2020年度城市基础设施配套费

2020年度城市基础设施配套费绩效评价报告预算部门（盖章）：青岛市住房城乡建设局评价单位（盖章）：青岛市住房城乡建设局2021年5月（一）2020年度城市基础设施配套费绩效评价报告一、基本情况（一）项目概况根据《关于加强和规范城市基础设施配套费征收使用管理的通知》（青政办发〔2020〕14号）有关规定，城市基础设施配套费（以下简称“配套费”）主要用于建设项目规划红线外与城市主干网衔接的城市基础配套设施，包括道路、给水、雨水、污水、再生水、环卫、绿化、路灯、交通、电力管沟土建、公交候车亭等设施的建设，规划配建的义务教育中小学校，从热源厂、站（含热源本体）至单位用户规划红线或居民用户用热计量装置建设，老式串联供热系统改并联系统的公共立管改造，以及市政府确定的其他基础设施建设。根据《青岛市人民政府关于加快李沧区建设带动市区北部发展的决定》（青政发〔2005〕7号），“市政府决定，加快李沧区建设，从而带动市区北部的整体发展，李沧区基础设施配套费全部返还，用于配套建设。”根据《关于青岛世界园艺博览会项目有关问题的会议纪要》（市政府会议纪要〔2010〕第50号），“将李沧东部区域内项目的城市基础设施配套费由275元/平方米提高到400元/平方米，并全部留用”。根据上述两个文件，结合实际收入情况，返还配套费，保障李沧区城市基础设施配套建设。（二）项目绩效目标及时配套建设项目规划红线外与城市主干网衔接的城市基础配套设施，满足项目及市民配套需求，提升市民的幸福感、获得感。配套费含配套补助费和供热配套费两部分,项目从立项到执行结束均依法依规，监管到位，项目资金结报及时，项目绩效目标全部按期完成通过专项资金实施，确保全市新建项目配套率达到100%。根据以往年度工作经验,对于年度计划投资额相对较大的项目,结合建设进度分批下达资金计划,提高了财政资金使用效益，减少了年底结转资金数量。同时保障全市新开发项目配套需求得到有效满足，产生了良好的社会效益。2020年度共有114个配套费项目下达资金计划及预算，其中市南区、市北区（含浮山新区）63个，李沧区51个，因配套费投资建设项目较多，多数项目分年度实施，每个项目绩效目标不同，项目建设（代建）单位包括：市房地产事业发展中心、市南区政府、市北区教育体育局、市北区城市建设更新局、李沧区城市管理局等18家单位。2020年，市南区、市北区（含浮山新区）配套补助费下达预算4亿元（调整后预算4亿元），全年征收3.57亿元，实际执行3.36亿元，预算执行率84%；转移支付李沧区配套费下达预算6.5亿元（调整后预算5.5亿元），全年征收5.5亿元，实际执行5.5亿元，预算执行率100%。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围绩效评价目的是为了全方位、全过程、全覆盖地推进落实市委市政府有关配套项目建设的决策部署，推动聚焦整体绩效，优化配套费专项资金科学高效配置使用，结合开发建设项目竣工交付时间，及时完善开发项目周边配套需求，并完成市政府确定的其他项目建设工作，实现社会、经济、生态等效益提升。绩效评价对象为配套费投资建设项目支出，包括配套补助费和供热配套费。绩效评价范围是市财政批复的配套费列支安排的年度配套项目支出预算。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等绩效评价的原则是依据充分、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正，评价指标体系（见附表）。绩效评价采取单位自评和部门评价两种方式，由项目承担单位对照项目支出绩效评价管理办法相对应的标准指标内容，对绩效目标完成情况进行评价再报送预算部门审核，预算部门通过青岛预算管理一体化系统报送市财政部门审核。（三）绩效评价工作过程。我中心按照既定绩效评价工作方案、设置评价指标体系，认真组织收集绩效评价相关数据资料，对项目组织实施情况、预算评审报告、绩效目标、绩效监控和绩效初评等评价资料，进行查验核实取证，分析形成绩效评价报告、建立绩效评价档案，报告附件包括专项资金指标体系、各明细项目指标体系等相关资料，一并报送市财政局。三、综合评价情况及评价结论（一）资金总体评价结论评价认为，配套项目目标明确，管理执行较规范。项目各项资金及时到位，并按照预算较规范投入使用，达成预定目标。本项目绩效评价最终综合评价为优。