国际经济学之关税与非关税壁垒课件

*1第7章关税与非关税壁垒*1第7章关税与非关税壁垒第7章关税与非关税壁垒前言贸易政策是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取的干预的政策措施分为关税和非关税壁垒设置贸易政策的原因是什么？有哪些经济影响？第7章关税与非关税壁垒前言第7章关税与非关税壁垒本章内容关税配额出口补贴倾销与反倾销其他非关税壁垒第7章关税与非关税壁垒本章内容第一节关税重点局部均衡分析下关税的净福利效应注意小国和大国的区别价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国）一般均衡分析的结论关税有效保护率定义计算政策意义第一节关税重点一关税的种类关税一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税一关税的种类关税一关税的种类按照关税的课征种类划分进口税、进口附加税、出口税和过境税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分进口税一国进口商品时，由海关对本国进口商所进口的商品征收的税有以财政收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关税两种一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分进口附加税一国海关对本国进口商进口商品时除征收一般关税外，根据某种目的所加征的一种关税美国在1971年由于国际收支出现危机，为了限制进口，对进口商品一律征收10%的附加税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分过境税一国对外国货物通过其关境和领土时所征收的关税按照《1994年关贸总协定》第5条的规定，各成员方除了对过境货物收取部分服务管理费外，过境关税应免征一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分出口税一国海关在本国商品出口时，为保证本国市场供应或其他特殊目的而征收的一种税限制重要的原材料大量输出，保证国内供应1975年1月几内亚对铝矾土及其副产品征收特别出口税一般来说，国家为鼓励本国商品的出口，很少征收出口税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类根据关税的征收方法划分从量税根据贸易商品的物理量征收的关税，如根据重量、体积、容积等物理单位征收关税税额＝商品的数量×每单位从量税如欧盟1992年的税则规定，每百升香槟酒征收40欧洲货币单位的关税一关税的种类根据关税的征收方法划分一关税的种类根据关税的征收方法划分从价税指根据贸易商品的价格或单价征收的税税额＝商品总值×从价税率如中国1997年税则规定，税则号列9004．1000项下的太阳镜应征税额为其进口完税价格的20％一关税的种类根据关税的征收方法划分一关税的种类根据关税的征收方法划分选择税根据商品的特征分别确定征收关税的从价标准个从量标准，然后选择其中一种方法征税海关在征税时一般选择其税额较高的一种征税混合税对某些贸易商品既征收一定比例的从价税，也征收一定比例的从量税混合税综合了从量税和从价税的优点，使税负更合理、适度一关税的种类根据关税的征收方法划分二关税的效应：局部均衡分析说明征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。局部均衡分析仅针对单个商品来讨论二关税的效应：局部均衡分析说明二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应假设进口替代部门的产品与进口产品是完全同质的，则征收关税后，整个国内市场该产品的价格都会上涨国内市场价格的上涨幅度要视关税征收国对世界市场价格的影响力而定征税结果：国内市场价格上涨二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应小国大国世界市场价格不变下降关税承担国内消费者国内消费者+国外出口商国内市场价格世界市场价格+关税世界市场价格（低于征收关税前的世界价格）+关税思考：在征收同样关税的情况下，哪国的税后国内市场价格更高？二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应征税的结果是使得国内市场价格上升，对本国的生产和消费造成影响，进而影响贸易条件、福利等方面二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应征收关税后，进口产品的国内市场价格上升，国内进口替代部门的生产增加，这就是征收关税带来的生产效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应以小国为例PQIHSDt小国假设关税为从量税，t为对进口商品征收的关税，Pw为税前世界价格，Pw+t为税后国内价格税后国内生产增加了Q1Q3，关税保护了国内生产者思考：为何国内价格不是国内供求相等处的“均衡价格”？回答：因为存在进口PtAQ3PwCQ1二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应PQIHSDt小国二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应回忆：生产者剩余生产者剩余指的是厂商在提供一定数量的某种产品时，实际接受的总支付和愿意接受的最小总支付之间的差额通常用市场价格线以下，厂商的供给曲线以上的面积来表示二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应生产者剩余指的是厂二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应以小国为例PQIHPtPwAQ3CQ1SDt小国生产者剩余的变化：税前生产者剩余为△ICPw税后生产者剩余为△IAPt征收关税前后，生产者剩余增加梯形CAPtPw的面积，记为aa二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应PQIHPtPwA二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应征收关税使得国内市场价格提高，只要国内需求价格弹性大于零，国内价格提高必然导致消费量的减少，此即关税的消费效应二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPw假设关税为从量税，t为对进口商品征收的关税，Pw为税前世界价格，Pw+t为税后国内价格税后国内消费减少了Q4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应回忆：消费者剩余消费者剩余指的是消费者在购买一定数量的某种产品时，愿意支付的最高总价格和实际支付的最高总价格之间的差额通常用市场价格线以上，消费者的需求曲线以下的面积来表示二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应消费者剩余指的是消二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPw消费者剩余的变化：税前消费者剩余为△HGPw税后消费者剩余为△HBPt征收关税前后，消费者剩余的损失为梯形GBPtPw的面积，记为a+b+c+dQ3Q1abcd二