3：董监高考试（50题1分题）附有答案

3：董监高考试（50题，1分/题）[复制]225.根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》，下列关于提高上市公司治理水平的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.完善公司治理制度规则，明确控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的职责界限和法律责任B.控股股东、实际控制人要履行诚信义务，维护上市公司独立性，切实保障上市公司和投资者的合法权益C.建立监事会与投资者的良好沟通机制，健全机构投资者参与公司治理的渠道和方式(正确答案)D.开展公司治理专项行动，通过公司自查、现场检查、督促整改，切实提高公司治理水平答案解析：（一）规范公司治理和内部控制。完善公司治理制度规则，明确控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的职责界限和法律责任。控股股东、实际控制人要履行诚信义务，维护上市公司独立性，切实保障上市公司和投资者的合法权益。股东大会、董事会、监事会、经理层要依法合规运作，董事、监事和高级管理人员要忠实勤勉履职，充分发挥独立董事、监事会作用。建立董事会与投资者的良好沟通机制，健全机构投资者参与公司治理的渠道和方式。科学界定国有控股上市公司治理相关方的权责，健全具有中国特色的国有控股上市公司治理机制。严格执行上市公司内控制度，加快推行内控规范体系，提升内控有效性。强化上市公司治理底线要求，倡导最佳实践，加强治理状况信息披露，促进提升决策管理的科学性。开展公司治理专项行动，通过公司自查、现场检查、督促整改，切实提高公司治理水平。（证监会、国务院国资委、财政部、银保监会等单位负责）65.根据《证券法》，下列关于要约收购的有关说法，错误的是（

）。[单选题]*A.通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当发出收购要约B.依照规定发出收购要约，收购人必须公告上市公司收购报告书，并载明相关事项C.收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过九十日(正确答案)D.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合证券交易所规定的上市交易要求的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易答案解析：第七十一条采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让。以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在三日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。在公告前不得履行收购协议。第七十三条采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是，按照国务院证券监督管理机构的规定免除发出要约的除外。第六十七条收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过六十日。217.根据《刑法》，以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的构成（

）。[单选题]*A.逃税罪B.抗税罪(正确答案)C.逃避追缴欠税罪D.偷税罪答案解析：第二百零二条【抗税罪】以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处拒缴税款一倍以上五倍以下罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处拒缴税款一倍以上五倍以下罚金。408.根据《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法（试行）》，红筹企业关于投资者权益保护的安排总体上不低于（）要求。[单选题]*A.所在地法律B.主要经营地法律C.注册地法律D.境内法律(正确答案)答案解析：试点企业在境内发行股票应符合法律法规规定的股票发行条件。其中，试点红筹企业股权结构、公司治理、运行规范等事项可适用境外注册地公司法等法律法规规定，但关于投资者权益保护的安排总体上应不低于境内法律要求。对存在协议控制架构的试点企业，证监会会同有关部门区分不同情况，依法审慎处理。试点红筹企业在境内发行以股票为基础证券的存托凭证应符合证券法关于股票发行的基本条件，同时符合下列要求：一是股权结构、公司治理、运行规范等事项可适用境外注册地公司法等法律法规规定，但关于投资者权益保护的安排总体上应不低于境内法律要求；二是存在投票权差异、协议控制架构或类似特殊安排的，应于首次公开发行时，在招股说明书等公开发行文件显要位置充分、详细披露相关情况特别是风险、公司治理等信息，以及依法落实保护投资者合法权益规定的各项措施。171.根据《民法典》，下列关于不动产或动产权利的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.所有权人对自己的不动产或者动产，依法享有占有、使用、收益和处分的权利B.所有权人有权在自己的不动产或者动产上设立用益物权和担保物权C.用益物权人、担保物权人行使权利，不得损害所有权人的权益D.法律规定专属于国家所有的不动产和动产，组织或者个人经授权方可取得所有权(正确答案)答案解析：第二百四十条所有权人对自己的不动产或者动产，依法享有占有、使用、收益和处分的权利。第二百四十一条所有权人有权在自己的不动产或者动产上设立用益物权和担保物权。用益物权人、担保物权人行使权利，不得损害所有权人的权益。第二百四十二条法律规定专属于国家所有的不动产和动产，任何组织或者个人不能取得所有权。170.根据《民法典》，无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，关于受让人一般可取得该不动产或者动产所有权的情形，不包括（

