第一章-国际结算概述-国际结算课件

国际结算罗四维1国际结算罗四维1第一章国际结算导论基本要求:

掌握国际结算概念及基本内容、理解国际结算惯例和国际结算中的银行，了解国际结算的分类和性质特点。本章内容：

国际结算的概念国际结算的产生与发展国际结算的作用国际结算的基本内容国际结算的基本特征国际结算适用的国际规则2第一章国际结算导论基本要求:本章内容：2导入案例问题：(1)此案例中涉及到哪些当事人、当事人的地域如何？(国际结算的概念？)(2)当事人间货币收付如何引起的？(国际结算的分类？)(3)如何完成货币收付？(国际结算的方式、内容？)(4)银行之间(案例中的开证行、议付行)的关系？(国际结算中银行的建立及选择？)(5)如果你是仲裁者，如何作出仲裁？依据什么作出的？(国际结算的惯例？)湖南某进出口公司向议付行××行湖南省分行提交信用证项下一套单据。信用证要求的单据中，第三项要求提交CERTIFICATEOFQUALITY(质量证)，第四项要求提交CERTIFICATEOFQUANTITY(数量证)，两份单据均要求由国家商检局出具。出于成本和便利考虑，公司要求商检局只提交了一份CERTIFICATEOFQUALITYANDQUANTITY(质量和数量证)。由于以往同一客户、同一商品、相同条款的不同信用证项下，客户提交了同样的单据，均及时收汇，该分行习以为常，直接国外开证行寄单索汇，结果开证行以两份单据合并出具为由拒绝付款。适逢货物行情下跌，开证申请人无利可图，该行几经交涉，最后以退单退运货物告终，该公司遭受经济损失。3导入案例问题：湖南某进出口公司向议付行××行湖南省分行提交信第一章国际结算概述1、国际结算概念(1)含义

国际金融的一个分支，是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。具体地,国际结算是指处于两个国家的当事人通过银行办理的两国货币收付业务。即应用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采用一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通讯网、电脑网等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿或实现资金的转移。4第一章国际结算概述1、国际结算概念4第一章国际结算概述(２)理解①范围：国际间(国与国或经济体之间)②原因：

1）有形(商品)贸易产生的货币收付。2）无形贸易产生的货币收付。如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等③角度：银行5第一章国际结算概述(２)理解5第一章国际结算概述2、国际结算分类在实务中，根据引起国际间货币收付的不同原因，通常把国际结算分为国际贸易结算和国际非贸易结算两大类。除此之外，还可以按是否直接使用现金和付款方式对国际结算进行分类。

国际结算

国际贸易结算

国际非贸易结算无形贸易结算金融交易结算

无偿转移结算

其他结算6第一章国际结算概述2、国际结算分类国际结算国际贸易结算第一章国际结算概述(1)国际贸易结算凡是由国际间的商品交易所引发的货币收付称为国际贸易结算，它是国际结算的基础，在国际结算中具有主导地位，其结算范围有：①有形贸易结算。指有形贸易(VisibleTrade)引起的货币收付活动。有形贸易即商品的进出口贸易。②记账贸易结算。也称为协定贸易结算。它是在两国政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。③因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算。④综合类经济交易中的商品贸易结算。在国际经济交易中，一些交易既包含了商品贸易，又包含了非商品贸易。7第一章国际结算概述(1)国际贸易结算7第一章国际结算概述(2)国际非贸易结算凡是除商品贸易之外的其他经济、政治和文化等方面的交往引起的货币收付称为非贸易结算，亦称无形贸易结算。主体是服务贸易。结算范围有：①无形贸易结算。指由无形贸易(InvisibleTrade)引起的货币收付活动。它包括：(a)保险、运输、通讯、港口、旅游等劳务活动的收入与支出；(b)资本借贷或国际直接投资与间接投资产生的利息、股息、利润等的收入与支出；(c)广告费、专利费、银行手续费等其他劳务收支。②金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的结算。③国际间资金单方面转移结算。发生在政府及民间的各种援助、捐助、赠款以及各种资金调拨行为。④银行提供的以信用担保为代表的系列服务与结算。⑤其他非贸易结算业务。8第一章国际结算概述(2)国际非贸易结算8第一章国际结算概述3、国际结算性质③从国际贸易的角度看：国际贸易是国际结算的前提

国际贸易是国际结算产生和发展的前提。两者相互制约、相互促进。④从国内结算的角度看

国际结算比国内结算更为复杂。3、国际结算性质①从金融学科的角度看：国际结算与国际金融密切相关国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有很强的实用性和可操作性。②从商业银行的角度看国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。商业银行在为顾客进行“收汇”和“付汇”服务的过程中，处于“居间”地位，这使商业银行承担了较少的风险并获得了丰厚的利润，同时还带动银行资产、负债及表外业务的开展，因此国际结算业务成为竞争的焦点。9第一章国际结算概述3、国际结算性质3、国际结算性质9第一章国际结算概述4、国际结算研究对象(基本内容)

①国际结算工具票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还能发挥信用工具的作用。主要包括汇票、本票和支票，它们被称为国际结算的基石。票据的运动规律、行为、法规、要式及种类等等是国际结算研究的第一个对象。