（二）各明细项目预算执行情况市南区、市北区（含浮山新区）配套工程项目资金，年初批复预算4亿元（调整后预算4亿元），实际执行3.36亿元，预算执行率84%；转移支付李沧区配套工程项目资金，年初批复预算6.5亿元（调整后预算5.5亿元），实际执行5.5亿元，预算执行率100%。（三）各明细项目评价得分情况从项目预算执行情况和年度绩效指标完成情况综合评价来看，市南区、市北区（含浮山新区）配套工程项目资金得分96.58分；转移支付李沧区配套工程项目得分98.62分。四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况通过检查配套工程项目的立项和审批文件，包括项目建议书、可行性研究报告、项目立项批复文件、项目预算、项目决算、项目资金管理办法等文件得知，各个项目部门立项符合法律法规、相关政策，资金投入预算具有科学性，资金分配基本合理。项目决策总分20分，实际评价得分20分。（二）项目过程情况通过各部门报送资金计划、资金拨付凭证，2020年专项资金全部到位，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批流程和手续、不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本项标准分值20分，实际得分是20分。（三）项目产出情况各项目基本上能在预算资金计划内按照规定的时间内完成既定质量标准的产品或服务。1.数量指标。新建项目配套率，年度指标值100%，完成值达到100%，新开发项目配套需求得到有效满足。2.质量指标。验收合格率年度指标值100%，完成值100%完成，项目竣工验收全部合格；不良贷款率，年度指标值无不良贷款，全年及时归还贷款，未发生不良贷款记录；违约比率年度指标值无违约情况，全年及时归还贷款，未发生违约行为。3.时效指标。配套项目、年度指标值、完成值全部及时完成；归还贷款利息、贷款完成及时率，年度指标值100%，完成值100%完成。4.成本指标。项目决算审计通过率，年度指标值100%，完成值100%完成，项目全部通过决算审计控制项目成本。项目产出总分25分，实际评价得分25分。（四）项目效益情况项目从立项到执行结束均依法依规，监管到位，项目资金结报及时，配套项目绩效目标全部按期完成，发挥了最大社会效益。通过项目实施，提高配套设施建设能力，为城市基础设施配套建设提供优质保障，解决百姓关注的民生问题，改善百姓生活，维护社会稳定。专项资金服务对象满意度，年度指标值100%，配套费对应项目相关人员满意度达到100%；金融机构满意度年度指标值100%，金融机构满意度达到100%。1.解决了居民关注的热点难点问题。绩效评价期间，我们通过实地考察等形式随机对居民进行了满意度调查访问，调查结果满意度较高，获得居民的好评。2.产生了积极的社会效益和生态效益。符合行业“十三五”规划工作目标、“十五个攻势"工作目标、项目绩效目标，但部分项目因不具备施工条件未能按年度草案计划实施，存在不足。3.形成了长期可持续发展的有效机制。配套项目建设工程是青岛市当前的一项重要任务，更是一项长期任务。对促进青岛市经济长期发展和社会和谐稳定产生了积极影响。项目效益总分35分，实际评价得分33分。五、主要经验及做法通过实施2020年配套费建设项目，极大地改变了城市面貌，提升了城市品味，增强了城市竞争力和居民的幸福指数。配套费建设工程实施后产生了良好的社会效益、生态效益和经济效益，主要经验与做法主要体现在以下方面：一是严格规章制度，建立完善业务流程。为确保配套费资金使用效益和安全，严格按照《青岛市政府投资项目管理暂行办法》（市政府令第186号）、市政府《关于印发<青岛市市级财政投资资金监督管理暂行办法>的通知》(青政发〔2009〕25号)、市政府《关于进一步规范市级财政专项资金管理的意见》（青政字〔2010〕30号）、《关于城市基础设施配套补助费投资项目计划申报有关工作的通知》（青建房字〔2012〕3号）、《城市基础设施配套费项目建设管理办法》（青房发〔2013〕47号）等相关文件制度规定，严格配套费项目相关单位在计划管理、参建单位管理、工程建设管理、资金拨付管理、产权移交及档案管理各个阶段环节的规划制度管理，强化依法依规按业务流程办事，确保年初预算执行进度与预期相符，层层监管把关，杜绝闲置沉淀浪费现象的发生。二是规范财务管理，有效发挥资金效益。