）。[单选题]*A.受让人受让该不动产或者动产时是善意的B.转让的不动产或者动产不需要登记的已经签署协议(正确答案)C.转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记D.以合理的价格转让答案解析：第三百一十一条无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合下列情形的，受让人取得该不动产或者动产的所有权：（一）受让人受让该不动产或者动产时是善意；（二）以合理的价格转让；（三）转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。受让人依据前款规定取得不动产或者动产的所有权的，原所有权人有权向无处分权人请求损害赔偿。当事人善意取得其他物权的，参照适用前两款规定。261.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期间的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度D.创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度(正确答案)答案解析：首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；创业板、科创板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。64.根据《证券法》，下列关于要约收购的有关说法，正确的是（）。[单选题]*A.收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的所有股东(正确答案)B.在收购要约确定的承诺期限内，收购人可以撤销其收购要约，但须及时公告C.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票D.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票答案解析：第六十九条收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的所有股东。上市公司发行不同种类股份的，收购人可以针对不同种类股份提出不同的收购条件。第七十条采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。230.根据《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》，下列关于创新企业境内发行股票或存托凭证试点企业的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.试点企业应当是符合国家战略、掌握核心技术、市场认可度高，属于高新技术产业和战略性新兴产业，且达到相当规模的创新企业B.已在境外上市的大型红筹企业，市值不低于1000亿元人民币(正确答案)C.尚未在境外上市的创新企业（包括红筹企业和境内注册企业），最近一年营业收入不低于30亿元人民币且估值不低于200亿元人民币D.尚未在境外上市的创新企业（包括红筹企业和境内注册企业）营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位答案解析：试点企业应当是符合国家战略、掌握核心技术、市场认可度高，属于互联网、大数据、云计算、人工智能、软件和集成电路、高端装备制造、生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业，且达到相当规模的创新企业。其中，已在境外上市的大型红筹企业，市值不低于2000亿元人民币；尚未在境外上市的创新企业（包括红筹企业和境内注册企业），最近一年营业收入不低于30亿元人民币且估值不低于200亿元人民币，或者营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位。试点企业具体标准由证监会制定。本意见所称红筹企业，是指注册地在境外、主要经营活动在境内的企业。B的错误：已在境外上市的大型红筹企业，市值不低于2000亿元人民币119.根据《公司法》，下列不属于有限责任公司股东会行使的职权的是（

）。[单选题]*A.审议批准董事会的报告B.对发行公司债券作出决议C.决定公司的经营计划和投资方案(正确答案)D.修改公司章程答案解析：第三十七条股东会行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会或者监事的报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十）修改公司章程；（十一）公司章程规定的其他职权。对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。39.根据《证券法》，下列关于证券上市的有关说法，错误的是（

）。[单选题]*A.申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议B.证券交易所可以根据自己的决定安排政府债券上市交易(正确答案)C.申请证券上市交易，应当符合证券交易所上市规则规定的上市条件D.证券交易所上市规则规定的上市条件，应当对发行人的经营年限、财务状况、最低公开发行比例和公司治理、诚信记录等提出要求答案解析：第四十六条申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。54.根据《证券法》，在证券交易活动中，下列不属于内幕信息的是（

）。[单选题]*A.涉及发行人经营的尚未公开的信息B.涉及发行人财务的尚未公开的信息C.对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息D.涉及发行人的人力资源规划的尚未公开的信息(正确答案)答案解析：第五十二条证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。110.根据《公司法》，下列关于公司章程的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.设立公司必须依法制定公司章程B.公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力C.公司的经营范围由公司章程规定，并依法登记D.股份有限公司的股东应当在公司章程上签名、盖章(正确答案)答案解析：第十一条设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。第十二条公司的经营范围由公司章程规定，并依法登记。公司可以修改公司章程，改变经营范围，但是应当办理变更登记。公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。44.根据《证券法》，下列关于终止证券上市交易的有关说法，错误的是（