②国际结算方式以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。国际结算方式主要包括汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等类型。研究国际结算方式的产生、演变、应用、发展趋势以及创新是第二个研究对象。③国际结算的单据单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际贸易结算中，货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物单据化是银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易债务的清偿具有至关重要的影响。电子数据交换系统(ElectronicDataInterchange,EDI)的问世与应用，将引发国际贸易及其结算的传统单据运作体系的重大变革。④国际惯例不是法律，不具备强制性。10第一章国际结算概述4、国际结算研究对象(基本内容)③国际结第一章国际结算概述5、国际结算的产生和发展(1)国际结算的历史演变过程表现出从低级到高级、从简单到复杂、从单一到多元化发展的特点。具体表现如下：①从现金结算发展到票据结算②从凭实物结算发展到凭单据结算③从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，真正实现了非现金结算。(2)国际结算制度的演变

国际结算制度(SystemofInternationalSettlement)又称国际结算体系，是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。实行何种国际结算制度，取决于世界各国经济发展水平及国际政治现状。

国际结算制度曾经历三种不同类型。自由的多边国际结算制度管制的双边国际结算制度多元化混合型的国际结算制度11第一章国际结算概述5、国际结算的产生和发展自由的多边国际结第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征①按国际惯例进行国际结算

国际贸易惯例是指国际贸易在长期实践中，在某一地区或某一行业逐渐形成的为该地区或该行业所普遍认知、适用的商业做法或贸易习惯，作为确立当事人权利义务的规则,对相关的当事人有约束力。除专门涉及国际结算的国际惯例外，贸易、运输和保险等方面的惯例也与国际结算有着密切关系。现在的国际惯例经人们的整理和编纂，表现为书面的成文形式，如国际结算适用的通用规则：6、国际结算的基本特征②使用可自由兑换货币在世界各国的货币当中，并不是所有的货币都是可自由兑换货币，只有使用那些具有自由兑换性和国际通用性，并为人们所愿意接受的外国货币，才能用于国际结算。

【思考】为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元、英镑等，而不是使用所有国家的货币？

【提示】各国货币有可兑换和不可兑换之分。如果A国持有B国货币表示的债权，而B国货币是不可兑换的，那么这笔债权除了能抵消其对B国所欠的债务或向B国购买出口货物外，不能兑换成其他国家的货币作其他用途，也就没办法进行多边清算。所以，对于债权人来说，一般是不愿意接受不可自由兑换货币的。12第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征6、国际结算的基本第一章国际结算概述1992年的《见索即付保函统一规则》(国际商会出版物第458号，URDG458)1992年的《多式运输单据规则》(国际商会出版物第481号，ICC481)2006年修订的《跟单信用证统一惯例》(国际商会出版物第500号，UCP500)1995年修订的《托收统一规则》(国际商会出版物第522号，URC522)1996年的《信用证项下银行间偿付统一规则》(国际商会出版物第525号，URR525)1998年的《国际备用证惯例(ISP98)》(国际商会出版物第590号)1999年修订的《2000年国际贸易术语解释通则》(国际商会出版物第560号，INCOTERMS2000)2000年国际保理商联合会制定的《国际保理业务惯例通则》IFC2002年的《跟单信用证统一惯例(UCP500)关于电子交单的附则(eUCP)》2002年的《关于UCP500等的意见汇编》(国际商会出版物第632号，ICC632)2003年的《跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务》(国际商会出版物第645号，ISBP)13第一章国际结算概述1992年的《见索即付保函统一规则》(国第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征③实行“推定交货”原理

“推定交货”又称象征性交货，是指卖方不是直接将货物交给买方，而是只要他将货物交承运人托运，就算履行了向买方交货的义务，卖方发货后取得了代表物权的单据后向买方提示，只要单据上关于货物的描述是合格的，那么买方就必须要付款。④商业银行成为结算和融资中心

银行信用在国际际结算领域的出现和推广，是现代国际结算的基础。7、国际结算的发展趋势(1)国际结算工作的难度明显增加①内容多样化：货物贸易、补偿贸易、技术贸易、国际租赁、劳务合作、工程承包以及其它各种服务贸易。②结算单据、凭证的多样化：除可以转让的代表货物所有权的提单、代表保险权益的保险单和作为卖方证实文件的发票，还扩展至各种不可转让的运单(WAYBILL)、随着集装箱装载方式而出现的多式联运单据(MTD)、普惠制受汇国向给惠国出口应提交普惠制产地证(GSPCERTIFICATEOFORIGIN，FORMA)、以及诸如检验证书、装箱单、重量单、技术鉴定证书、卫生检疫证书、领事签证发票、海关发票等。③结算方式多样化：除了传统的汇付、托收、信用证以外，又出现了银行保函、备用信用证、国际保理、包买票据等方式。14第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征7、国际结算的发展第一章国际结算概述7、国际结算的发展趋势(2)风险日益增大政治、汇率、价格、信用、履约风险等等。(3)采用新技术、新方法进行业务操作，成为国际结算的新趋势①邮件快递服务(EXPRESSSERVICE)②单据的标准化(DOCUMENTRARYSTANDARDIZATION)③业务操作的电子化和网络化：EDI(ElectronicDataExchange)、SWIFT(SOCIETYFORWORLDWIDEINTERBANKFINANCIALTELECOMMUNICATION)“环球银行金融电讯协会”15第一章国际结算概述7、国际结算的发展趋势15第一章国际结算概述8、准备知识(1)国际贸易术语①概念

