国内信用证业务培训课件

工商银行国内信用证业务二零一一年七月您身边的银行可信赖的银行工商银行国内信用证业务您身边的银行可信赖的银行12目录1、概念2、信用证的特点3、国内信用证种类4、产品功能5、业务优势6、适用对象7、信用证业务契约关系8、准入条件9、业务办理条件10、开证申请人需提供的资料11、授信占用12、付款方式13、国内信用证的开立方式14、国内信用证期限要求15、国内信用证费率16、国内信用证担保要求17、国内信用证业务流程18、国内信用证系统流程您身边的银行可信赖的银行2目录1、概念10、开证申请人需提供的资料您身边的3一、概念国内信用证

银行应购货方(开证申请人)申请，向其出具的付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向销货方(受益人)履行付款责任。是指用于国内贸易货款支付的信用证，它是适用于国内贸易的一种结算方式。

银行承担第一性的付款责任;开证行可以自己付款，也可委托其他银行代付;

银行的付款是有条件的;您身边的银行可信赖的银行1233一、概念国内信用证银行应购货方(开证申请人)4一、概念申请人

是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。

受益人

是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般为买卖合同的卖方。

您身边的银行可信赖的银行4一、概念申请人是指提出开立信用证申请，并承5一、概念交单人

是指实施交单行为的受益人或银行。

开证行

是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的银行。

您身边的银行可信赖的银行5一、概念交单人是指实施交单行为的受益人或银行6一、概念通知行

是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的银行。

议付行

是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的指定银行。

您身边的银行可信赖的银行6一、概念通知行是指受信用证开证行委托向受益7一、概念委托收款行

是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的银行。

银行工作日

是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通常营业的一天。

您身边的银行可信赖的银行7一、概念委托收款行是指按照信用证受益人委托8一、概念相符交单

是指与信用证条款一致，且与本规则,人民银行《国内信用证结算办法》和UCP600的相关适用条款一致的交单。

交单

是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求单据的行为，或指按照此方式提交的单据。

您身边的银行可信赖的银行8一、概念相符交单是指与信用证条款一致，且与9一、概念议付是指我行在“单证一致、单单一致”的情况下，或单据存在不符点(包括我行不能确认单证一致的情况)但被开证行有效承兑的情况下,扣除议付利息和手续费后，向信用证受益人给付对价的行为。

您身边的银行可信赖的银行9一、概念议付是指我行在“单证一致、二、信用证的特点信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；信用证以贸易合同为依据而开立，但一经开立就独立于贸易合同而存在。信用证是一种纯单据业务，结算仅以单据为处理对象；银行对于受益人履行契约的审查仅针对其交到银行的单据进行，只要单据没问题，银行就可以付款信用证是一种银行信用，开证行负第一性的付款责任。开证行是主债务人，对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。123您身边的银行可信赖的银行二、信用证的特点信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；信三、国内信用证种类我国国内信用证分为三种：不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证、不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证和不可撤销、不可转让的可议付跟单信用证。

(一)不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。

(二)不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算(不含装运日)，确定在未来某一日承担付款责任的信用证。

(三)不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。您身边的银行可信赖的银行三、国内信用证种类我国国内信用证分为三种：不可撤销、四、产品功能买方能够依托银行信用，提高信用等级，改善谈判地位，促成贸易往来减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表。依托单据和信用证条款，控制货权，装期和质量，降低交易风险.