）。[单选题]*A.上市交易的证券，有证券交易所规定的终止上市情形的，由证券交易所按照业务规则终止其上市交易B.证券交易所决定终止证券上市交易的，应报请国务院证券监督管理机构批准(正确答案)C.证券交易所决定终止证券上市交易的，应当及时公告D.对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核答案解析：第四十八条上市交易的证券，有证券交易所规定的终止上市情形的，由证券交易所按照业务规则终止其上市交易。证券交易所决定终止证券上市交易的，应当及时公告，并报国务院证券监督管理机构备案。206.根据《刑法》，（

）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司无正当理由放弃债权、承担债务，致使上市公司利益遭受重大损失的，构成背信损害上市公司利益罪。[单选题]*A.上市公司员工B.上市公司的董事、监事、高级管理人员(正确答案)C.上市公司监管部门及人员D.上市公司所在交易所及人员答案解析：第一百六十九条之一上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金：（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的；（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；（四）为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保的；（五）无正当理由放弃债权、承担债务的；（六）采用其他方式损害上市公司利益的。上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施前款行为的，依照前款的规定处罚。犯前款罪的上市公司的控股股东或者实际控制人是单位的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。86.根据《证券法》，（

）不能作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。[单选题]*A.上市公司监事会(正确答案)B.上市公司董事会C.上市公司独立董事D.上市公司持有1%以上有表决权股份的股东答案解析：第九十条上市公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东或者依照法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的规定设立的投资者保护机构（以下简称投资者保护机构），可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。依照前款规定征集股东权利的，征集人应当披露征集文件，上市公司应当予以配合。禁止以有偿或者变相有偿的方式公开征集股东权利。公开征集股东权利违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构有关规定，导致上市公司或者其股东遭受损失的，应当依法承担赔偿责任。397.根据《上市公司治理准则》，（）应当与高级管理人员签订聘任合同，明确双方的权利义务关系。[单选题]*A.上市公司董事会B.上市公司(正确答案)C.上市公司董事会提名薪酬委员会D.上市公司股东大会答案解析：第五十二条上市公司应当和高级管理人员签订聘任合同，明确双方的权利义务关系。高级管理人员的聘任和解聘应当履行法定程序，并及时披露。412.根据《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》，对上市公司内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督的是（

）。[单选题]*A.上市公司董事会B.上市公司监事会(正确答案)C.上市公司董事长D.上市公司董事会秘书答案解析：第七条上市公司董事会应当按照本规定以及证券交易所相关规则要求及时登记和报送内幕信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理上市公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、准确和完整签署书面确认意见。上市公司监事会应当对内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督。328.根据《创业板上市公司持续监管办法（试行）》，创业板上市公司以本公司股票为标的实施股权激励，下列说法正确的是（

）。[单选题]*A.上市公司董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员，可以成为激励对象(正确答案)B.单独或者合计持有上市公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人及其配偶、父母、子女不能成为激励对象C.上市公司授予激励对象限制性股票的价格不得低于市场参考价百分之五十D.上市公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数，累计不得超过公司总股本的百分之三十答案解析：第二十九条上市公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数，累计不得超过公司总股本的百分之二十。第二十二条单独或合计持有上市公司百分之五以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，作为董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员的，可以成为激励对象。上市公司应当充分说明前款规定人员成为激励对象的必要性、合理性。第二十三条上市公司向激励对象授予的限制性股票的价格低于市场参考价百分之五十的，或者股票期权的行权价格低于市场参考价的，应当符合北交所相关规定，并应当说明定价依据及定价方式。出现前款规定情形的，上市公司应当聘请独立财务顾问，对股权激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的合理性、是否有利于公司持续发展、是否损害股东利益等发表意见。361.根据《上市公司信息披露管理办法》，下列人员中，不需要向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明的是（

）。[单选题]*A.上市公司董事B.上市公司的监事C.上市公司的核心技术人员(正确答案)D.上市公司持股5%以上的自然人股东答案解析：第四十一条上市公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。上市公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。33.根据《证券法》，下列人员在6个月内买入股票又卖出的，不需要将所得收益收归公司所有的是（