在长期贸易实践中形成的，以英文缩写表示货物价格构成，说明交货地点、确定风险、责任、费用划分等问题的专门术语。如一个国际贸易报价：

USD13.5percaseCIFNewYork②主要贸易术语(2)国际结算中的往来银行①国际金融中的银行机构代表处(RepresentativeOffice)代理处(AgencyOffice)海外分、支行(境外联行)(OverseasSisterBank/Branch,Subbranch)代理银行(CorrespondentBanks)附属银行(子银行)(SubsidiaryBanks)联营银行(AffiliatedBanks)银团银行(ConsortiumBank)详述16第一章国际结算概述8、准备知识(2)国际结算中的往来银行1第一章国际结算概述A、代表处(RepresentativeOffice)

代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动，向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国企业和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信息通道等。代表处是海外分支机构的最低级和最简单形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。B、代理处(AgencyOffice)

代理处(办事处、经理处)是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。代理处是母行的一个组成部分，不具备法人资格，是介于代表处和分行之间的机构。代理处可以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东道国银行同业(Interbank)市场拆入。17第一章国际结算概述A、代表处(Representative第一章国际结算概述C、海外分、支行(境外联行)(OverseasSisterBank/Branch,Subbranch)

海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。它本身不具备独立的法人地位，不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决定信贷额。D、代理银行(CorrespondentBanks)

指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理行的优点是成本低，而业务开展较广泛。18第一章国际结算概述C、海外分、支行(境外联行)(Overs第一章国际结算概述E、附属银行(子银行)(SubsidiaryBanks)

商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经营东道国银行不能经营的某些业务。F、联营银行(AffiliatedBanks)

联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可以是外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成的。其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许可证和工作人员。19第一章国际结算概述E、附属银行(子银行)(Subsidia第一章国际结算概述G、银团银行(ConsortiumBank)

银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50%。作为一个法律实体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母银行委托的业务，也开展自己的活动。其业务范围一般包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。20第一章国际结算概述G、银团银行(ConsortiumBa第一章国际结算概述②往来银行代理关系的建立A、代理关系：指两家不同国籍的银行，相互委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。B、代理行：指接受其他国家或地区的银行委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。C、代理行的选择：按照客户的要求选择地区和币种等；适合本国的外交政策；审查对方的资信状况(国际上通用的五C原则：character信用品质、capacity能力、capital资本、collateral担保品、condition经营环境)D、建立代理行程序：考察了解对方银行的资信、签订代理协议(指定互相代办业务的机构、业务种类及条件)、交换并确认控制文件(密押、签字样本和费率表)密押(testkey):用于识别银行电讯文件的数字密码。签字样本(specimenofauthorizedsignatures):银行授权签字人的签字样本。费率表(scheduleoftermsandconditions):银行各种代理业务的收费依据，由此确定代理业务的手续费和佣金。21第一章国际结算概述②往来银行代理关系的建立D、建立代理行程第一章国际结算概述③往来银行账户关系的建立A、账户行关系：指相互开有存款、结算等账户，在国际汇兑业务中可以通过这些账户进行结算的一种代理行关系。B、账户行：开有账户的代理行。C、账户行的选择：账户行所在国家的货币应是本国对外支付所使用的主要货币；账户行要比其他一般的代理行具有更雄厚的资力、更昭著的信用、更正派的作风和更友好的态度；账户行应具有先进的通讯设施、较高的工作效率，账户条件比较优惠。D、账户行关系原理甲行在乙行设立乙行所在国货币账户从甲行角度是往账(nostroa/c)从乙行角度是来账(vostroa/c)乙行在甲行设立甲行所在国货币账户甲、乙行双方互设以对方所在国货币命名的账户开户行：甲行账户行：乙行开户行：乙行账户行：甲行22第一章国际结算概述③往来银行账户关系的建立D、账户行关系原第一章国际结算概述例题：如果甲行在乙行开有账户，那么在向乙行或其客户划拨资金时，甲行可以通过航空信、cable、telex或SWIFT等方式要求乙行直接借记该账户，“pleasedebitoura/cwithyou”或者“weherebyauthorizeyoutodebitoura/c(a/cNo.xxx)”；相反，如果乙行在甲行开有账户，那么甲行在向乙行划拨资金时，可以明确表示贷记乙行的账户，如“Incover,wecreditedyou’rea/cwithus”或者“you’rea/chasbeencredited.思考：请看以下telex:

FM：BankofChina,Shengyang

TO：TheChaseManhattanBankN.A.,Newyork

DATE：30TH,OCT.，2003TestxxxxxOurRefxxxxxxxxxNoAnyChargesforUsPLSPayUSD50000Value30TH,OCT.toHLKCo.Newyork,ForAccountNo.xxx-xxxxx-xxxxxx-xxx,InCoverDebitOurAccountWithYou.