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1AC进口综合生产效应和消费效应，便可得关税的贸易效应，即关税的贸易效应=生产效应+消费效应征收关税后进口减少=Q1Q2-Q3Q4=Q1Q3+Q4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的税收效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1AC税后进口税收效应是指政府由于征收关税而获得的财政收入财政收入=进口量X关税税率图中关税收入=Q3Q4Xt，即等于矩形ABEF的面积，记为cEF关税对福利的影响取决于关税的使用情况，若用于补贴消费者，则可以弥补消费者部分福利损失二关税的效应：局部均衡分析关税的税收效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应若关税征收国是一个大国，则关税还会产生贸易条件效应征收关税会降低世界价格，在本国出口价格不变的情况下，世界价格的下降意味着本国贸易条件的改善二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应大国情形PQIHPtPwSDt征收关税后，世界价格由Pw降到P‘w征税后国内外价格之间的关系为Pt=P’w+t可见，对于相同税率的关税，征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度要小于小国情形世界价格的下降部分地抵消了关税的影响，减弱了关税对国内生产和消费的影响效应P‘w二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应大国情形PQIHPtPwABQ3Q4SDt大国情形与小国情形相比，本国进口商购买进口产品的价格更低P‘wEFHIe征收关税后，世界市场价格下降幅度等于EH或FI征税后，进口量为Q3Q4，进口费用HQ3Q4I而按照征税前进口同样数量的产品，进口费用EQ3Q4F则EHIF表示征税国因贸易条件改善而获得的利益，记为e二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析思考根据前文对小国情形下生产效应、消费效应和税收效应的分析，你是否能够将大国的上述效应表示出来？大国条件下的上述效应与小国情形类似二关税的效应：局部均衡分析思考大国条件下的上述效应与小国情二关税的效应：局部均衡分析大国情形的几种效应PQIHPtPwABQ3Q4SDtP‘weabcd国内生产者剩余的增加为图中面积a国内消费者剩余的减少，记为-（a+b+c+d）该国税收收入，即税收效应记为c+e二关税的效应：局部均衡分析大国情形的几种效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入等于a-（a+b+c+d）+c=-（b+d）<0对小国而言，关税会降低社会福利水平，社会福利的净损失为b+d二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1a、bcd社会福利的净损失为b+db为生产扭曲（productiondistortion），表示征税后国内成本高的生产替代原来由国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的损失二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHQ4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1a、bcd社会福利的净损失为b+dd为消费扭曲（consumptiondistortion），表示征税后因为消费下降所导致消费者满意程度的降低，在扣除消费支出的下降部分后的净损失F二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHQ4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应大国情形关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入+贸易条件效应等于a-（a+b+c+d）+（c+e）+e=2e-（b+d）若2e>b+d，本国福利增加；若2e<b+d本国福利减少因此在大国情形下，关税的净福利效应不确定，取决于贸易条件效应与消费扭曲和生产扭曲二者之和的对比关系二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应大国情形PQIHPtPwABQ3Q4SDtP‘weabcd关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入=2e-（b+d）二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHPtPw三关税的效应：一般均衡分析说明一般均衡分析涉及两种产品假设所有产品可以分成两个部门，出口部门X和进口替代部门Y因此可利用第二章中的分析框架来分析针对整个进口替代部门的关税效应以小国为例三关税的效应：一般均衡分析说明三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＹXOPwQＣTT‘自由贸易条件下的均衡国际价格为Pw生产的均衡点为Q，消费的均衡点为C，该国福利由经过C的社会无差异曲线表示该国出口X，进口Y三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＹXOPwQＣTT‘自三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPwQXOPtQtTT‘征税条件下生产的确定进口产品Y在国内市场的价格上升，则国内相对价格下降，国内生产者面对新的相对价格Pt，Pt比Pw平坦则国内的生产的均衡点由Q变成Qt观察：与征税前相比，进口替代部门Y的生产增加，出口部门X的生产减少。可见进口壁垒不利于出口部门的生产，具有反出口倾向三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPwQXOPtQt三关税的效应：一般均衡分析以小国为例征税条件下消费的确定国际贸易仍然按照世界价格来进行，但国内消费者按照征税后的国内价格来确定其最佳选择即以世界相对价格来确定国民收入预算线的确定，以征税后的国内价格来确定消费者的最佳选择三关税的效应：一般均衡分析以小国为例三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQtTT‘征税条件下的消费的确定（1）国民收入预算线进口商在世界市场的国际贸易仍然按照原来的世界价格Pw进行因此该国的国民收入预算线用经过生产点Qt的世界相对价格线P’w表示，P‘w与Pw平行P’w三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQt三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQtＣtTT‘征税条件下的消费的确定（2）消费点的确定国民收入预算线表示国内消费者对X和Y各种可能的消费组合消费者面临的国内相对价格为Pt则国内消费均衡点Ct应该如此确定：Ct在P‘w这一国民收入预算线上，且Ct为某条无差异曲线与P’t（Pt平行线）的切点P’wP’t三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQt三关税的效应：一般均衡分析结论征收关税后，消费水平由原来的C点降到Ct，无差异曲线的位置更低这表明征税国的社会福利水平下降三关税的效应：一般均衡分析结论四有效保护率与关税结构思考前文分析的要么是针对单个商品，要么是针对整个进口替代部门，如果对多种商品征收进口关税，那么某一特定行业所受到的保护程度不仅与其本行业的关税有关，而且还与其他行业的关税有关四有效保护率与关税结构思考四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverateofprotection，ERP有效保护指的是某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况，其保护的程度须以国内生产的附加值的提高来衡量四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverat四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverateofprotection，ERP关税或其他贸易政策措施所引起国内生产附加值的变动率计算公式ERPj表示j行业（或产品）的有效保护率；Vj、V‘j分别表示征收关税前后j行业（或商品）的国内生产附加值%100×-¢=jjjjVVVERP四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverat四有效保护率与关税结构有效保护率的提出根据生产过程中的加工深度，可以将产品分成制成品（最终产品）、中间投入品（如零部件）和原材料等如果对中间产品进行征税，则会增加国内使用者的负担，导致生产成本上升，降低了国内生产的附加值，即降低有效保护率而对中间产品和对最终产品征收相同的税率，其有效保护率是不同的，即关税结构对有效保护率存在影响四有效保护率与关税结构有效保护率的提出四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响情况一：对最终产品征收30%的从价税。假设某一制成品在国际市场上的价格是1000，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入品，对该产品征收30%的从价税，且该国是小国，求关税的有效保护率征税前，该产品在国内单位产出的附加值Vj=500元征税后：由于该国为小国，该产品的国内价格=1000X（1+30%）=1300则征税后该产品的国内附加值V’j=1300-500=800则关税的有效保护率ERPj=（V’j-Vj）/Vj=(800-500)/500=60%四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响征税前，该四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响情况二：对中间产品也征收30%的从价税，最终产品关税仍为30%。制成品在国际市场上的价格是1000，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入品，该国是小国。求关税的有效保护率。征税前该产品的附加值Vj=500该国为小国，征税后：中间产品在国内的价格=500X（1+30%）=650该产品的国内价格=1000X（1+30%）=1300则征税后该产品的国内附加值V’j=1300-500（1+30%）=650则关税的有效保护率ERPj=（V’j-Vj）/Vj=(650-500)/500=30%四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响征税前该产四有效保护率与关税结构结论在最终产品关税不变的情况下，对中间产品进行征税，会降低制成品的国内生产附加值，关税的有效保护率下降四有效保护率与关税结构结论四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响算一算：若情况二中对中间产品征收的税率由30%变成40%，则关税的有效保护率如何？则国内生产的附加值只增加了20%，关税的有效保护率降低推论：如果中间产品的关税更高，则制成品的国内生产附加值更低，甚至变成负四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响则国内生产四有效保护率与关税结构结论在最终产品关税不变的情况下，对中间产品进行征税，会降低制成品的国内生产附加值，关税的有效保护率下降；且随着中间产品关税的上升，制成品的有效保护率将不断下降，甚至出现负保护思考：这一结论有何政策意义？四有效保护率与关税结构结论四有效保护率与关税结构启示若将对最终产品征税的税率称为名义税率，由上述例子可知，关税的有效保护率与名义税率并不一致因此，要保护某一特定行业，不一定要靠提高该行业的名义税率来实现，降低其中间产品或原料的进口关税也同样可以使其获得更高的保护政策意义：如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税四有效保护率与关税结构启示五本节总结重点局部均衡分析下关税的净福利效应注意小国和大国的区别价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国）一般均衡分析的结论关税有效保护率定义计算政策意义五本节总结重点第二节配额第二节配额第2节配额重点配额的含义配额的原因与关税相比配额的福利效应小国情形第2节配额重点一配额及其分配方法配额指一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量或对进口金额加以限制例如，当某地旅游或者移民需求过旺时，采取配额制度可以缓解这种压力国内13省市赴台旅游开放初期，每日仅允许1000人赴台游一配额及其分配方法配额一配额及其分配方法两种进口配额方法全球配额规定进口国对某种商品在一定时间内的进口数量或金额，适用于来自任何一国的进口商品，主管机关按本国进口商的申请次序批给一定的允许进口的数量或金额，直至发放完规定的全部限额为止国别配额进口国对来自不同国家的进口商品规定不同的进口配额一配额及其分配方法两种进口配额方法二实施配额的原因思考：在限制一国进口数量方面，进口关税有何不足？关税通过价格变动影响国内对进口产品的需求，如果对方国家出口商的产品在价格和质量上更有竞争力，或国内对进口产的需求缺乏弹性，则关税对进口量的影响有限二实施配额的原因思考：关税通过价格变动影响国内对进口产品的二配额实施的原因实施的原因配额限制商品进口量或进口金额，对进口的限制更直接、更易于控制无论出口国在产品或质量上存在多强的竞争优势，在进口数量既定的情况下，难以打入进口国市场因此，配额比进口关税更加严厉二配额实施的原因实施的原因三配额的效应价格效应配额所规定的进口量与自由贸易下的进口量相比，哪个大？三配额的效应价格效应三配额的效应价格效应配额所规定的进口量通常小于自由贸易条件下的进口量小国情形国内市场价格上升、世界价格无变化大国情形国内市场价格上升、世界价格下降三配额的效应价格效应三配额的效应思考根据价格效应，你可否分析配额的生产效应和消费效应？配额的价格效应与进口关税情况下相同，因此生产效应和消费效应效应也相同三配额的效应思考配额的价格效应与进口关税情况下相同，因此生三配额的效应福利效应小国情形PQIHSDQ2Q1自由贸易条件下：国内价格等于世界价格，记为Pw国内生产量为Q1，消费量为Q2，进口量为Q1Q2GPwC进口三配额的效应福利效应PQIHSDQ2Q1自由贸易条件下：G三配额的效应福利效应小国情形PQIHQ2SDPqGPwQ1配额情况下：假定限额为Q3Q4，且Q3Q4<Q1Q2于是国内价格上涨为Pq，国内生产增至Q3，国内消费减少至Q4CBQ4Q3A思考：此时世界价格如何？