照《物业管理企业财务管理谢谢阅读规定》执行。2.科目设置及其使用2.1资产类：a.期投资、应收票据、预付帐款、待摊费用和存货。b.理等。c.技术和商誉等。d.产的改良工程支出、一次发生数额较大的修理费等。e.科感谢阅读目。2.2负债类：a.感谢阅读其他应交款和预提费用。b.券、应付引进设备款和融资租入固定资产应付款。2.3损益表：包括营业成本、管理费用、财务费用、经精品文档放心下载精品文档放心下载和营业外支出。2.4权益表：包括实收资本、资本公积、盈余公积、本精品文档放心下载年利润、利润分配。2.5精品文档放心下载现金流量表。3.管理会计报表包括管理费收支表、管理费用表、税金计提明细表、财务报告、谢谢阅读财务报告补充资料、现金流量月报简表。财产管理与清查制度△DX/CW—08感谢阅读本规范。一.财产管理范围△DX/CW—08—01谢谢阅读等有形资产，具体包括：1.房屋及其他建筑物；2.汽车、摩托车；3.谢谢阅读感谢阅读水器、饮水机、洗衣机、消毒柜等。4.办公设备：办公台、椅、会议台、沙发、茶几、保险柜、谢谢阅读文件柜等低值易耗品；5.建筑材料物质、建筑设备；6.其他非易耗性的设备、器材。二.财产管理分工及职责△DX/CW—08—021.公司物管部负责房屋、建筑物的管理。2.谢谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载好各项财产。3.公司财务部负责对财产的会计核算。三.财产新置△DX/CW—08—031.精品文档放心下载审核后，报公司领导审核。2.谢谢阅读3.各部门及下属各单位特殊需要经公司领导审批购置和外精品文档放心下载感谢阅读四.财产使用、保管和维修△DX/CW—08—041.精品文档放心下载或登记签名，由办公室负责发放。2.谢谢阅读转移和外借。3.所有财产的使用、保管，应有专人负责，发生人为损坏、谢谢阅读谢谢阅读况负责部分经济赔偿。4.感谢阅读除，应先办理退还或移交手续后，方可办理人事手续。5.精品文档放心下载谢谢阅读论，经总经理审批后实施。6.固定资产使用年限：机械设备10年动力设备11年传导设备15年运输设备8年自动化、半自动控制设备8年电子计算机4年空调、空气压缩机、电气设备10年通用测试仪器设备7年传真机、电传机、复印机、移动无线电话5年制冷设备10年消防安全设备4年其他经营设备及器具15年五.财产报废△DX/CW—08—051.感谢阅读感谢阅读公室和财务部门分别办理有关减帐手续，并存入档案。2.谢谢阅读任人作出处理后，方能办理报废。3.谢谢阅读贵重办公用品要经公司领导审批。4.非消耗性办公用品采取交旧换新的办法领取。六.财产清查△DX/CW—08—061.感谢阅读谢谢阅读谢谢阅读采取永续盘存，也可采取实地盘存，但年终必须采取实地盘存。感谢阅读2.谢谢阅读有财产、物资、材料进行全面盘点，对盘盈盘亏的财产、物资、谢谢阅读感谢阅读感谢阅读司领导批示后再进行处置。银行帐号与票据管理方法△DX/CW—09谢谢阅读感谢阅读本公司的实际情况，特制定如下银行帐号及票据管理方法：感谢阅读1、《银行结算方法》规定，各项经济往来，除了按国家现金管感谢阅读谢谢阅读格控制，无业务关系银行单位，原则上不在该行开设银行帐号。精品文档放心下载2、结算方式按《银行结算办法》和国际结算办法及本公司业务谢谢阅读特点，国内结算采用银行汇票、支票、委托收款、商业汇票等；谢谢阅读国际结算采用电汇、承兑交单汇票、信用证等。3、票据和结算凭证是办理结算的依据。单位和个人办理结算必谢谢阅读须使用统一的票据和结算凭证。按照规定正确填写，字迹清楚，感谢阅读印章齐全，票据和结算凭证严禁伪造和变造。4、有关印签由出纳员和财务经理分别保管，不得为简化手续把感谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载给他人保管。5、精品文档放心下载精品文档放心下载银行结算票据。6、严格控制不准签发空头支票和远期支票，不准出租、出借银谢谢阅读行帐号，不准套取银行信用。7、感谢阅读并及时到有关单位办理有关的挂失手续。8、出纳员办理各种货币的银行结算收付业务，必须以经过会计谢谢阅读审核无误的原始凭证和编制的收付款凭证等为依据。9、出纳员根据复核无误的现金收付款凭证、银行存款收付凭证精品文档放心下载谢谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载谢谢阅读节表。10、对应收、应付票据和往来结算，应分别不同的货币、按不精品文档放心下载精品文档放心下载付票据登记簿，详细登记每笔票据的内容、货币单位、金额等。精品文档放心下载会计电算化管理细则△DX/CW—101、强公司会计电算化管理，提高财会工作效率，特制定本管谢谢阅读理细则。2、公司财务部配备电算化管理员和电算化操作人员。