投递式报销预审员培训课件

投递式报销预审员培训财务处投递式报销预审员培训财务处前言为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的宝贵时间，财务处调整改变原有报账模式，整合工作步骤，学习运用新方法，增添工作手段，从2013年11月开始，财务报销改用投递式报账方式。这种报销模式，既方便了师生报销，也节省了大家到财务处报销的等待时间，同时也提高了财务工作效率，实行一年半来，得到了广大师生的认可和好评。由于银行系统的问题，报销打卡几经改动，最初是打入报销人的农行卡，后改为建行公务卡，从2014年11月份开始，结合新的财务系统，我们启用了“银校互联”这一功能，所有报销款均打入老师的建行工资卡，不能打到学生或其他人卡里；从2015年5月份开始，我们又启用了“网银对公”，既领用支票和汇款也改为网银在线支付，这样又为大家节省了领支票、送支票、甚至换支票的时间和繁琐。结合投递式报销，2015年财务处对原有的报销单据进行了调整，大家在财务处下载中心可以查看、打印。

前言为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的2015年调整内容结合新的“高等学校财务制度”，2015年开始，对财务报销使用的部门、项目重新进行了划分。数字“1”开头代表教学、教辅和学生事务支出；“2”开头代表科研类支出；“3”开头代表党口和行政类支出；“4”开头代表后勤等保障类支出；“6”开头专指代管类项目；“7”是其他类。7大类又细分为124个部门，对应6000多个项目。结合新系统，最近我们又启用“来款到账查询”功能。老师们可以通过两个途径查询项目到款情况，分别是登录财务处网站查询或登录信息门户财务信息查询。2015年调整内容结合新的“高等学校财务制度”发票开具程序1、发票种类：我校发票种类可分为普通发票和专用发票，开具专用发票不享受免税政策；办理免税审批后方可开具普通发票。（开发票只能在河西财务处）2、审批程序：（1）开具专用发票，科研经费到校后，由项目负责人到科技处办理经费分配单，并在分配单中注明“不免税”字样，即可到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（2）开具普通发票,科研经费到校后，由项目负责人持科研合同到科技处办理免税登记手续，由科技处开具经费分配单,并在分配单中注明“免税”字样，然后到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（3)对于经费未到帐，需提前开具发票的科研项目，只能开具专用发票，无需再到科技处办理免税审批。并承诺，科研经费在次月10日之前无法到帐的，由项目负责人的横向科研经费支付税费。发票开具程序1、发票种类：投递式报账财务人员在审核时如发现有票据不符合报销规定，会与报销人进行联系确认，报销人可以取回全部报销单据重新修改；或将不符合要求的原始票据分离出来，待报账完成后由报销人取回，报销金额以财务处工作人员的核算结果为准。投递式报账财务人员在审核时如发现有票据不符合投递式报账流程相关权限负责人批准，学院预审员审核、签字财务处复核后在规定时间内将报销款打入指定银行卡装入统一投递袋中送至财务处（包括校内支出报销单、差旅费报销单、市内交通费报销单、借据等相关单据）填制单据，粘贴各类票据投递式报账流程相关权限负责人批准，学院预审员审核、签字装入统投递式报销初审员培训内容1报销项目分类2报销额度审批权限3报销程序5如何填写支出报销单6原始凭证的粘贴说明4差旅费报销规定投递式报销初审员培训内容1报销项目分类2报销额度审批权限3报报销项目分类学院经费人员经费教学费用科研经费横向科研纵向经费教委科研、校基金、科研启动经费等参照相关规定管理办法。科研经费报销参见科技处《科研经费管理及使用办法》报销项目分类学院经费人员经费教学费用科研经费横向科研纵报销额度审批权限非科研项目列支机关处室处长学院院长≤3000≤5000主管全校专项工作的经费（非本处室的经费）≤10000单张票据超过5000元以上的，需财务处长签字对于一次性支出超过5万元的，需填写大额资金审批表报销额度审批权限非科研项目列支机关处室处长学院院长≤3000单张票据或一个经济（合同）事项科研项目列支一张以上票据连号或同一个经济（合同）事项发放研究生助研费课题组负责人审批。对于课题负责人本人实名发生的经济事项，无论金额多少，均需学院主管院长签字。报销额度审批权限≤3000≤10000≤50000≤100000课题组负责人签字，学院主管院长审批。课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长审批。课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长审批。≤300000课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长及主管财务校长审批。按多张票据的合计数额执行签字权限。无论金额大小，需经学院主管院长审批，由科研项目支出的科技处处长审批，由研究生经费支出的研究生处处长审批。>