123您身边的银行可信赖的银行四、产品功能买方能够依托银行信用，提高信用等级五、业务优势与现有的结算方式相比较，国内信用证的独特优势在于：国内信用证是一个能给买卖双方都提供较好保障的结算方式。在这种结算方式下，贸易买方的付款是以收到单证相符的单据为前提，因此可以通过单据对卖方完成交货义务进行控制；而贸易的卖方只要履行交货义务,并提供单证相符的单据，货款的收取就有银行的付款承诺作为保障。国内信用证是一个较为灵活的结算方式，适合于分批发货、分批付款等多样化的销售模式。

国内信用证是一个具有融资功能的结算方式。贸易的买方资金不足时可以申请减免保证金开证，贸易卖方资金不足时可以凭单证相符的单据申请国内信用证议付融资。您身边的银行可信赖的银行五、业务优势与现有的结算方式相比较，国内信用证六、适用对象国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对其支付能力的信任进而达成交易。购销双方控制交易风险的理想工具(解决先款后货和先货后款的矛盾)您身边的银行可信赖的银行六、适用对象国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对七、信用证业务契约关系1开证申请人(购货方)和信用受益人(销货方)之间存在一份贸易合同；2开证申请人和开证银行之间存在一份开证申请书，保证了信用证下收进的单据和付出的款项将由开证申请人赎还。3开证银行与信用证受益人之间由信用证锁定。保证信用证受益人交到银行的符合规定的单据将必定得到支付。您身边的银行可信赖的银行七、信用证业务契约关系1开证申请人(购货方)和信七、信用证业务契约关系开证申请人(购货方)信用受益人(销货方)开证银行买卖合同开证申请书信用证您身边的银行可信赖的银行七、信用证业务契约关系开证申请人信用受益人开证银行买卖合同开八、准入条件信用证1.Phase1真实、合法的商品交易背景，交易合同明确以信用证结算;Phase2不可撤销、不可转让的跟单信用证；Phase3

不包含限定他行议付条款以及对借款人和我行不利的条款。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件信用证1.Phase1真实、P八、准入条件客户2.近两年在工商银行无不良信用记录，具备支付货款的资金来源和能力。

信用等级在BBB-级(含)以上（低风险担保除外）。已核定国内贸易融资授信额度的核心企业供应商不受信用等级限定。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件客户2.近两年在工商银行无八、准入条件3.小企业三类行（含）以上可办理此项业务。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件3.小企业三类行（含）以上可办理此九、业务办理条件开证申请人：资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力；近两年在工商银行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。保证金和担保：对符合信用贷款条件的客户,可免保证金、免担保办理开证业务；对不符合信用贷款条件的客户，按偿信用等级收取相应比例的保证金，差额部分提供担保。您身边的银行可信赖的银行九、业务办理条件开证申请人：资信良好，具有支付信用证款项的可十、开证申请人需提供的资料（一）开证申请书；

（二）开证申请人承诺书；（三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理货款结算；（四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表；（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；（六）开证行需要的其他资料。您身边的银行可信赖的银行十、开证申请人需提供的资料（一）开证申请书；十一、授信占用开证议付占用开证申请人授信额度占用受益人授信额度您身边的银行可信赖的银行十一、授信占用开证议付占用开证申请人授信额度十二、付款方式付款方式即期付款延期付款或议付

1、即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。

2、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签发日）定期付款。付款期限最长不得超过6个月。

3、议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。您身边的银行可信赖的银行十二、付款方式付款方式即期付款延期付款或议付1、即期十三、国内信用证的开立方式

根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将信用证分为：信开信用证和电开信用证。信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第一联信用证副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名单”寄通知行后交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章”由开证行留存,第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。

电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行。开证行打印一式两联电开信用证凭证上，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。您身边的银行可信赖的银行十三、国内信用证的开立方式根据信用证的开十四、国内信用证期限要求

信用证有效期：为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。

交单期：为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期;也可以在条款中规定在单据签发日起第几天内提交.未规定该期限的,装运日后15天(不含装运日)内为交单期。任何情况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。您身边的银行可信赖的银行十四、国内信用证期限要求信用证有效期：为受益人向十四、国内信用证期限要求

有效期限最长6个月；修改有效期的,原有效期加展期不超过6个月。延期付款信用证的付款期限最长不超过6个月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超过6个月。您身边的银行可信赖的银行十四、国内信用证期限要求有效期限最长6个月；修改十五、国内信用证费率开证开证金额的0.05﹪～0.15﹪，最少不低于100元。修改通知议付