为管理好专项资金、确保资金使用效率，规范资金审批手续、项目资金事项专人、专账管理，保证了资金专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。为使配套费资金使用符合规定用途，确保效益和安全，避免违规违法问题的发生，计划管理阶段，严格执行项目建议书、可行性研究报告、概算、预算评审制度，参建单位确定环节，严格执行招投标法、政府采购预算制度；建设管理阶段，严格执行各类规范标准，确保质量达标，安全施工；资金拨付阶段，层层审核，严格执行集中支付制度；竣工交付阶段，严格按要求整理档案资料，按照竣工财务决算批复审查结果及时结报工程尾款，并移交建成设施。六、存在的问题及有关建议(一)存在问题一是部分项目因工程开工及实施时间预估不准确，预算资金测算依据不充分，加上受疫情、减税降费政策实施和房地产市场持续低迷等因素影响，2020年市南区、市北区（含浮山新区）配套补助费共征收3.57亿元，按照“以收定支”原则，在12月份财政结账封库前已累计下达资金计划3.36亿元。二是1-7月份项目进展缓慢、预算执行率低，绩效运行和监控复核得分低于80分值，亮黄灯。主要原因是配套工程年度新建项目主要开展前期论证和土地、规划申报工作，续建项目受气候条件和春节假期影响，1-3月份工程产值较少，工程款支付多在下半年，上半年资金需求量较少。加上支付程序相对复杂，资金计划下达后需20天后方能拨付到位，一定程度上影响了进度，导致执行率低、绩效目标完成缓慢、复核得分不高（该问题已随着下半年配套工程陆续加快开工进度及年底陆续分批及时下达资金计划并拨付，得到妥善解决）。（二）下步工作一是筹划将当年剩余指标资金结转纳入下年度提前申请下达资金计划，对于年度计划投资额相对较大的项目,结合建设进度继续分批下达资金计划,提高财政资金使用效益，同时保障新开发项目配套需求得到有效满足。根据已下达资金计划情况，及时录入数据信息，确保财政一体化系统数据库适时更新，在加快拨付款项的同时积极提前筹划下年度资金计划的申请下达。二是充分考虑招投标及前期手续办理时间，对已下达概算批复、支出预算评审批复的项目，严格按照基建程序（尤其是涉及征地的项目），合理预估工程开工及实施时间，确保随批复下达的资金可在年底最终结报日前结报完毕。对于未完善全部手续的项目，做好申请建设资金或申请勘察、设计、相关规费等前期费用，确定可以开工的，将工程进度款纳入下年度资金申请计划。三是督促项目相关单位在计划管理、参建单位管理、工程建设管理、资金拨付管理、产权移交及档案管理各个环节项目建设依法依规，层层监管把关，确保资金使用合规、高效、安全，杜绝闲置沉淀浪费现象的发生。（二）城市基础设施配套费安排的支出（李沧区部分）绩效评价报告一、基本情况（一）项目概况。根据《青岛市人民政府关于加快李沧区建设带动市区北部发展的决定》（青政发[2005]7号），“市政府决定，加快李沧区建设，从而带动市区北部的整体发展，李沧区基础设施配套费全部返还，用于配套建设。”根据《关于青岛世界园艺博览会项目有关问题的会议纪要》（市政府会议纪要【2010】第50号），“将李沧东部区域内项目的城市基础设施配套费由275元/平方米提高到400元/平方米，并全部留用”。市财政根据上述两个文件，结合李沧区区域内新开发项目配套费缴纳情况，向李沧区返还配套费。李沧区使用配套费返还收入来保障李沧区城市基础设施配套建设，满足市民生活配套需求。（二）预算执行情况2020年李沧区城市基础设施配套费返还收入年初预算为6.5亿元，年中根据李沧区区域内新开工项目配套费收缴实际情况，将配套费返还收入预算调整为5.5亿元。2020年李沧区城市基础设施配套费支出年初预算为6.5亿元，预算调整数为5.5亿元，实际支出5.5亿元，执行率100%。项目绩效目标完成情况。2020年李沧区严格按照相关规定和资金管理办法做好配套费资金的使用管理，使用配套费资金保障了新开发项目周边配套基础设施项目建设，满足了新开发项目道路通行、市政排水和集中供热等方面的需求；严格按照还款计划，足额及时完成了还款来源为城市基础设施配套费的政府专项债券还本付息；完成了年度绩效目标，产生了良好的社会效益。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。本次绩效评价的目的主要是对2020年李沧区城市基础设施配套费资金的使用情况和工作成效进行评价，认真总结经验，及时发现并分析存在的问题，提出改进意见与建议，提高资金使用效率和效益。