请问以上的电文是一笔什么业务？两家银行是什么关系？

提示：这里的两家银行，BANKOFCHINA，SHENGYANG在THECHASEMANHATTANN.A.,NEWYOK开有账户，前者通过后者将资金调拨给HLKCO.NEWYORK,并要求借记其在后者所开的账户。23第一章国际结算概述例题：如果甲行在乙行开有账户，那么在向乙第一章国际结算概述③往来银行的选择A、联行是最优选择。B、代理行中的账户行是次优选择。C、代理行中的非账户行是次次优选择(3)国际标准化货币符号

①

ISO-4217三字符货币代码具有严密的科学性和操作上的简易性。这套代码的前两个字符代表该种货币所属的国家和地区，它采用的是ISO-3166《国家名称代码》，在此基础上，再加一个字符表示货币单位。为计算机的数据处理和通讯创造了有利条件，也为国际结算业务经办人员迅速识别和记忆货币创造了条件。另外，这套代码还使用在合同文本、信用证、各类授权书、代理行协议、有价证券、财务凭证、各类单据和财务报表上。24第一章国际结算概述③往来银行的选择(3)国际标准化货币符第一章国际结算概述③

常用国家和地区的货币名称符号代码表

人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD；英镑：GBP；瑞士法郎：CHF；德国马克：DEM；法国法郎：FRF；荷兰盾：NLG；瑞典克朗：SEK；丹麦克朗：DKK；挪威克朗：NOK；奥地利先令：ATS；比利时法郎：BEC；意大利里拉：ITL；芬兰马克：FIM西班牙比塞塔：ESP；澳大利亚元：AUD；新西兰元：NZD；加拿大元：CAD；新加坡元：SGD；巴基斯坦卢比：PKR；日元：JPY欧元：EUR25第一章国际结算概述③常用国家和地区的货币名称符号代码表2第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统A、支付系统(PaymentSystem)由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(ClearingSystem)。由于经济活动所产生的债权债务须通过货币所有权的转移加以清偿，支付系统的任务即是快速、有序、安全地实现货币所有权在经济活动参与者间的转移。支付系统对于一国而言具有特殊的重要意义。B、支付系统种类按经营者身份的不同划分：中央银行拥有并经营如美国联邦储备体系、日本银行、德意志联邦银行、瑞士国民银行及中国人民银行等，其通过支付系统运营，干预和影响社会整体支付清算活动。私营清算机构拥有并经营如纽约清算所协会的CHIPS系统、英国的CHAPS系统、日本东京银行家协会的全银数据通讯系统等等各银行拥有并运行的行内支付系统如我国四大国有商业银行均开通了各自的电子资金汇兑系统。26第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统B、支付系统种类第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统B、支付系统种类

按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分大额支付(资金转账)系统小额支付系统(零售支付系统)按支付系统服务的地区范围划分国际性支付系统境内支付系统C、支付系统的基本问题票据交换、轧差、平衡原理

国际上通常把在票据交换所里形成交换报告表的过程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视为清算。而把转账划拨，真实的记账视为结算。在票据交换所里，交换的金额很大，而真正交割的余额却很小。在票据交换所里结算的资金称为“当天资金”(SameDayFunds)。在票据交换所里的总平衡是算统账。27第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统C、支付系统的基第一章国际结算概述C、支付系统的基本问题国际支付体系的基本原则任何外币票据不能进入本币票据交换所。跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付，不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。28第一章国际结算概述C、支付系统的基本问题在国际经济交往中，第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算系统

D、电子支付清算系统电子支付系统的发展

第一阶段：银行内部电子管理系统与其他金融机构的电子系统连接起来，如利用计算机处理银行之间的货币汇划、结算等业务；第二阶段：银行计算机与其他机构的计算机之间资金的汇划，如代发工资等；第三阶段：通过网络终端向客户提供各项自助银行服务，如ATM系统；第四阶段：利用网络技术为普通大众在商户消费时提供自动的扣款服务，如POS系统第五阶段：网上支付方式的发展，电子货币可随时随地通过Internet直接转账、结算，形成电子商务环境。电子支付(ElectronicPayment)是通过计算机和电子通信设备进行金融交易的系统，它无须任何实物形式的标记，以纯粹电子形式的货币，一般以许多二进制数字的方式保存在计算机中。目前最主要的电子支付创新是电子资金转账系统，即EFT系统的应用。EFT系统产生于20世纪60年代，是银行同客户进行数据通信的一种电子系统，它是银行之间利用自有的网络来做电子资金转换，用于传输同金融交易有关的电子资金和相关的数据和信息，为客户提供支付服务。29第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算系统

电子支付系统的种类与功能

D、电子支付清算系统美国FEDWIRE资金电划系统

FEDWIRE是美国境内美元收付系统，它属于美国联邦储备委员会所有。

FEDWIRE资金转账系统是一个实时的、全额的、贷记的资金转账系统。它还包括一个独立的电子簿记式的政府证券转账系统。FEDWIRE资金转账主要用于银行间隔夜拆借、银行间结算业务、公司之间付款以及证券交易结算等。FEDWIRE支付信息通过连接12个联邦储备银行跨区的通信网络和联邦储备银行辖区内连接联储银行和其他金融机构的当地通讯网络来传递。来自金融机构的支付信息被传送到当地联储银行的主机系统上进行处理。

FEDWIRE资金转账系统70%以上的用户(占业务量的99%)以电子方式与联储相连接。电子支付系统主要包括三个子系统。第一个子系统是银行传输系统，包括分支行联网系统(On-LineBranchSystem,OBS)；第二个子系统是客户直接传输系统，它包括自动出纳机(AutomatedTellerMachine,ATM)、银行居家系统(Bank-at-homeSystem)、零售点系统(Point-of-saleSystem)、企业电子转账服务(CorporateEFTServices,CEFTS)；第三个子系统属于银行间传输系统，包括自动清算所(AutomatedClearingHouse,ACS)和金融服务网络(FinancialServiceNetwork,FSN)。30第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算系统