手续费每笔100元;增额修改的，增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元。每笔50元。议付单据金额的0.1﹪

。您身边的银行可信赖的银行十五、国内信用证费率开证开证金额的0.05﹪～0.15﹪，十六、国内信用证担保要求免担保条件符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信用证。免保证金条件符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信用证或提供全额低风险担保。法人客户保证金比例即期信用证一级(直属)分行自行决定延期付款信用证AA-级(含)及以上一级(直属)分行自行决定A+级≥10﹪A级≥20﹪A-别级≥30﹪BBB+级、BBB级、BBB-级≥50﹪差额部分担保A+级(含)以上客户开立即期信用证、AA-级(含)以上客户开立远期信用证，经一级(直属)分行审批可免担保；其他客户需落实担保。您身边的银行可信赖的银行十六、国内信用证担保要求免担保条件符合信用贷款条件的客户或符28十六、国内信用证担保要求小企业客户保证金比例

信用等级即期限信用证一类行aaa级一级(直属)分行自行决定aa级≥20﹪a级≥40﹪b级100﹪二类行aaa级≥10﹪aa级≥30﹪a级≥50﹪b级100﹪三类行aaa级20﹪aa级40﹪a级(含)以下100﹪差额部分担保差额部分金需落实充足担保您身边的银行可信赖的银行十六、国内信用证担保要求小企业客户保证金比例信用等级即期限29十七、国内信用证业务流程国内信用证(即期付款)业务1开证申请人（购货方）受益人（销货方）开证行受益人开户行①签订购销合同②申请开证③开立信用证④来证通知⑤发货⑥交单并委托收款⑦寄单索偿⑧来单通知⑨付款赎单⑩付款⑾付款您身边的银行可信赖的银行十七、国内信用证业务流程国内信用证(即期付款)业务1开证申请十七、国内信用证业务流程国内信用证(延期付款)业务2开证申请人（购货方）受益人（销货方）开证行受益人开户行①签订购销合同②申请开证③开立信用证④来证通知⑤发货⑥交单并委托收款⑦寄单索偿⑧到期付款确认书⑨来单通知⑩付款赎单⑾付款⑿付款您身边的银行可信赖的银行十七、国内信用证业务流程国内信用证(延期付款)业务2开证申请十八、国内信用证系统流程客户提交申请客户经理调查是否符合我行准入条件否资料退客户是是否需要押品评估是CM2002押品评估流程否信贷审查流程是否为低风险业务是否按核准模式或审查审批模式办理技术性审查法律审查核准模式审查审批模式是您身边的银行可信赖的银行十八、国内信用证系统流程客户提交申请客户经理调查是否符合我行十八、国内信用证系统流程核准环节级审查技术性审查法律审查签批信贷作业监督及前提条件落实在NOVA系统中开证并返传CM2002开证后客户是否申请修改是客户提交修改申请是否增加风险否在NOVA系统中进行修改否您身边的银行可信赖的银行十八、国内信用证系统流程核准环节级审查技术性审查法律审查签十八、国内信用证系统流程到单及审核单证审查是否相符是接受否持单开证申请人是否同意付款是是否即期信用证是付款否发出到期付款确认书发放买方融资自有资金垫款其他否拒付资料退交单行结卷您身边的银行可信赖的银行十八、国内信用证系统流程到单及审核单证审查是否相符是接受否持35介绍完毕！

谢谢！您身边的银行可信赖的银行35介绍完毕！

谢谢！您身边的银行可信赖的银行工商银行国内信用证业务二零一一年七月您身边的银行可信赖的银行工商银行国内信用证业务您身边的银行可信赖的银行3637目录1、概念2、信用证的特点3、国内信用证种类4、产品功能5、业务优势6、适用对象7、信用证业务契约关系8、准入条件9、业务办理条件10、开证申请人需提供的资料11、授信占用12、付款方式13、国内信用证的开立方式14、国内信用证期限要求15、国内信用证费率16、国内信用证担保要求17、国内信用证业务流程18、国内信用证系统流程您身边的银行可信赖的银行2目录1、概念10、开证申请人需提供的资料您身边的38一、概念国内信用证