此时世界价格仍然是自由贸易下的世界价格，因为小国对世界价格无影响三配额的效应福利效应PQIHQ2SDPqGPwQ1配额情况三配额的效应福利效应小国情形PQIHQ2SDPqGPwQ1abcd配额情况下：生产者剩余增加，记为a消费者剩余减少，记为-（a+b+c+d）配额不能增加政府财政收入配额的净福利效应=a-（a+b+c+d）=-（b+c+d）<0CBQ4Q3A三配额的效应福利效应PQIHQ2SDPqGPwQ1abcd三配额的效应福利效应小国情形PQIHQ2SDPqGPwQ1abcd配额的净福利效应=a-（a+b+c+d）=-（b+c+d）<0b为生产扭曲，d为消费扭曲在进口关税情况下，c为政府税收收入在配额情况下，c称为配额收益或配额租金，是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定CBQ4Q3A三配额的效应福利效应PQIHQ2SDPqGPwQ1abcd三配额的分配三种分配许可证的方法现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合竞争性拍卖、固定的受惠、资源使用申请程序三配额的分配三种分配许可证的方法三配额的分配竞争性拍卖政府可通过拍卖的方法分配许可证使进口权本身有价格，进口商购买许可证的成本要加到商品的销售价格上；政府获得拍卖收入因此，建立在拍卖许可证基础上的进口数量限制与进口关税存在类似之处三配额的分配竞争性拍卖三配额的分配固定受惠政府将固定的份额分配给某些企业。如根据上一年度企业在进口总额中的比重来分配问题：政府不再获得拍卖收入存在垄断性，新加入的企业难以获得商品进口特权三配额的分配固定受惠三配额的分配资源使用申请程序在一定时期内，政府根据进口商递交进口配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额的方法缺点管理部门可利用职权获取贿赂机会企业的寻租活动可借助管理部门的不公正行为获取垄断利润三配额的分配资源使用申请程序三配额的分配总结公开拍卖是分配进口配额的最好方法一方面，进口配额与关税对福利水平的影响是相同的；政府获得了税收收入，有利于收入再分配另一方面，进口配额对进口量的控制更为严厉，防止外国出口商进入进口国市场的可能性因此，从管理有效的角度，配额比进口关税好；从贸易自由化的角度，关税更有利于外国竞争者的渗透，关税更好三配额的分配总结四总结重点配额的含义配额的原因与关税相比配额的福利效应小国情形四总结重点第三节出口补贴第三节出口补贴第3节出口补贴重点出口补贴的含义出口补贴的两种直接效应贸易条件效应出口扩大效应出口补贴的福利效应生产者剩余的变化消费者剩余的变化第3节出口补贴重点一出口补贴的含义出口补贴指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助各国采取出口补贴的目的是使得本国企业能够在国际市场上以低于生产成本的价格出售产品，提高在国际市场上的竞争力，扩大商品出口一出口补贴的含义出口补贴一出口补贴的含义出口补贴直接补助政府直接向出口商提供现金补助或津贴间接补助政府对选定商品的出口给予财政税收上的优惠，如减少公司所得税、向出口商提供低息贷款等一出口补贴的含义出口补贴二出口补贴的效应对国内经济产生两种直接效应贸易条件效应出口补贴可以使得出口产品在国际市场上的销售价格降低，因此不利于本国贸易条件的改善出口扩大效应即出口产品价格下跌可刺激出口的增加二出口补贴的效应对国内经济产生两种直接效应二出口补贴的效应对福利的影响PQSDPwQ1Q2自由贸易条件下：世界价格为Pw，国内生产量Q1，消费量Q2，该国出口量Q1Q2世界价格为Pw的情况下，厂商的产量为Q2，此时Pw刚好弥补产品的生产成本思考：若世界价格保持Pw，国家对出口产品进行补贴，则厂商的产量如何变化？二出口补贴的效应对福利的影响PQSDPwQ1Q2自由贸易条二出口补贴的效应对福利的影响PQSDPwQ2Q1BPsQ4政府给予本国销往国外的每单位产品金额外s的出口补贴：（1）关于生产成本和产量：成本：因此厂商可以在高于市场价格Pw的成本上进行生产，该成本为Ps产量：扩大到Q4二出口补贴的效应对福利的影响PQSDPwQ2Q1BPsQ4二出口补贴的效应对福利的影响PQSDP‘wQ2PwQ1Q3APsBQ4政府给予本国销往国外的每单位产品金额外s的出口补贴：（2）关于国内价格和需求量价格：在生产成本为Ps的情况下，销往国内的产品必须以Ps出售才能弥补成本，因此国内价格为Ps需求量：相应地，国内需求量变成Q3二出口补贴的效应对福利的影响PQSDP‘wQ2PwQ1Q3二出口补贴的效应对福利的影响PQSDP‘wQ2PwQ1PsBQ4Q3A政府给予本国销往国外的每单位产品金额外s的出口补贴：（3）关于产品在国外的销售价格和出口量：出口量：增至Q3Q4，大于Q1Q2价格：为扩大出口，产品在国外的售价必须降低为P’w，且Ps-P‘w=s注意：此处的Pw和P‘w并不代表世界价格补贴后出口s二出口补贴的效应对福利的影响PQSDP‘wQ2PwQ1Ps二出口补贴的效应对福利的影响总结?出口补贴有利于国外消费者由于补贴的效应，本国产品的出口价格会下降，国外消费者购买本国产品的代价就会降低出口补贴有利于本国出口生产者产量增加出口补贴损害国内消费者的利益需要支付比国外消费者更高的价格消费者作为纳税人，需要承担一部分政府给予国内生产者的补贴二出口补贴的效应对福利的影响出口补贴有利于国外消费者二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘w消费者剩余减少：减少量为梯形PsAEPw，记为a+bEFab二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘w生产者剩余增加：增加量为梯形PsBFPw，记为a+b+cEFabc二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘w政府补贴支出=Q3Q4*s，记为b+c+d+eEFedbc二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响-（b+d+e）<0出口补贴的福利净效果=生产者剩余的增加（a+b+c）消费者剩余的损失（a+b）政府补贴（b+c+d+e）——=二出口补贴的效应对福利的影响-（b+d+e）<0出口补贴的二出口补贴的效应对福利的影响结论：出口补贴会导致本国社会福利水平的下降，减少量为（b+d+e）二出口补贴的效应对福利的影响二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘wEFedbb为消费扭曲（consumptiondistortion），表示补贴后因为消费下降所导致消费者满意程度的降低，在扣除消费支出的下降部分后的净损失二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘wEFedbd为生产扭曲（productiondistortion），表示补贴后国内成本高的生产替代原来由国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的损失二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1CBQ4Q3AP‘wEFedbe为贸易条件恶化导致的利益转移：（1）贸易条件恶化：出口产品原价为Pw，补贴后出口价格为P‘w（2）对应于出口量Q3Q4，贸易条件恶化造成的损失是面积（Pw-P‘w）Q3Q4=e二出口补贴的效应对福利的影响PQIHQ2SDPwGPsQ1二出口补贴的效应对福利的影响既然出口补贴对一国的经济福利是负效应，为什么各国还要采取这种措施？