英镑清算系统

交换银行自动收付系统(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem，CHAPS)。英国的11家清算银行加上英格兰银行共12家交换银行集中进行票据交换，其他商业银行则通过其往来的交换银行交换票据。非交换银行须在交换银行开立账户，以便划拨差额，而交换银行之间交换的最后差额则通过它们在英格兰银行的账户划拨。CHAPS订有四条基本规定：A.该系统不设中央管理机构，各交换银行之间只在必要时才进行合作(指最低限度的合作)。B.付款电传一旦发出并经通道认收后，即使马上被证实这一付款指令是错误的，发报行也要在当天向对方交换银行付款。C.各交换银行在规定的营业时间内必须保证通道畅通，以便随时接收其他通道发来的电传。D.各交换银行必须按一致通过的协议办事。31第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统交换银第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算系统

日本银行金融网络系统

日本银行金融网络系统(BOJ-NET)于1988年10月开始运行，它是一个用于包括日本银行在内的、金融机构间的、电子资金转账的联机系统。该系统由日本银行负责管理。金融机构要想成为日银网络资金转账服务的直接使用者，就必须在日本银行开设账户。系统的参与者包括银行、证券公司和代办短期贷款的经济人，以及在日本的外国银行和证券公司。日银网络处理的资金转账一般是贷记转账，但如果是内部资金转账，也可以执行借记业务。一个发送银行可以传递一条附有发送行或者商业银行客户信息的支付指令。为第三方进行转账的最低金额定为3亿日元。日本银行提供的大多数支付业务都可由日银网络处理。该系统可以用于处理下列业务：金融机构间涉及行间资金市场和证券的资金转账。同一金融机构内的资金转账(内部资金转账)。由私营清算系统产生的头寸结算。金融机构和日本银行之间的资金转账(包括国库资金转账)。32第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统日本银行金第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统D、电子支付清算系统

环球金融电讯协会

环球银行金融电讯协会(SocietyforWorldwideInternationalFinancialTelecommunications，SWIFT)是一个国际银行间的非营利合作组织。建于1977年，总部设在比利时的布鲁塞尔，它通过各地区的数据转换中心为成员银行提供资金划拨、汇款结算以及信用证传递等网络服务。其成员都拥有SWIFT的银行代码。该系统网络是目前影响最大的的国际银行间清算网络，使用SWIFT系统必须严格按照SWIFT手册操作，否则将会被系统拒绝。SWIFT手册给出了各种电文的规范格式，其中常用的格式有：

MT103用于为单独客户汇款(即发出Paymentorder,简称P.O.,银行为非金融业客户间汇付划拨用的“支付授权书”)；

MT202和MT205用于银行间资金划拨(即发出BankTransfer,简称B.T.,银行间资金划拨用的“银行划账拨单”)，其中MT205用于同一国家银行间的资金划拨；

MT700和MT701用于开立信用证(其中MT701格式在信用证较长的时候使用)；MT707用于修改信用证；

MT900和MT910分别用于发借记报单和贷记报单等。33第一章国际结算概述(3)国际银行间清算系统环球银行金第一章国际结算概述思考题：1、如果两家银行互为账户行关系，那么他们之间的资金调拨是如何进行的？请看下面的电文：FM：CBank,BeijingTO：DBank,Hongkong

········PLSPaytoWWCo.HongkongHKD200000.00···InCoverWeAuthorizeYoutoDebitOurAccountWithYou.请问上述两家银行是何种业务关系？该笔业务具体内容如何？2、早先在意大利有一个商人A向在伦敦的商人B进口一些机织布匹，当时虽然已经有了汇票，但还没有跨国银行机构，所以他们之间的贸易必须由其直接结清彼此的债权债务。请你为其设计一个得以顺利结算的方案(画出示意图)，并指出该结算方案的前提条件。3、中国银行为了便于开展国际业务，与美国花旗银行建立了代理关系，双方相互提供金融服务。双方交换了控制文件，并且中国银行在纽约的花旗银行开立了一个美元活期存款账户。双方关系图如下：34第一章国际结算概述思考题：34第一章国际结算概述思考题：①分析找出vostroa/c;nostroa/c;depositorbank;depositorybank;②如果中国银行在纽约有分行，则在处理国际结算业务时优先考虑选择哪家银行？③如果中国银行需向花旗银行清偿10万USD，则怎样处理此业务？4、AdviceMr.JohnSmithwasagraduateofMichiganMedicalCollege.Nowheisapediatricianworkingforachildren’shospital.HisaddressisWoosterStreet83NewYork.Hemaintainsacurrentaccount(A/C818140772)inUSDwiththecitibankNA,NewYork,whichisawell-knownbankintheworld.ThehospitaltransferssalarypaymentmonthlytoMr.John’saccount.Uponreceiptofpaymentfromthehospital,thecitibankmakesthecredittoMr.JohnSmith’sA/C,issuinghimacreditadviceatthesametimeinthepurposeofinforminghimthearrivaloffunds.BankofChinaCitybankUSDcurrencya/c35第一章国际结算概述思考题：BankofChinaCit第一章国际结算概述思考题：Forexample:OnApril3,1996.Thechildren’shospitalmadeabooktransferattheCitibankNewYorkintheamountofUSD4500.00toA/C818140772infavorofMr.JohnSmith.TheCitibankNewYorkdebitedtheA/Cofthechildren’shospitalandpaidUSD4500.00tothemselvesforcreditingMr.JohnSmithvaluingApril3,1996.Aftertheentrieswereposted,theCitibankmailedthecreditadvicetocreditedtoMr.JohnSmithatthegivenaddressofWoosterStreet83NewYorkconfirmingUSD4500.00hadbeencreditedtotheA/C.