银行应购货方(开证申请人)申请，向其出具的付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向销货方(受益人)履行付款责任。是指用于国内贸易货款支付的信用证，它是适用于国内贸易的一种结算方式。

银行承担第一性的付款责任;开证行可以自己付款，也可委托其他银行代付;

银行的付款是有条件的;您身边的银行可信赖的银行1233一、概念国内信用证银行应购货方(开证申请人)39一、概念申请人

是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。

受益人

是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般为买卖合同的卖方。

您身边的银行可信赖的银行4一、概念申请人是指提出开立信用证申请，并承40一、概念交单人

是指实施交单行为的受益人或银行。

开证行

是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的银行。

您身边的银行可信赖的银行5一、概念交单人是指实施交单行为的受益人或银行41一、概念通知行

是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的银行。

议付行

是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的指定银行。

您身边的银行可信赖的银行6一、概念通知行是指受信用证开证行委托向受益42一、概念委托收款行

是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的银行。

银行工作日

是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通常营业的一天。

您身边的银行可信赖的银行7一、概念委托收款行是指按照信用证受益人委托43一、概念相符交单

是指与信用证条款一致，且与本规则,人民银行《国内信用证结算办法》和UCP600的相关适用条款一致的交单。

交单

是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求单据的行为，或指按照此方式提交的单据。

您身边的银行可信赖的银行8一、概念相符交单是指与信用证条款一致，且与44一、概念议付是指我行在“单证一致、单单一致”的情况下，或单据存在不符点(包括我行不能确认单证一致的情况)但被开证行有效承兑的情况下,扣除议付利息和手续费后，向信用证受益人给付对价的行为。

您身边的银行可信赖的银行9一、概念议付是指我行在“单证一致、二、信用证的特点信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；信用证以贸易合同为依据而开立，但一经开立就独立于贸易合同而存在。信用证是一种纯单据业务，结算仅以单据为处理对象；银行对于受益人履行契约的审查仅针对其交到银行的单据进行，只要单据没问题，银行就可以付款信用证是一种银行信用，开证行负第一性的付款责任。开证行是主债务人，对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。123您身边的银行可信赖的银行二、信用证的特点信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；信三、国内信用证种类我国国内信用证分为三种：不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证、不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证和不可撤销、不可转让的可议付跟单信用证。

(一)不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。

(二)不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算(不含装运日)，确定在未来某一日承担付款责任的信用证。

(三)不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。您身边的银行可信赖的银行三、国内信用证种类我国国内信用证分为三种：不可撤销、四、产品功能买方能够依托银行信用，提高信用等级，改善谈判地位，促成贸易往来减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表。依托单据和信用证条款，控制货权，装期和质量，降低交易风险.

123您身边的银行可信赖的银行四、产品功能买方能够依托银行信用，提高信用等级五、业务优势与现有的结算方式相比较，国内信用证的独特优势在于：国内信用证是一个能给买卖双方都提供较好保障的结算方式。在这种结算方式下，贸易买方的付款是以收到单证相符的单据为前提，因此可以通过单据对卖方完成交货义务进行控制；而贸易的卖方只要履行交货义务,并提供单证相符的单据，货款的收取就有银行的付款承诺作为保障。国内信用证是一个较为灵活的结算方式，适合于分批发货、分批付款等多样化的销售模式。