评价对象和范围为2020年李沧区城市基础设施配套费资金共计5.5亿元。绩效评价原则、评价指标体系。1.绩效评价原则按照客观公正、科学规范、实事求是的原则开展绩效评价。2.评价指标体系根据《市级项目支出部门绩效评价操作规程》（青财绩〔2020〕8号）要求，设计项目的绩效评价指标体系，详见附表。三、综合评价情况及评价结论2020年度李沧区严格按照相关规定和资金管理办法做好配套费资金的使用管理，使用配套费资金保障了新开发项目周边配套基础设施项目建设，满足了新开发项目道路通行、市政排水和集中供热等方面的需求；严格按照还款计划，足额及时完成了还款来源为城市基础设施配套费的政府专项债券还本付息；完成了年度绩效目标，产生了良好的社会效益。根据绩效评价指标体系，该项资金绩效综合评价得分为96.3分，评价结论为优。四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面进行评价，满分20分，得分19分。2020年度李沧区城市基础设施配套费资金严格按照规定的程序申请设立，项目总体目标符合相关政策要求，按照规定编制预算并严格执行。绩效目标明确性方面尚需提升。（二）项目过程情况项目过程主要从资金管理和组织实施两个方面进行评价，满分20分，得分20分。项目的资金到位率100%，预算执行率100%。项目的实施过程均符合相关要求，资料齐全、内容完整。（三）项目产出情况项目产出主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面进行评价，满分25分，得分22.3分。项目基本都按照预定目标完成。（四）项目效益情况项目效益主要从项目效益、可持续影响、满意度三个方面进行评价，满分35分，得分35分。2020年李沧区使用配套费资金保障了新开发项目周边配套基础设施项目建设，满足了新开发项目道路通行、市政排水和集中供热等方面的需求，提升了居民生活环境，产生了良好的社会效益和生态效益。项目主要成效和做法2020年以来，李沧区狠抓城市基础设施建设，加大市政配套工程推进力度，确保市政配套工程及时完工，与开发项目同步交付使用。完成配套费投资计划中的杨哥庄（二期）旧村改造市政配套工程、李沧区河南南庄小学市政配套工程等项目建设并交付使用；按计划节点要求顺利推进刘家下河安置房配套道路工程、下王埠G区配套道路工程、庄子社区安置房供热配套工程、上王埠-东王埠-桃园社区旧村改造商品房供热配套工程等项目建设。新建项目配套及时，配套项目验收合格率、竣工财务决算审查控制率均为100%。及时满足李沧区区域内新开发项目道路通行、市政排水和集中供热等方面的配套需求，同时有效改善了周边居民的出行条件和生活环境，实现了良好的社会效益和生态效益。在项目立项、设计和建设过程中，李沧区相关职能部门积极主动对接项目开发单位和周边社区、居民，广泛征询项目相关方意见，及时答复、解决服务对象的诉求，得到社会各界和服务对象的普遍好评。（三）供热配套费专项资金绩效评价报告一、基本情况根据《关于进一步加强城市基础设施配套费征收使用管理的通知》（青政办发〔2014〕20号）有关规定，供热配套费实行“以收定支”原则，主要用于规划配建的幼儿园、义务教育中小学校和单位热用户规划红线以外、居民热用户分户计量装置或入户端口以外的各项供热设施的建设。2020年度，市财政局估算的市南、市北、浮山新区供热配套费资金预算控制数为17000.00万元。二、绩效评价工作开展情况供热配套费项目绩效目标为：保证新建项目的正常供热，提升居民生活水平，对切实改善大气环境质量具有重要意义。绩效目标评价主要从数量、质量、时效、成本、社会效益和服务对象满意度6个方面进行评价。综合评价情况及评价结论供热配套费按照“以收定支”原则执行，截止到2020年11月份，我局共收取项目区域内供热配套费资金15799万元，加之往年结转及追缴资金5700万元，可支配资金为21499万元。共分批下达了五批供热配套费投资计划（青建城字〔2020〕24、54、61、64、69号），累计下达资金19030.4万元，已执行18721万元，资金执行率为98.37%。供热配套费投资建设项目较多，多数项目分年度实施，项目建设（代建）单位包括青岛能源热电有限公司、青岛能源泰能热电有限公司等12家单位。绩效评价指标分析1.产出指标完成情况分析（1）数量指标：项目配套率年度指标值100%，全年完成值100%，新建项目供热配套需求得到有效满足。（2）质量指标：项目验收合格率年