）。[单选题]*A.上市公司的董事B.上市公司高级管理人员C.上市公司控股股东D.持有上市公司3%股份的自然人(正确答案)答案解析：第四十四条上市公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司持有百分之五以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员，将其持有的该公司的股票或者其他具有股权性质的证券在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因购入包销售后剩余股票而持有百分之五以上股份，以及有国务院证券监督管理机构规定的其他情形的除外。149.根据《公司法》，公司董事的下列行为中，不违反忠实义务的是（）。[单选题]*A.擅自披露公司商业秘密B.将公司资金以个人名义开立账户存储C.按照公司章程的规定，将公司资金借贷给他人(正确答案)D.将属于公司的商业机会，转移至自营或者他人经营的公司答案解析：第一百四十八条董事、高级管理人员不得有下列行为：（一）挪用公司资金；（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（五）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）擅自披露公司秘密；（八）违反对公司忠实义务的其他行为。董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。238.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（二）》，人民法院组织清算的，清算组应当自成立之日起（

）内清算完毕。因特殊情况无法在规定期限内完成清算的，清算组应当向人民法院申请延长。[单选题]*A.三个月B.六个月(正确答案)C.九个月D.一年答案解析：第十六条人民法院组织清算的，清算组应当自成立之日起六个月内清算完毕。因特殊情况无法在六个月内完成清算的，清算组应当向人民法院申请延长。251.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（五）》，分配利润的股东会或者股东大会决议作出后，决议、章程中均未规定时间的，公司应当自决议作出之日起（

）内完成利润分配。[单选题]*A.三个月B.六个月C.九个月D.一年(正确答案)答案解析：第四条分配利润的股东会或者股东大会决议作出后，公司应当在决议载明的时间内完成利润分配。决议没有载明时间的，以公司章程规定的为准。决议、章程中均未规定时间或者时间超过一年的，公司应当自决议作出之日起一年内完成利润分配。决议中载明的利润分配完成时间超过公司章程规定时间的，股东可以依据民法典第八十五条、公司法第二十二条第二款规定请求人民法院撤销决议中关于该时间的规定。185.根据《刑法》，违规披露、不披露重要信息罪的犯罪主体，不包括（

）。[单选题]*A.任一营利法人(正确答案)B.依法负有信息披露义务的公司C.指使实施相关行为，依法负有信息披露义务公司的控股股东D.隐瞒相关事项，导致该罪行为发生的依法负有信息披露义务公司的实际控制人答案解析：第一百六十一条【违规披露、不披露重要信息罪】依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。前款规定的公司、企业的控股股东、实际控制人实施或者组织、指使实施前款行为的，或者隐瞒相关事项导致前款规定的情形发生的，依照前款的规定处罚。犯前款罪的控股股东、实际控制人是单位的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。63.根据《证券法》，下列关于禁止性行为的有关说法，错误的是（

）。[单选题]*A.任何单位和个人不得违反规定，出借自己的证券账户从事证券交易B.证券公司及其从业人员对证券交易中发现的禁止的交易行为，应当及时向证券交易所报告(正确答案)C.任何单位和个人不得违反规定，借用他人的证券账户从事证券交易D.证券公司员工不得接受客户的全权委托为其买卖证券答案解析：第六十一条证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构及其从业人员对证券交易中发现的禁止的交易行为，应当及时向证券监督管理机构报告。242.根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（三）》，下列关于出资纠纷案件的说法，错误的是（）。[单选题]*A.认股人延期缴纳股款给公司造成损失，公司请求该认股人承担赔偿责任的，人民法院应予支持B.以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置其股权C.出资人以非货币财产出资，评估确定的价额低于公司章程所定价额的，人民法院应当认定出资人未依法全面履行出资义务(正确答案)D.出资人以房屋出资，已经办理权属变更手续但未交付给公司使用，公司或者其他股东主张其向公司交付、并在实际交付之前不享有相应股东权利的，人民法院应予支持答案解析：第九条出资人以非货币财产出资，未依法评估作价，公司、其他股东或者公司债权人请求认定出资人未履行出资义务的，人民法院应当委托具有合法资格的评估机构对该财产评估作价。评估确定的价额显著低于公司章程所定价额的，人民法院应当认定出资人未依法全面履行出资义务。"显著低于"才认定为未依法全面履行101.根据《公司法》规定，股份有限公司的股东以其（

）为限对公司承担责任。[单选题]*A.认购的股份(正确答案)B.自有资金C.全部资产D.取得的分红答案解析：第三条公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。125.根据《公司法》，股份有限公司创立大会必须有（）方可举行。[单选题]*A.全体发起人出席B.全体认股人出席C.代表股份总数过半数的发起人、认股人出席(正确答案)D.发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上答案解析：第九十条发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。135.根据《公司法》，股份有限公司董事会作出决议，必须经（