回答：（1）短暂的损失如果能够促成该国生产规模的扩大以实现规模经济，或者能够促成本国经济的成长，那么这种损失就是值得的；（2）只要进口国不采取反对出口补贴的措施，这种补贴就是有效的二出口补贴的效应对福利的影响回答：（1）短暂的损失如果能够二出口补贴的效应进口国的角度出口补贴是一种威胁，因为接受补贴的产品以低于成本（Ps）的价格（P’w）销售到进口国市场，会挤垮进口国同类企业对此各国会采取一些措施反对出口补贴带来的“不公平竞争”二出口补贴的效应进口国的角度三本节小结重点出口补贴的含义出口补贴的两种直接效应贸易条件效应出口扩大效应出口补贴的福利效应生产者剩余的变化消费者剩余的变化三本节小结重点第四节倾销与反倾销第四节倾销与反倾销第4节倾销与反倾销重点倾销的含义是否构成倾销的三个条件倾销的两种类型持续性倾销掠夺性倾销目的的不同第4节倾销与反倾销重点一引言相关案例日前，在天津举办的2012中国橡胶工业协会炭黑分会会员大会上，一位业内人士透露说，继印度对华炭黑相继做出反倾销终裁和特别保障措施初裁，征收高额关税后，最近，欧洲正在对中国进口的炭黑展开反倾销调查。中国炭黑出口的高速增长，引起了其他国家的高度关注。印度首先发难，于2008年对中国进行了炭黑反倾销，2010年进行炭黑期中复审，去年又进行了炭黑“特保”调查，目前的初裁结果对中国炭黑企业不利。王存金认为，中国的炭黑出口将进一步面临新的挑战。一引言相关案例二倾销的含义、判断标准和依据倾销dumpling是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为判断标准该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品二倾销的含义、判断标准和依据倾销dumpling二倾销的含义、判断标准和依据判断是否构成倾销的依据（1）进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以致其市场份额明显减少（2）进口国生产同类产品的企业的利润水平是否明显降低（3）在低价进口品冲击下，进口国同类产业是否难以建立二倾销的含义、判断标准和依据判断是否构成倾销的依据三倾销的类型两类持续性倾销（persistentdumping）掠夺性倾销(predatorydumping)三倾销的类型两类三倾销的类型持续性倾销（persistentdumping）这种倾销的存在是无期限的，厂商采取这种行为的目的是追求利润最大化三倾销的类型持续性倾销（persistentdumpin三倾销的类型持续性倾销形成条件

(1)（两国）市场是不完全竞争的；

(2)企业在国内外市场所面临需求弹性不同；

(3)国内和国外两个市场是完全隔离的。回忆：垄断厂商三级价格歧视的条件三倾销的类型持续性倾销回忆：垄断厂商三级价格歧视的条件三倾销的类型持续性倾销P0QHMCDHMRHDFMRFQF（1）（两国）市场是不完全竞争的；（2）企业在国内外市场所面临需求弹性不同；（3）国内和国外两个市场是完全隔离的。此外，假定企业的边际成本为常数思考：（1）企业在国内外产量的最佳分配如何确定？（2）企业的总产量如何确定？三倾销的类型持续性倾销P0QHMCDHMRHDFMRFQF三倾销的类型持续性倾销企业决定最佳销售分配的条件是：对应于某一分配方案，其他任何方案都不能增加企业的总利润，那么这个方案就是最佳的即MRH=MRF三倾销的类型持续性倾销三倾销的类型持续性倾销企业决定其总产量的条件是：边际收益=边际成本即MRH=MRF=MC三倾销的类型持续性倾销三倾销的类型持续性倾销P0QHMCDHMRHDFMRFPFPHQF根据MRH=MRF=MC（1）企业在国内外的销售价格分别是PH和PF（2）企业在国内外的销售量分别是Q*H和Q*FEFQ*FEHQ*H三倾销的类型持续性倾销P0QHMCDHMRHDFMRFPF三倾销的类型持续性倾销总结由于国外市场的需求曲线更为平坦（需求价格弹性相对较大），故其对应的价格低于国内价格由于此种倾销行为是为了谋求最大利润（不以掠夺国外市场为目的），是一种合理的行为，所以只要不受约束便可持续下去三倾销的类型持续性倾销三倾销的类型掠夺性倾销是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润掠夺性倾销通常被视为一种“不公平贸易”行为三倾销的类型掠夺性倾销三倾销的类型总结不管哪一种类型的倾销，都不利于进口国同类产品的生产者，因此倾销会招到进口国生产者的反对三倾销的类型总结四反倾销与反倾销税反倾销倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（anti-dumping）政策措施反倾销的一般做法是征收反倾销税四反倾销与反倾销税反倾销四反倾销与反倾销税反倾销税指进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税两种做法（1）征税额为两种价格之间的差额，以达到抵制不正当竞争或不公平竞争的目的（2）反倾销税可以使进口商品价格提高到进口国国内市场价格水平，从而保护其国内同类商品的生产者四反倾销与反倾销税反倾销税五总结重点倾销的含义是否构成倾销的三个条件倾销的两种类型持续性倾销掠夺性倾销目的的不同五总结重点第五节其他非关税壁垒第五节其他非关税壁垒一自愿出口限制自愿出口限制指商品出口国在进口国的要求或压力下，自愿地限制某些商品在一定时期内的出口数量或出口金额事实上，自愿出口限制并非出自“自愿”，它是在进口国压力下实施限量出口的措施；使得出口商难以凭借价格优势渗入进口国市场思考：为何实施自愿出口限制？现实中为何得以展开？一自愿出口限制自愿出口限制思考：为何实施自愿出口限制？现实一自愿出口限制为何实施自愿出口限制？对进口国而言是一项迅速、政治和经济代价小的保护措施迅速：不需要经过议会和相关部门的讨论和同意政治代价小：避免一国国内的立法斗争经济代价小：绕开反倾销调查的大量花费一自愿出口限制为何实施自愿出口限制？一自愿出口限制为何实施自愿出口限制？一项自愿出口限制对出口国也会有吸引力当出口者面临进口国可能实行的其他贸易保护的时候，自愿出口限制的影响更为明确如果进口国是其他产品的一个重要市场时，出口者可能乐于同意实行自愿出口限制，以避免进口国的报复一自愿出口限制为何实施自愿出口限制？二歧视性公共采购歧视性公共采购一国政府根据国家有关法律制度，给予国内供应商优先获得政府采购订单的一种非关税壁垒措施例如，美国法律要求在建筑、改造或维修公共建筑或公共工程时，只能使用本国的建筑材料。或者规定购买产品的本国原产地含量。例如，我国在2002年颁布的《政府采购法》第1O条即明文规定，政府采购应当采购本国货物、工程和服务。二歧视性公共采购歧视性公共采购二歧视性公共采购歧视性公共采购原因维持本国经济增长在其他保护政策受到约束时扶持竞争力薄弱的国内产业二歧视性公共采购歧视性公共采购三对外贸易的国家垄断对外贸易的国家垄断亦称国营贸易，是指国有企业或公营企业获得特权直接经营对外贸易，因而形成对外贸易的国家垄断三对外贸易的国家垄断对外贸易的国家垄断三对外贸易的国家垄断理由计划经济体制控制某些商品的进出口量我国进出口贸易中影响国计民生的粮棉油和石油、烟草及紧俏矿产品的货物品种，都属国家垄断经营的范围弊端人为扭曲资源配置过渡保护三对外贸易的国家垄断理由四技术标准和卫生检疫标准技术标准进口国为了保证各种商品的进口质量符合一般技术要求而做出的有关规定如环保技术标准，可降解的包装然而，一些国家为了限制某些商品的进口，常常规定一些外国难以掌握的技术标准或技术要求，阻止外国商品进入本国市场四技术标准和卫生检疫标准技术标准四技术标准和卫生检疫标准卫生检疫标准一国对进口的动植物及其制品、食品、化妆品等实施必要的卫生检疫，以免传染疾病或病虫害例如，最近上海、深圳和山东检验检疫局在进口菲律宾的菠萝、香蕉等水果中截获有害生物。