Acreditadviceshouldincludethefollowingitems:title,payer,beneficiary,amount¤cy,valuedateandmemo.36第一章国际结算概述思考题：36第一章国际结算概述思考题：

CreditAdviceDate:Amount:Beneficiary:Payer:Memo:SalaryofApril96Wehavecreditedyou’rea/C818140772valua960403fortheCitibankNA,NewYork37第一章国际结算概述思考题：第一章国际结算概述思考题：Forexample:OnApril3,1996.Thechildren’shospitalmadeabooktransferattheCitibankNewYorkintheamountofUSD4500.00toA/C818140772infavorofMr.JohnSmith.TheCitibankNewYorkdebitedtheA/Cofthechildren’shospitalandpaidUSD4500.00tothemselvesforcreditingMr.JohnSmithvaluingApril3,1996.Aftertheentrieswereposted,theCitibankmailedthecreditadvicetocreditedtoMr.JohnSmithatthegivenaddressofWoosterStreet83NewYorkconfirmingUSD4500.00hadbeencreditedtotheA/C.

Acreditadviceshouldincludethefollowingitems:title,payer,beneficiary,amount¤cy,valuedateandmemo.38第一章国际结算概述思考题：38第一章国际结算概述思考题：

CreditAdviceDate:Amount:Beneficiary:Payer:Memo:SalaryofApril96Wehavecreditedyou’rea/C818140772valua960403fortheCitibankNA,NewYork39第一章国际结算概述思考题：第一章国际结算概述思考题：Afterreceiptofhissalarypayment,Mr.JohnSmithdecidedtomakeapaymentofUSD1500.00onApril5totherealestatecompanyforhisloaninstallment.Hewrotealettertohisbanker,theCitibank,authorizingittotransferUSD1500.00totherealestatecompanybydebitinghisA/C.TheCitibankexecutedhisinstructionsandmeanwhilesenthimadebitadviceinforminghisA/ChadbeendebitedforUSD1500.00.

Hereistheexampleofadebitadvice:.40第一章国际结算概述思考题：40第一章国际结算概述思考题：DebitAdviceDate:Amount:Beneficiary:Payer:Memo:HouseloaninstallmentWehavedebitedyou’rea/C818140772valua960405fortheCitibankNA,NewYork41第一章国际结算概述思考题：第一章国际结算概述业务题2解答提示：商人B(伦敦)商人C(伦敦)商人A(威尼斯)商人D(威尼斯)机织布匹开出并承兑汇票转让汇票寄送汇票某商品提示汇票要求付款付款前提条件：①要求时间、地点和金额相匹配②进出口商之间关系密切，信用可靠

③其中一方有垫款能力42第一章国际结算概述业务题2解答提示：商人B(伦敦)商人C(国际结算罗四维43国际结算罗四维1第一章国际结算导论基本要求:

掌握国际结算概念及基本内容、理解国际结算惯例和国际结算中的银行，了解国际结算的分类和性质特点。本章内容：

国际结算的概念国际结算的产生与发展国际结算的作用国际结算的基本内容国际结算的基本特征国际结算适用的国际规则44第一章国际结算导论基本要求:本章内容：2导入案例问题：(1)此案例中涉及到哪些当事人、当事人的地域如何？(国际结算的概念？)(2)当事人间货币收付如何引起的？(国际结算的分类？)(3)如何完成货币收付？(国际结算的方式、内容？)(4)银行之间(案例中的开证行、议付行)的关系？(国际结算中银行的建立及选择？)(5)如果你是仲裁者，如何作出仲裁？依据什么作出的？(国际结算的惯例？)湖南某进出口公司向议付行××行湖南省分行提交信用证项下一套单据。信用证要求的单据中，第三项要求提交CERTIFICATEOFQUALITY(质量证)，第四项要求提交CERTIFICATEOFQUANTITY(数量证)，两份单据均要求由国家商检局出具。出于成本和便利考虑，公司要求商检局只提交了一份CERTIFICATEOFQUALITYANDQUANTITY(质量和数量证)。由于以往同一客户、同一商品、相同条款的不同信用证项下，客户提交了同样的单据，均及时收汇，该分行习以为常，直接国外开证行寄单索汇，结果开证行以两份单据合并出具为由拒绝付款。适逢货物行情下跌，开证申请人无利可图，该行几经交涉，最后以退单退运货物告终，该公司遭受经济损失。45导入案例问题：湖南某进出口公司向议付行××行湖南省分行提交信第一章国际结算概述1、国际结算概念(1)含义