300000课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长签字、主管财务校长签字，校长审批。单张票据或一个经济（合同）事项科研项目列支一张以上票据连号或报销程序-设备购置

网上填写设备申购单签定设备采购合同采购设备设备处进行设备验收填写校内支出报销单到财务处报销固定资产通用设备单位价值1000以上专用设备单位价值1500以上使用年限1年以上报销程序-设备购置

网上填写设备申购单签定设备采购合同采购设报销程序-材料采购各单位自行采购的消耗性材料化学试剂和药品从实验室与设备管理处订购及领用的材料单次金额低于5000元，持发票、明细等相关报销单报销超过5000元，需办理验收入库和直拨出库手续后，持发票、明细、直拨单等报销无论金额大小，均需办理验收手续再报销以校内转账的形式进行报销报销程序-材料采购各单位自行采购的消耗性材料化学试剂和药品从差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在规定标准内凭据报销实行定额包干教学经费报销科研经费报销乘坐飞机可报销往返机场的专线客车费用、机场管理建设费、民航和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销主管校长审批主管院长审批乘飞机乘坐火车或其他交通工具的凭票据实报销。差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在规定标准内差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费市级正副局长、正副区长，教授、研究员、主任医师等以及相当职务人员￥350(人*天)其余人员（同性住双人标间，含博士生、硕士生）￥350(2人*天)出差人员无住宿费发票一律不予报销住宿费差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费市级正副局长差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在出差地无住宿费发票的一律不予补助￥50(人/天)（含博士）￥20(人/天)(含硕士)差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在出差地无住差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在出差地无住宿费发票的一律不予补助￥30(人/天)（含博士）￥10(人/天)(含硕士)差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在出差地无住支出报销单的填写教学、行政部门填写样张支出报销单的填写教学、行政部门填写样张支出报销单的填写

个人项目填写样张支出报销单的填写

个人项目填写样张差旅费报销的相关单据差旅费报销的相关单据市内交通费报销单市内交通费报销单借据的填写借据的填写借据的填写借据的填写支票领用单支票领用单支票领用单支票领用单票据粘贴到票据粘贴到票据粘贴的注意事项票据第一张应从粘贴纸右下角开始粘贴，向上顺序依次粘贴，第一列粘满向左措开从下向上粘贴第二列。粘贴票据的纸张参照财务处下载中心的“票据粘贴单”。票据粘贴的注意事项票据第一张应从粘贴纸右下角开始粘贴，向上顺原始凭证粘帖样式原始凭证粘帖样式原始凭证粘帖样式原始凭证粘帖样式原始凭证粘帖样式原始凭证粘帖样式谢谢！THANKYOU!谢谢！THANKYOU!投递式报销预审员培训财务处投递式报销预审员培训财务处前言为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的宝贵时间，财务处调整改变原有报账模式，整合工作步骤，学习运用新方法，增添工作手段，从2013年11月开始，财务报销改用投递式报账方式。这种报销模式，既方便了师生报销，也节省了大家到财务处报销的等待时间，同时也提高了财务工作效率，实行一年半来，得到了广大师生的认可和好评。由于银行系统的问题，报销打卡几经改动，最初是打入报销人的农行卡，后改为建行公务卡，从2014年11月份开始，结合新的财务系统，我们启用了“银校互联”这一功能，所有报销款均打入老师的建行工资卡，不能打到学生或其他人卡里；从2015年5月份开始，我们又启用了“网银对公”，既领用支票和汇款也改为网银在线支付，这样又为大家节省了领支票、送支票、甚至换支票的时间和繁琐。结合投递式报销，2015年财务处对原有的报销单据进行了调整，大家在财务处下载中心可以查看、打印。