质检总局要求各直属检验检疫局组织人员对辖区进口菲律宾水果检验检疫风险进行评估，加强对进口菲律宾水果检验检疫。四技术标准和卫生检疫标准卫生检疫标准*124第7章关税与非关税壁垒*1第7章关税与非关税壁垒第7章关税与非关税壁垒前言贸易政策是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取的干预的政策措施分为关税和非关税壁垒设置贸易政策的原因是什么？有哪些经济影响？第7章关税与非关税壁垒前言第7章关税与非关税壁垒本章内容关税配额出口补贴倾销与反倾销其他非关税壁垒第7章关税与非关税壁垒本章内容第一节关税重点局部均衡分析下关税的净福利效应注意小国和大国的区别价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国）一般均衡分析的结论关税有效保护率定义计算政策意义第一节关税重点一关税的种类关税一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税一关税的种类关税一关税的种类按照关税的课征种类划分进口税、进口附加税、出口税和过境税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分进口税一国进口商品时，由海关对本国进口商所进口的商品征收的税有以财政收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关税两种一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分进口附加税一国海关对本国进口商进口商品时除征收一般关税外，根据某种目的所加征的一种关税美国在1971年由于国际收支出现危机，为了限制进口，对进口商品一律征收10%的附加税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分过境税一国对外国货物通过其关境和领土时所征收的关税按照《1994年关贸总协定》第5条的规定，各成员方除了对过境货物收取部分服务管理费外，过境关税应免征一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类按照关税的课征种类划分出口税一国海关在本国商品出口时，为保证本国市场供应或其他特殊目的而征收的一种税限制重要的原材料大量输出，保证国内供应1975年1月几内亚对铝矾土及其副产品征收特别出口税一般来说，国家为鼓励本国商品的出口，很少征收出口税一关税的种类按照关税的课征种类划分一关税的种类根据关税的征收方法划分从量税根据贸易商品的物理量征收的关税，如根据重量、体积、容积等物理单位征收关税税额＝商品的数量×每单位从量税如欧盟1992年的税则规定，每百升香槟酒征收40欧洲货币单位的关税一关税的种类根据关税的征收方法划分一关税的种类根据关税的征收方法划分从价税指根据贸易商品的价格或单价征收的税税额＝商品总值×从价税率如中国1997年税则规定，税则号列9004．1000项下的太阳镜应征税额为其进口完税价格的20％一关税的种类根据关税的征收方法划分一关税的种类根据关税的征收方法划分选择税根据商品的特征分别确定征收关税的从价标准个从量标准，然后选择其中一种方法征税海关在征税时一般选择其税额较高的一种征税混合税对某些贸易商品既征收一定比例的从价税，也征收一定比例的从量税混合税综合了从量税和从价税的优点，使税负更合理、适度一关税的种类根据关税的征收方法划分二关税的效应：局部均衡分析说明征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。局部均衡分析仅针对单个商品来讨论二关税的效应：局部均衡分析说明二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应假设进口替代部门的产品与进口产品是完全同质的，则征收关税后，整个国内市场该产品的价格都会上涨国内市场价格的上涨幅度要视关税征收国对世界市场价格的影响力而定征税结果：国内市场价格上涨二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应小国大国世界市场价格不变下降关税承担国内消费者国内消费者+国外出口商国内市场价格世界市场价格+关税世界市场价格（低于征收关税前的世界价格）+关税思考：在征收同样关税的情况下，哪国的税后国内市场价格更高？二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应征税的结果是使得国内市场价格上升，对本国的生产和消费造成影响，进而影响贸易条件、福利等方面二关税的效应：局部均衡分析关税的价格效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应征收关税后，进口产品的国内市场价格上升，国内进口替代部门的生产增加，这就是征收关税带来的生产效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应以小国为例PQIHSDt小国假设关税为从量税，t为对进口商品征收的关税，Pw为税前世界价格，Pw+t为税后国内价格税后国内生产增加了Q1Q3，关税保护了国内生产者思考：为何国内价格不是国内供求相等处的“均衡价格”？回答：因为存在进口PtAQ3PwCQ1二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应PQIHSDt小国二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应回忆：生产者剩余生产者剩余指的是厂商在提供一定数量的某种产品时，实际接受的总支付和愿意接受的最小总支付之间的差额通常用市场价格线以下，厂商的供给曲线以上的面积来表示二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应生产者剩余指的是厂二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应以小国为例PQIHPtPwAQ3CQ1SDt小国生产者剩余的变化：税前生产者剩余为△ICPw税后生产者剩余为△IAPt征收关税前后，生产者剩余增加梯形CAPtPw的面积，记为aa二关税的效应：局部均衡分析关税的生产效应PQIHPtPwA二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应征收关税使得国内市场价格提高，只要国内需求价格弹性大于零，国内价格提高必然导致消费量的减少，此即关税的消费效应二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPw假设关税为从量税，t为对进口商品征收的关税，Pw为税前世界价格，Pw+t为税后国内价格税后国内消费减少了Q4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应回忆：消费者剩余消费者剩余指的是消费者在购买一定数量的某种产品时，愿意支付的最高总价格和实际支付的最高总价格之间的差额通常用市场价格线以上，消费者的需求曲线以下的面积来表示二