国际金融的一个分支，是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。具体地,国际结算是指处于两个国家的当事人通过银行办理的两国货币收付业务。即应用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采用一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通讯网、电脑网等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿或实现资金的转移。46第一章国际结算概述1、国际结算概念4第一章国际结算概述(２)理解①范围：国际间(国与国或经济体之间)②原因：

1）有形(商品)贸易产生的货币收付。2）无形贸易产生的货币收付。如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等③角度：银行47第一章国际结算概述(２)理解5第一章国际结算概述2、国际结算分类在实务中，根据引起国际间货币收付的不同原因，通常把国际结算分为国际贸易结算和国际非贸易结算两大类。除此之外，还可以按是否直接使用现金和付款方式对国际结算进行分类。

国际结算

国际贸易结算

国际非贸易结算无形贸易结算金融交易结算

无偿转移结算

其他结算48第一章国际结算概述2、国际结算分类国际结算国际贸易结算第一章国际结算概述(1)国际贸易结算凡是由国际间的商品交易所引发的货币收付称为国际贸易结算，它是国际结算的基础，在国际结算中具有主导地位，其结算范围有：①有形贸易结算。指有形贸易(VisibleTrade)引起的货币收付活动。有形贸易即商品的进出口贸易。②记账贸易结算。也称为协定贸易结算。它是在两国政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。③因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算。④综合类经济交易中的商品贸易结算。在国际经济交易中，一些交易既包含了商品贸易，又包含了非商品贸易。49第一章国际结算概述(1)国际贸易结算7第一章国际结算概述(2)国际非贸易结算凡是除商品贸易之外的其他经济、政治和文化等方面的交往引起的货币收付称为非贸易结算，亦称无形贸易结算。主体是服务贸易。结算范围有：①无形贸易结算。指由无形贸易(InvisibleTrade)引起的货币收付活动。它包括：(a)保险、运输、通讯、港口、旅游等劳务活动的收入与支出；(b)资本借贷或国际直接投资与间接投资产生的利息、股息、利润等的收入与支出；(c)广告费、专利费、银行手续费等其他劳务收支。②金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的结算。③国际间资金单方面转移结算。发生在政府及民间的各种援助、捐助、赠款以及各种资金调拨行为。④银行提供的以信用担保为代表的系列服务与结算。⑤其他非贸易结算业务。50第一章国际结算概述(2)国际非贸易结算8第一章国际结算概述3、国际结算性质③从国际贸易的角度看：国际贸易是国际结算的前提

国际贸易是国际结算产生和发展的前提。两者相互制约、相互促进。④从国内结算的角度看

国际结算比国内结算更为复杂。3、国际结算性质①从金融学科的角度看：国际结算与国际金融密切相关国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有很强的实用性和可操作性。②从商业银行的角度看国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。商业银行在为顾客进行“收汇”和“付汇”服务的过程中，处于“居间”地位，这使商业银行承担了较少的风险并获得了丰厚的利润，同时还带动银行资产、负债及表外业务的开展，因此国际结算业务成为竞争的焦点。51第一章国际结算概述3、国际结算性质3、国际结算性质9第一章国际结算概述4、国际结算研究对象(基本内容)

①国际结算工具票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还能发挥信用工具的作用。主要包括汇票、本票和支票，它们被称为国际结算的基石。票据的运动规律、行为、法规、要式及种类等等是国际结算研究的第一个对象。

②国际结算方式以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。国际结算方式主要包括汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等类型。研究国际结算方式的产生、演变、应用、发展趋势以及创新是第二个研究对象。③国际结算的单据单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际贸易结算中，货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物单据化是银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易债务的清偿具有至关重要的影响。电子数据交换系统(ElectronicDataInterchange,EDI)的问世与应用，将引发国际贸易及其结算的传统单据运作体系的重大变革。④国际惯例不是法律，不具备强制性。52第一章国际结算概述4、国际结算研究对象(基本内容)③国际结第一章国际结算概述5、国际结算的产生和发展(1)国际结算的历史演变过程表现出从低级到高级、从简单到复杂、从单一到多元化发展的特点。具体表现如下：①从现金结算发展到票据结算②从凭实物结算发展到凭单据结算③从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，真正实现了非现金结算。(2)国际结算制度的演变

国际结算制度(SystemofInternationalSettlement)又称国际结算体系，是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。实行何种国际结算制度，取决于世界各国经济发展水平及国际政治现状。

国际结算制度曾经历三种不同类型。自由的多边国际结算制度管制的双边国际结算制度多元化混合型的国际结算制度53第一章国际结算概述5、国际结算的产生和发展自由的多边国际结第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征①按国际惯例进行国际结算

国际贸易惯例是指国际贸易在长期实践中，在某一地区或某一行业逐渐形成的为该地区或该行业所普遍认知、适用的商业做法或贸易习惯，作为确立当事人权利义务的规则,对相关的当事人有约束力。除专门涉及国际结算的国际惯例外，贸易、运输和保险等方面的惯例也与国际结算有着密切关系。现在的国际惯例经人们的整理和编纂，表现为书面的成文形式，如国际结算适用的通用规则：6、国际结算的基本特征②使用可自由兑换货币在世界各国的货币当中，并不是所有的货币都是可自由兑换货币，只有使用那些具有自由兑换性和国际通用性，并为人们所愿意接受的外国货币，才能用于国际结算。