前言为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的2015年调整内容结合新的“高等学校财务制度”，2015年开始，对财务报销使用的部门、项目重新进行了划分。数字“1”开头代表教学、教辅和学生事务支出；“2”开头代表科研类支出；“3”开头代表党口和行政类支出；“4”开头代表后勤等保障类支出；“6”开头专指代管类项目；“7”是其他类。7大类又细分为124个部门，对应6000多个项目。结合新系统，最近我们又启用“来款到账查询”功能。老师们可以通过两个途径查询项目到款情况，分别是登录财务处网站查询或登录信息门户财务信息查询。2015年调整内容结合新的“高等学校财务制度”发票开具程序1、发票种类：我校发票种类可分为普通发票和专用发票，开具专用发票不享受免税政策；办理免税审批后方可开具普通发票。（开发票只能在河西财务处）2、审批程序：（1）开具专用发票，科研经费到校后，由项目负责人到科技处办理经费分配单，并在分配单中注明“不免税”字样，即可到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（2）开具普通发票,科研经费到校后，由项目负责人持科研合同到科技处办理免税登记手续，由科技处开具经费分配单,并在分配单中注明“免税”字样，然后到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（3)对于经费未到帐，需提前开具发票的科研项目，只能开具专用发票，无需再到科技处办理免税审批。并承诺，科研经费在次月10日之前无法到帐的，由项目负责人的横向科研经费支付税费。发票开具程序1、发票种类：投递式报账财务人员在审核时如发现有票据不符合报销规定，会与报销人进行联系确认，报销人可以取回全部报销单据重新修改；或将不符合要求的原始票据分离出来，待报账完成后由报销人取回，报销金额以财务处工作人员的核算结果为准。投递式报账财务人员在审核时如发现有票据不符合投递式报账流程相关权限负责人批准，学院预审员审核、签字财务处复核后在规定时间内将报销款打入指定银行卡装入统一投递袋中送至财务处（包括校内支出报销单、差旅费报销单、市内交通费报销单、借据等相关单据）填制单据，粘贴各类票据投递式报账流程相关权限负责人批准，学院预审员审核、签字装入统投递式报销初审员培训内容1报销项目分类2报销额度审批权限3报销程序5如何填写支出报销单6原始凭证的粘贴说明4差旅费报销规定投递式报销初审员培训内容1报销项目分类2报销额度审批权限3报报销项目分类学院经费人员经费教学费用科研经费横向科研纵向经费教委科研、校基金、科研启动经费等参照相关规定管理办法。科研经费报销参见科技处《科研经费管理及使用办法》报销项目分类学院经费人员经费教学费用科研经费横向科研纵报销额度审批权限非科研项目列支机关处室处长学院院长≤3000≤5000主管全校专项工作的经费（非本处室的经费）≤10000单张票据超过5000元以上的，需财务处长签字对于一次性支出超过5万元的，需填写大额资金审批表报销额度审批权限非科研项目列支机关处室处长学院院长≤3000单张票据或一个经济（合同）事项科研项目列支一张以上票据连号或同一个经济（合同）事项发放研究生助研费课题组负责人审批。对于课题负责人本人实名发生的经济事项，无论金额多少，均需学院主管院长签字。报销额度审批权限≤3000≤10000≤50000≤100000课题组负责人签字，学院主管院长审批。课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长审批。课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长审批。≤300000课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长及主管财务校长审批。按多张票据的合计数额执行签字权限。无论金额大小，需经学院主管院长审批，由科研项目支出的科技处处长审批，由研究生经费支出的研究生处处长审批。>

300000课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长签字、主管财务校长签字，校长审批。单张票据或一个经济（合同）事项科研项目列支一张以上票据连号或报销程序-设备购置

网上填写设备申购单签定设备采购合同采购设备设备处进行设备验收填写校内支出报销单到财务处报销固定资产通用设备单位价值1000以上专用设备单位价值1500以上使用年限1年以上报销程序-设备购置

网上填写设备申购单签定设备采购合同采购设报销程序-材料采购各单位自行采购的消耗性材料化学试剂和药品从实验室与设备管理处订购及领用的材料单次金额低于5000元，持发票、明细等相关报销单报销超过5000元，需办理验收入库和直拨出库手续后，持发票、明细、直拨单等报销无论金额大小，均需办理验收手续再报销以校内转账的形式进行报销报销程序-材料采购各单位自行采购的消耗性材料化学试剂和药品从差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在规定标准内凭据报销实行定额包干教学经费报销科研经费报销乘坐飞机可报销往返机场的专线客车费用、机场管理建设费、民航和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销主管校长审批主管院长审批乘飞机乘坐火车或其他交通工具的凭票据实报销。差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费在规定标准内差旅费报销规定城市间交通费住宿费伙食补助费公杂费市级正副局长、正副区长，教授、研究员、主任医师等以及相当职务人员￥350(人*天)其余