国内信用证是一个具有融资功能的结算方式。贸易的买方资金不足时可以申请减免保证金开证，贸易卖方资金不足时可以凭单证相符的单据申请国内信用证议付融资。您身边的银行可信赖的银行五、业务优势与现有的结算方式相比较，国内信用证六、适用对象国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对其支付能力的信任进而达成交易。购销双方控制交易风险的理想工具(解决先款后货和先货后款的矛盾)您身边的银行可信赖的银行六、适用对象国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方对七、信用证业务契约关系1开证申请人(购货方)和信用受益人(销货方)之间存在一份贸易合同；2开证申请人和开证银行之间存在一份开证申请书，保证了信用证下收进的单据和付出的款项将由开证申请人赎还。3开证银行与信用证受益人之间由信用证锁定。保证信用证受益人交到银行的符合规定的单据将必定得到支付。您身边的银行可信赖的银行七、信用证业务契约关系1开证申请人(购货方)和信七、信用证业务契约关系开证申请人(购货方)信用受益人(销货方)开证银行买卖合同开证申请书信用证您身边的银行可信赖的银行七、信用证业务契约关系开证申请人信用受益人开证银行买卖合同开八、准入条件信用证1.Phase1真实、合法的商品交易背景，交易合同明确以信用证结算;Phase2不可撤销、不可转让的跟单信用证；Phase3

不包含限定他行议付条款以及对借款人和我行不利的条款。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件信用证1.Phase1真实、P八、准入条件客户2.近两年在工商银行无不良信用记录，具备支付货款的资金来源和能力。

信用等级在BBB-级(含)以上（低风险担保除外）。已核定国内贸易融资授信额度的核心企业供应商不受信用等级限定。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件客户2.近两年在工商银行无八、准入条件3.小企业三类行（含）以上可办理此项业务。您身边的银行可信赖的银行八、准入条件3.小企业三类行（含）以上可办理此九、业务办理条件开证申请人：资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力；近两年在工商银行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。保证金和担保：对符合信用贷款条件的客户,可免保证金、免担保办理开证业务；对不符合信用贷款条件的客户，按偿信用等级收取相应比例的保证金，差额部分提供担保。您身边的银行可信赖的银行九、业务办理条件开证申请人：资信良好，具有支付信用证款项的可十、开证申请人需提供的资料（一）开证申请书；

（二）开证申请人承诺书；（三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理货款结算；（四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表；（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；（六）开证行需要的其他资料。您身边的银行可信赖的银行十、开证申请人需提供的资料（一）开证申请书；十一、授信占用开证议付占用开证申请人授信额度占用受益人授信额度您身边的银行可信赖的银行十一、授信占用开证议付占用开证申请人授信额度十二、付款方式付款方式即期付款延期付款或议付

1、即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。

2、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签发日）定期付款。付款期限最长不得超过6个月。

3、议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。您身边的银行可信赖的银行十二、付款方式付款方式即期付款延期付款或议付1、即期十三、国内信用证的开立方式

根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将信用证分为：信开信用证和电开信用证。信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第一联信用证副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名单”寄通知行后交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章”由开证行留存,第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。

电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行。开证行打印一式两联电开信用证凭证上，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。您身边的银行可信赖的银行十三、国内信用证的开立方式根据信用证的开十四、国内信用证期限要求

信用证有效期：为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。

交单期：为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期;也可以在条款中规定在单据签发日起第几天内提交.未规定该期限的,装运日后15天(不含装运日)内为交单期。任何情况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。您身边的银行可信赖的银行十四、国内信用证期限要求信用证有效期：为受益人向十四、国内信用证期限要求

有效期限最长6个月；修改有效期的,原有效期加展期不超过6个月。延期付款信用证的付款期限最长不超过6个月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超过6个月。您身边的银行可信赖的银行十四、国内信用证期限要求有效期限最长6个月；修改十五、国内信用证费率开证开证金额的0.05﹪～0.15﹪，最少不低于100元。修改通知议付

手续费每笔100元;增额修改的，增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元。每笔50元。议付单据金额的0.1﹪

。您身边的银行可信赖的银行十五、国内信用证费率开证开证金额的0.05﹪～0.15﹪，十六、国内信用证担保要求免担保条件符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信用证。免保证金条件符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信用证或提供全额低风险担保。法人客户保证金比例即期信用证一级(直属)分行自行决定延期付款信用证AA-级(含)及以上一级(直属)分行自行决定A+级≥10﹪A级≥20﹪A-别级≥30﹪BBB+