【思考】为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元、英镑等，而不是使用所有国家的货币？

【提示】各国货币有可兑换和不可兑换之分。如果A国持有B国货币表示的债权，而B国货币是不可兑换的，那么这笔债权除了能抵消其对B国所欠的债务或向B国购买出口货物外，不能兑换成其他国家的货币作其他用途，也就没办法进行多边清算。所以，对于债权人来说，一般是不愿意接受不可自由兑换货币的。54第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征6、国际结算的基本第一章国际结算概述1992年的《见索即付保函统一规则》(国际商会出版物第458号，URDG458)1992年的《多式运输单据规则》(国际商会出版物第481号，ICC481)2006年修订的《跟单信用证统一惯例》(国际商会出版物第500号，UCP500)1995年修订的《托收统一规则》(国际商会出版物第522号，URC522)1996年的《信用证项下银行间偿付统一规则》(国际商会出版物第525号，URR525)1998年的《国际备用证惯例(ISP98)》(国际商会出版物第590号)1999年修订的《2000年国际贸易术语解释通则》(国际商会出版物第560号，INCOTERMS2000)2000年国际保理商联合会制定的《国际保理业务惯例通则》IFC2002年的《跟单信用证统一惯例(UCP500)关于电子交单的附则(eUCP)》2002年的《关于UCP500等的意见汇编》(国际商会出版物第632号，ICC632)2003年的《跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务》(国际商会出版物第645号，ISBP)55第一章国际结算概述1992年的《见索即付保函统一规则》(国第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征③实行“推定交货”原理

“推定交货”又称象征性交货，是指卖方不是直接将货物交给买方，而是只要他将货物交承运人托运，就算履行了向买方交货的义务，卖方发货后取得了代表物权的单据后向买方提示，只要单据上关于货物的描述是合格的，那么买方就必须要付款。④商业银行成为结算和融资中心

银行信用在国际际结算领域的出现和推广，是现代国际结算的基础。7、国际结算的发展趋势(1)国际结算工作的难度明显增加①内容多样化：货物贸易、补偿贸易、技术贸易、国际租赁、劳务合作、工程承包以及其它各种服务贸易。②结算单据、凭证的多样化：除可以转让的代表货物所有权的提单、代表保险权益的保险单和作为卖方证实文件的发票，还扩展至各种不可转让的运单(WAYBILL)、随着集装箱装载方式而出现的多式联运单据(MTD)、普惠制受汇国向给惠国出口应提交普惠制产地证(GSPCERTIFICATEOFORIGIN，FORMA)、以及诸如检验证书、装箱单、重量单、技术鉴定证书、卫生检疫证书、领事签证发票、海关发票等。③结算方式多样化：除了传统的汇付、托收、信用证以外，又出现了银行保函、备用信用证、国际保理、包买票据等方式。56第一章国际结算概述6、国际结算的基本特征7、国际结算的发展第一章国际结算概述7、国际结算的发展趋势(2)风险日益增大政治、汇率、价格、信用、履约风险等等。(3)采用新技术、新方法进行业务操作，成为国际结算的新趋势①邮件快递服务(EXPRESSSERVICE)②单据的标准化(DOCUMENTRARYSTANDARDIZATION)③业务操作的电子化和网络化：EDI(ElectronicDataExchange)、SWIFT(SOCIETYFORWORLDWIDEINTERBANKFINANCIALTELECOMMUNICATION)“环球银行金融电讯协会”57第一章国际结算概述7、国际结算的发展趋势15第一章国际结算概述8、准备知识(1)国际贸易术语①概念

在长期贸易实践中形成的，以英文缩写表示货物价格构成，说明交货地点、确定风险、责任、费用划分等问题的专门术语。如一个国际贸易报价：

USD13.5percaseCIFNewYork②主要贸易术语(2)国际结算中的往来银行①国际金融中的银行机构代表处(RepresentativeOffice)代理处(AgencyOffice)海外分、支行(境外联行)(OverseasSisterBank/Branch,Subbranch)代理银行(CorrespondentBanks)附属银行(子银行)(SubsidiaryBanks)联营银行(AffiliatedBanks)银团银行(ConsortiumBank)详述58第一章国际结算概述8、准备知识(2)国际结算中的往来银行1第一章国际结算概述A、代表处(RepresentativeOffice)

代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动，向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国企业和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信息通道等。代表处是海外分支机构的最低级和最简单形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。B、代理处(AgencyOffice)

代理处(办事处、经理处)是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。代理处是母行的一个组成部分，不具备法人资格，是介于代表处和分行之间的机构。代理处可以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东道国银行同业(Interbank)市场拆入。59第一章国际结算概述A、代表处(Representative第一章国际结算概述C、海外分、支行(境外联行)(OverseasSisterBank/Branch,Subbranch)

海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。它本身不具备独立的法人地位，不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决定信贷额。D、代理银行(CorrespondentBanks)

指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理行的优点是成本低，而业务开展较广泛。60第一章国际结算概述C、海外分、支行(境外联行)(Overs第一章国际结算概述E、附属银行(子银行)(SubsidiaryBanks)

商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经营东道国银行不能经营的某些业务。F、联营银行(AffiliatedBanks)

联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可以是外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成的。其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许可证和工作人员。61第一章国际结算概述E、附属银行(子银行)(Subsidia第一章国际结算概述G、银团银行(ConsortiumB