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应消费者剩余指的是消二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPw消费者剩余的变化：税前消费者剩余为△HGPw税后消费者剩余为△HBPt征收关税前后，消费者剩余的损失为梯形GBPtPw的面积，记为a+b+c+dQ3Q1abcd二关税的效应：局部均衡分析关税的消费效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1AC进口综合生产效应和消费效应，便可得关税的贸易效应，即关税的贸易效应=生产效应+消费效应征收关税后进口减少=Q1Q2-Q3Q4=Q1Q3+Q4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的税收效应以小国为例PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1AC税后进口税收效应是指政府由于征收关税而获得的财政收入财政收入=进口量X关税税率图中关税收入=Q3Q4Xt，即等于矩形ABEF的面积，记为cEF关税对福利的影响取决于关税的使用情况，若用于补贴消费者，则可以弥补消费者部分福利损失二关税的效应：局部均衡分析关税的税收效应PQIHQ4Q2S二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应若关税征收国是一个大国，则关税还会产生贸易条件效应征收关税会降低世界价格，在本国出口价格不变的情况下，世界价格的下降意味着本国贸易条件的改善二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应大国情形PQIHPtPwSDt征收关税后，世界价格由Pw降到P‘w征税后国内外价格之间的关系为Pt=P’w+t可见，对于相同税率的关税，征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度要小于小国情形世界价格的下降部分地抵消了关税的影响，减弱了关税对国内生产和消费的影响效应P‘w二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应大国情形PQIHPtPwABQ3Q4SDt大国情形与小国情形相比，本国进口商购买进口产品的价格更低P‘wEFHIe征收关税后，世界市场价格下降幅度等于EH或FI征税后，进口量为Q3Q4，进口费用HQ3Q4I而按照征税前进口同样数量的产品，进口费用EQ3Q4F则EHIF表示征税国因贸易条件改善而获得的利益，记为e二关税的效应：局部均衡分析关税的贸易条件效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析思考根据前文对小国情形下生产效应、消费效应和税收效应的分析，你是否能够将大国的上述效应表示出来？大国条件下的上述效应与小国情形类似二关税的效应：局部均衡分析思考大国条件下的上述效应与小国情二关税的效应：局部均衡分析大国情形的几种效应PQIHPtPwABQ3Q4SDtP‘weabcd国内生产者剩余的增加为图中面积a国内消费者剩余的减少，记为-（a+b+c+d）该国税收收入，即税收效应记为c+e二关税的效应：局部均衡分析大国情形的几种效应PQIHPtP二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入等于a-（a+b+c+d）+c=-（b+d）<0对小国而言，关税会降低社会福利水平，社会福利的净损失为b+d二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1a、bcd社会福利的净损失为b+db为生产扭曲（productiondistortion），表示征税后国内成本高的生产替代原来由国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的损失二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHQ4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应小国情形PQIHQ4Q2SDtPtBGPwQ3Q1a、bcd社会福利的净损失为b+dd为消费扭曲（consumptiondistortion），表示征税后因为消费下降所导致消费者满意程度的降低，在扣除消费支出的下降部分后的净损失F二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHQ4Q2二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应大国情形关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入+贸易条件效应等于a-（a+b+c+d）+（c+e）+e=2e-（b+d）若2e>b+d，本国福利增加；若2e<b+d本国福利减少因此在大国情形下，关税的净福利效应不确定，取决于贸易条件效应与消费扭曲和生产扭曲二者之和的对比关系二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应大国情形PQIHPtPwABQ3Q4SDtP‘weabcd关税的净福利效应=生产者福利的增加-消费者福利的损失+政府财政收入=2e-（b+d）二关税的效应：局部均衡分析关税的净福利效应PQIHPtPw三关税的效应：一般均衡分析说明一般均衡分析涉及两种产品假设所有产品可以分成两个部门，出口部门X和进口替代部门Y因此可利用第二章中的分析框架来分析针对整个进口替代部门的关税效应以小国为例三关税的效应：一般均衡分析说明三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＹXOPwQＣTT‘自由贸易条件下的均衡国际价格为Pw生产的均衡点为Q，消费的均衡点为C，该国福利由经过C的社会无差异曲线表示该国出口X，进口Y三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＹXOPwQＣTT‘自三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPwQXOPtQtTT‘征税条件下生产的确定进口产品Y在国内市场的价格上升，则国内相对价格下降，国内生产者面对新的相对价格Pt，Pt比Pw平坦则国内的生产的均衡点由Q变成Qt观察：与征税前相比，进口替代部门Y的生产增加，出口部门X的生产减少。