）通过。[单选题]*A.全体董事的三分之一B.全体董事的过半数(正确答案)C.全体董事的四分之三D.全体董事答案解析：第一百一十一条董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。403.根据《上市公司章程指引》，股东大会召开时，（

）应当列席会议。[单选题]*A.全体董事B.经理和其他高级管理人员(正确答案)C.全体监事D.董事和董事会秘书答案解析：第六十六条股东大会召开时，本公司全体董事、监事和董事会秘书应当出席会议，经理和其他高级管理人员应当列席会议。95.中国证监会按照（

）的授权和相关法律法规对证券市场进行集中、统一监管。[单选题]*A.全国人大B.国务院(正确答案)C.全国人大常务委员会D.中国人民银行209.根据《刑法》，下列关于操纵证券、期货市场罪的法律责任的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.情节严重的，可单处罚金B.情节严重的，可处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金C.情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金D.单位犯该罪的，对单位判处罚金，其直接负责的主管人员和其他直接责任人员无需承担法律责任(正确答案)答案解析：第一百八十二条【操纵证券、期货市场罪】有下列情形之一，操纵证券、期货市场，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。104.根据《公司法》，下列关于公司的子公司与分公司的说法，正确的是（

）。[单选题]*A.前者是法人，后者不是法人(正确答案)B.后者是法人，前者不是法人C.两者都不是法人D.两者都是法人答案解析：第十四条公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。19.根据《证券法》，公司有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券的是（

）。[单选题]*A.前一次公开发行的公司债券尚未募足B.对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态(正确答案)C.依照法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途D.公司累计债券余额为公司净资产的百分之四十答案解析：《证券法》第十七条有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：（一）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（二）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。13.根据《证券法》，下列关于公司首次公开发行新股条件的说法，正确的是（

）。[单选题]*A.前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上B.公司预期利润率可达同期银行存款利率C.最近三年连续盈利，并可向股东支付股利D.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告(正确答案)答案解析：第十二条公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有持续经营能力；（三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；（四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（五）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定。公开发行存托凭证的，应当符合首次公开发行新股的条件以及国务院证券监督管理机构规定的其他条件。384.企业申请在境内证券交易所首次公开发行股票或（

）并上市，适用于《首发企业现场检查规定》。[单选题]*A.企业债券B.次级债券C.存托凭证(正确答案)D.短期融资券答案解析：第二条本规定所称现场检查，是指针对申请在境内证券交易所（以下简称交易所）首次公开发行股票或存托凭证并上市的企业（以下简称检查对象），由中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及其派出机构和交易所作为检查机构，在检查对象的生产、经营、管理场所以及其他相关场所，采取一定方式对其信息披露质量及中介机构执业质量进行监督检查的行为。182.下列关于欺诈发行股票、债券罪的犯罪构成的说法，错误的是（

）。[单选题]*A.欺诈发行股票、债券罪的犯罪主体主要是单位B.欺诈发行股票、债券罪的主观方面表现为故意或过失(正确答案)C.欺诈发行股票、债券罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理秩序和投资者的合法权益D.自然人在一定条件下也能成为欺诈发行股票、债券罪的犯罪主体答案解析：第一百六十条【欺诈发行证券罪】在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。380.根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》的规定，下列不属于中国证监会履行的反洗钱工作职责的是（