电算化谢谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载微机操作，电算化操作人员可由主办会计兼任。3、操作人员必须经过相应的培训、取得由财政局颁发的“会谢谢阅读计电算化知识培训合格证，持证上岗，并根据其所在岗位所赋精品文档放心下载予相应权限内工作。4、操作人员应严格按微机操作程序上机，并保持微机整洁和谢谢阅读安全。5、操作人员必须注意各自所授密码的保密，一旦泄密，应及谢谢阅读时更换密码并向财务负责人报告。6、禁止使用未经许可的外来磁盘、光盘等软件，杜绝病毒入精品文档放心下载谢谢阅读必要的检测和消毒处理。7、所有涉及与财务有关的磁盘等软件，必须在专用登记簿里感谢阅读进行登记，并注明路径、文件名、主要内容等。8、会计电算化资料包括书面资料和磁介质资料，它是会计资精品文档放心下载谢谢阅读帐之前，用软盘作一次数据备份，备份盘两套，隔月轮流使用，谢谢阅读还应备有临时资料备份盘。9、感谢阅读精品文档放心下载司档案室保管。10、记帐凭证要根据原始单据直接在微机上填制，会计主管应谢谢阅读感谢阅读谢谢阅读感谢阅读加贴封签，并由会计主管及装订人员盖章后，作为资料保管。精品文档放心下载11、出纳人员在电脑或打印机输出现金日记帐和银行存款日记感谢阅读精品文档放心下载调整并与会计核算人员共同编制银行存款余额调节表。12、各种会计报表应按月、季、年度分别整理装订成册，并专精品文档放心下载门留一份归会计档案。13、感谢阅读加上封面归档，特殊情况则另行处理。14、所有核算资料整理及归档按会计档案管理办法执行。感谢阅读内部牵制与稽核制度△DX/CW—11谢谢阅读精品文档放心下载《会计法》法规的顺利实施，特建立本公司会计内部稽核制度。谢谢阅读一.△DX/CW—11—01谢谢阅读谢谢阅读谢谢阅读得兼复核，一人多岗的可以兼任。二.对原始凭证的审核、复核和监督。△DX/CW—11—02谢谢阅读1.精品文档放心下载感谢阅读其合理性、合法性、真实性及准确性。2.感谢阅读感谢阅读向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任。3.感谢阅读人员更正，补充。三.对会计帐簿的管理监督△DX/CW—11—031.感谢阅读感谢阅读符。2.谢谢阅读权债务帐目的登记工作。四.对实物、款项的监督△DX/CW—11—041.感谢阅读感谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载谢谢阅读制银行余额调节表。2.精品文档放心下载谢谢阅读买日期、产地、金额、数量、存放地点、保管人等。3.感谢阅读进行处理。4.精品文档放心下载位领导报告，请求查明原因，作出处理。5.感谢阅读完整。五.对财务收支的监督、审核△DX/CW—11—05感谢阅读1.感谢阅读2.精品文档放心下载止和纠正。3.感谢阅读不予办理。4.谢谢阅读精品文档放心下载出书面意见请求处理。5.谢谢阅读主管单位或者财政、审计、税务机关报告。六.对其他经济活动的监督△DX/CW—11—06感谢阅读精品文档放心下载督。七.配合搞好国家监督和社会监督△DX/CW—11—07谢谢阅读感谢阅读谢谢阅读料以及有关情况，不得拒绝、隐匿、谎报。会计档案管理制度△DX/CW—121、感谢阅读谢谢阅读脑软盘资料。它是记录和反映公司经济业务的重要资料和证据，精品文档放心下载必须切实加强对会计档案的管理。2、感谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载2月谢谢阅读底以前。3、精品文档放心下载精品文档放心下载理档案保管中存在的问题。4、会计档案管理人员应将归档的会计资料，按年、季、月顺序谢谢阅读立卷登记存放。5、财务人员因工作需要查阅档案时必须向档案管理人员打招呼，精品文档放心下载阅后按规定顺序及时归还原处。6、公司各部门因公需要查阅会计档案时，必须经财务部负责人精品文档放心下载同意，由档案管理人员接待查阅。7、外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信及谢谢阅读谢谢阅读待查阅，并要详细登记查阅会计档案人的工作单位，查阅日期，谢谢阅读会计档案名称及查阅事由。8、会计档案，原则上不对外借，如有特殊情况需要，须经公司精品文档放心下载领导或财务部负责人批准后方能外借或复印，并办理有关手续，谢谢阅读外借期间不得转借他人，不得拆散原卷册，要限期归还。9、会计档案的保管期限，根据其特点和使用价值，分为永久、精品文档放心下载感谢阅读体保管期限详见附表。10、谢谢阅读感谢阅读精品文档放心下载谢谢阅读按上级有关规定执行。11谢谢阅读交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。12谢谢阅读全部