可见进口壁垒不利于出口部门的生产，具有反出口倾向三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPwQXOPtQt三关税的效应：一般均衡分析以小国为例征税条件下消费的确定国际贸易仍然按照世界价格来进行，但国内消费者按照征税后的国内价格来确定其最佳选择即以世界相对价格来确定国民收入预算线的确定，以征税后的国内价格来确定消费者的最佳选择三关税的效应：一般均衡分析以小国为例三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQtTT‘征税条件下的消费的确定（1）国民收入预算线进口商在世界市场的国际贸易仍然按照原来的世界价格Pw进行因此该国的国民收入预算线用经过生产点Qt的世界相对价格线P’w表示，P‘w与Pw平行P’w三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQt三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQtＣtTT‘征税条件下的消费的确定（2）消费点的确定国民收入预算线表示国内消费者对X和Y各种可能的消费组合消费者面临的国内相对价格为Pt则国内消费均衡点Ct应该如此确定：Ct在P‘w这一国民收入预算线上，且Ct为某条无差异曲线与P’t（Pt平行线）的切点P’wP’t三关税的效应：一般均衡分析以小国为例ＣＹPtPwQXOQt三关税的效应：一般均衡分析结论征收关税后，消费水平由原来的C点降到Ct，无差异曲线的位置更低这表明征税国的社会福利水平下降三关税的效应：一般均衡分析结论四有效保护率与关税结构思考前文分析的要么是针对单个商品，要么是针对整个进口替代部门，如果对多种商品征收进口关税，那么某一特定行业所受到的保护程度不仅与其本行业的关税有关，而且还与其他行业的关税有关四有效保护率与关税结构思考四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverateofprotection，ERP有效保护指的是某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况，其保护的程度须以国内生产的附加值的提高来衡量四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverat四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverateofprotection，ERP关税或其他贸易政策措施所引起国内生产附加值的变动率计算公式ERPj表示j行业（或产品）的有效保护率；Vj、V‘j分别表示征收关税前后j行业（或商品）的国内生产附加值%100×-¢=jjjjVVVERP四有效保护率与关税结构有效保护率effectiverat四有效保护率与关税结构有效保护率的提出根据生产过程中的加工深度，可以将产品分成制成品（最终产品）、中间投入品（如零部件）和原材料等如果对中间产品进行征税，则会增加国内使用者的负担，导致生产成本上升，降低了国内生产的附加值，即降低有效保护率而对中间产品和对最终产品征收相同的税率，其有效保护率是不同的，即关税结构对有效保护率存在影响四有效保护率与关税结构有效保护率的提出四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响情况一：对最终产品征收30%的从价税。假设某一制成品在国际市场上的价格是1000，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入品，对该产品征收30%的从价税，且该国是小国，求关税的有效保护率征税前，该产品在国内单位产出的附加值Vj=500元征税后：由于该国为小国，该产品的国内价格=1000X（1+30%）=1300则征税后该产品的国内附加值V’j=1300-500=800则关税的有效保护率ERPj=（V’j-Vj）/Vj=(800-500)/500=60%四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响征税前，该四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响情况二：对中间产品也征收30%的从价税，最终产品关税仍为30%。制成品在国际市场上的价格是1000，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入品，该国是小国。求关税的有效保护率。征税前该产品的附加值Vj=500该国为小国，征税后：中间产品在国内的价格=500X（1+30%）=650该产品的国内价格=1000X（1+30%）=1300则征税后该产品的国内附加值V’j=1300-500（1+30%）=650则关税的有效保护率ERPj=（V’j-Vj）/Vj=(650-500)/500=30%四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响征税前该产四有效保护率与关税结构结论在最终产品关税不变的情况下，对中间产品进行征税，会降低制成品的国内生产附加值，关税的有效保护率下降四有效保护率与关税结构结论四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响算一算：若情况二中对中间产品征收的税率由30%变成40%，则关税的有效保护率如何？则国内生产的附加值只增加了20%，关税的有效保护率降低推论：如果中间产品的关税更高，则制成品的国内生产附加值更低，甚至变成负四有效保护率与关税结构关税结构对有效保护率的影响则国内生产四有效保护率与关税结构结论在最终产品关税不变的情况下，对中间产品进行征税，会降低制成品的国内生产附加值，关税的有效保护率下降；且随着中间产品关税的上升，制成品的有效保护率将不断下降，甚至出现负保护思考：这一结论有何政策意义？四有效保护率与关税结构结论四有效保护率与关税结构启示若将对最终产品征税的税率称为名义税率，由上述例子可知，关税的有效保护率与名义税率并不一致因此，要保护某一特定行业，不一定要靠提高该行业的名义税率来实现，降低其中间产品或原料的进口关税也同样可以使其获得更高的保护政策意义：如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税四有效保护率与关税结构启示五本节总结重点局部均衡分析下关税的净福利效应注意小国和大国的区别价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国）一般均衡分析的结论关税有效保护率定义计算政策意义五本节总结重点第二节配额第二节配额第2节配额重点配额的含义配额的原因与关税相比配额的福利效应小国情形第2节配额重点一配额及其分配方法配额指一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量或对进口金额加以限制例如，当某地旅游或者移民需求过旺时，采取配额制度可以缓解这种压力国内13省市赴台旅游开放初期，每日仅允许1000人赴台游一配额及其分配方法配额一配额及其分配方法两种进口配额方法全球配额规定进口国对某种商品在一定时间内的进口数量或金额，适用于来自任何一国的进口商品，主管机关按本国进口商的申请次序批给一定的允许进口的数量或金额，直至发放完规定的全部限额为止国别配额进口国对来自不同国家的进口商品规定不同的进口配额一配额及其分配方法两种进口配额方法二实施配额的原因思考：在限制一国进口数量方面，进口关税有何不足？关税通过价格变动影响国内对进口产品的需求，如果对方国家出口商的产品在价格和质量上更有竞争力，或国内对进口产的需求缺乏弹性，则关税对进口量的影响有限二实施配额的原因思考：关税通过价格变动影响国内对进口产品的二配额实施的原因实施的原因配额限制商品进口量或进口金额，对进口的限制更直接、更易于控制无论出口国在产品或质量上存在多强的竞争优势，在进口数量既定的情况下，难以打入进口国市场因此，配额比进口关税更加严厉二配额实施的原因实施的原因三配额的效应价格效应配额所规定的进口量与自由贸易下的进口量相比，哪个大？三配额的效应价格效应三配额的效应价格效应配额所规定的进口量通常小于自由贸易条件下的进口量小国情形国内市场价格上升、世界价格无变化大国情形国内市场价格上升、世界价格下降三配额的效应价格效应三配额的效应思考根据价格效应，你可否分析配额的生产效应和消费效应？配额的价格效应与进口关税情况下相同，因此生产效应和消费效应效应