）。[单选题]*A.配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管B.及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动，协助司法部门调查处理涉嫌洗钱犯罪案件C.制定和修改中国证券业、中国期货业等行业反洗钱相关工作指引(正确答案)D.对派出机构落实反洗钱监管工作情况进行考评，对中国证券业协会、中国期货业协会落实反洗钱工作进行指导答案解析：第六条证监会负责组织、协调、指导证券期货业的反洗钱工作，履行以下反洗钱工作职责：（一）配合国务院反洗钱行政主管部门研究制定证券期货业反洗钱工作的政策、规划，研究解决证券期货业反洗钱工作重大和疑难问题，及时向国务院反洗钱行政主管部门通报反洗钱工作信息；（二）参与制定证券期货经营机构反洗钱有关规章，对证券期货经营机构提出建立健全反洗钱内控制度的要求，在证券期货经营机构市场准入和人员任职方面贯彻反洗钱要求；（三）配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管；（四）会同国务院反洗钱行政主管部门指导中国证券业协会、中国期货业协会制定反洗钱工作指引，开展反洗钱宣传和培训；（五）研究证券期货业反洗钱的重大问题并提出政策建议；（六）及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动，协助司法部门调查处理涉嫌洗钱犯罪案件；（七）对派出机构落实反洗钱监管工作情况进行考评，对中国证券业协会、中国期货业协会落实反洗钱工作进行指导；（八）法律、行政法规规定的其他职责。152.根据《公司法》，关于公司董事、高级管理人员的行为，下列不属于法律禁止的是（）。[单选题]*A.挪用公司资金B.擅自披露公司秘密C.将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储D.按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人(正确答案)答案解析：第一百四十八条董事、高级管理人员不得有下列行为：（一）挪用公司资金；（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（五）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）擅自披露公司秘密；（八）违反对公司忠实义务的其他行为。董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。75.根据《证券法》，上市公司通过（

）形式向投资者披露其经营状况的有关信息。[单选题]*A.年度报告、中期报告、临时公告(正确答案)B.上市公告书C.审计报告D.资产负债表，损益表51.下列关于内幕交易、泄露内幕信息罪的相关说法，错误的是（

）。[单选题]*A.内幕交易、泄露内幕信息罪的主观方面包括故意和过失(正确答案)B.内幕交易、泄露内幕信息行为，证券交易成交额累计在50万元以上的，应予立案追诉C.内幕交易、泄露内幕信息罪侵犯的客体是证券、期货交易市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法利益D.证券交易内幕信息的知情人违反规定从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以法定数额罚款答案解析：本罪在主观方面只能依故意构成。包括直接故意和间接故意。过失不构成本罪。行为人故意的内容，即行为人明知自己或他人内幕交易行为会侵犯其他投资者的合法权益，扰乱证券、期货市场管理秩序，却希望或放任这种结果发生的心理态度。过失行为不构成本罪，过失行为者主观上没有恶意，不以非法牟利或非法避免损失为目的，其客观上利用内幕信息进行证券、期货交易的行为只能是因疏忽大意没有尽到应尽的注意义务，而错误地认为该信息已经公开。但是对此类过失行为也应施以行政处罚。59.根据《证券法》，下列属于操纵证券市场行为的是（）。[单选题]*A.某上市公司分配股利、增资的计划，投资者尚未得知，甲某作为该上市公司的高级管理人员，知晓该信息后，建议其岳父买卖该上市公司股票B.乙某利用因职务便利获取的未公开信息，以获利为目的，大量交易该未公开信息所涉股票C.丙某以减持股票获利为目的，通过集中资金优势、持股优势连续交易，影响股票交易价格和交易量(正确答案)D.丁某作为上市公司董事，在卖出本公司股票一个月后又买入答案解析：第五十五条禁止任何人以下列手段操纵证券市场，影响或者意图影响证券交易价格或者证券交易量：（一）单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易；（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易；（四）不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报；（五）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易；（六）对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易；（七）利用在其他相关市场的活动操纵证券市场；（八）操纵证券市场的其他手段。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。213.根据《刑法》，不属于票据诈骗罪的是（）。[单选题]*A.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用B.明知是作废的汇票、本票、支票而使用C.冒用他人的汇票、本票、支票D.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证(正确答案)答案解析：第一百九十四条票据诈骗罪有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：（一）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；（二）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；（三）冒用他人的汇票、本票、支票的；（四）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；（五）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，属于金融凭证诈骗罪168.根据《民法典》，营利法人的出资人滥用出资人权利造成法人或者其他出资人损失的，应当依法承担（）。[单选题]*A.民事责任(正确答案)B.刑事责任C.行政责任D.民事附带刑事责任答案解析：第八十三条营利法人的出资人不得滥用出资人权利损害法人或者其他出资人的利益；滥用出资人权利造成法人或者其他出资人损失的，应当依法承担民事责任。营利法人的出资人不得滥用法人独立地位和出资人有限责任损害法人债权人的利益；滥用法人独立地位