证券从业资格考试历年真题及解析-答案可下载

证券从业资格考试历年真题及解析-答案可下载1.科创板在财务类退市标准方面，不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入（）的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求。A.

净利润为负且营业收入低于三个亿B.

扣非净利润为负且营业收入低于三个亿C.

扣非净利润为负且营业收入低于一个亿D.

净利润为负且营业收入低于一个亿【答案】:

C【解析】:科创板制度设计的退市制度从严化包括两方面：一方面，退市的标准更加多元客观，减少可调节、可粉饰的空间；另一方面，退市的程序更加紧凑，具有可预期性。其中，退市标准严格化在财务类指标方面的体现为：不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入“扣非净利润为负且营业收入低于一个亿”的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求。2.以下关于现金股利说法错误的是（）。[2014年11月真题]A.

个人投资者取得现金红利不用支付所得税B.

现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额C.

现金股利的发放是采用现金分红方式D.

现金股利是将公司当期应付利润的部分或全部发放给股东【答案】:

A【解析】:现金股利，也被称为派现，是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东。现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额，导致公司现金流出。A项，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（2015），个人投资者取得的现金红利根据持股期限适用不同的税率。持股期限超过1年的，暂免征收。3.证券公司、托管人、销售机构和投资顾问等服务机构违反法律、行政法规及中国证监会其他规定的，中国证监会及相关派出机构可以对其采取（）等行政监管措施。Ⅰ．责令改正Ⅱ．责令定期报告Ⅲ．出具警示函Ⅳ．监管谈话A.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】:

C【解析】:证券公司、托管人、销售机构和投资顾问等服务机构违反法律、行政法规及中国证监会其他规定的，中国证监会及相关派出机构可以对其采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令定期报告、暂不受理与行政许可有关的文件等行政监管措施；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、责令参加培训、认定为不适当人选等行政监管措施。4.会计师事务所申请证券业务资格的，净资产应当达到（）万元。[2015年11月真题]A.

100B.

500C.

300D.

1000【答案】:

B【解析】:根据《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》，会计师事务所申请证券资格的条件之一为：净资产不少于500万元。5.集合资产管理业务的特点有（）。[2013年12月真题]Ⅰ．通过专门账户进行运作Ⅱ．投资范围有限定性和非限定性之分Ⅲ．集合性，即证券公司与客户是一对多Ⅳ．客户资产必须进行托管A.

Ⅰ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

D【解析】:集合资产管理业务的特点是：①集合性，即证券公司与客户是一对多；②投资范围有限定性和非限定性之分；③客户资产必须进行托管；④通过专门账户投资运作；⑤较严格的信息披露。6.标准化债权类资产应当同时满足条件（）。Ⅰ．等分化，可交易Ⅱ．信息披露充分Ⅲ．公允定价，流动性机制完善Ⅳ．在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易场所交易A.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】:

B【解析】:标准化债权类资产应当同时符合以下条件：①等分化，可交易；②信息披露充分；③集中登记，独立托管；④公允定价，流动性机制完善；⑤在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易。标准化债权类资产的具体认定规则由中国人民银行会同金融监督管理部门另行制定。标准化债权类资产之外的债权类资产均为非标准化债权类资产。7.记账式国债的特点包括（）。[2013年12月真题]Ⅰ．上市后价格随行就市，具有一定的风险Ⅱ．可以记名、挂失、以无券形式发行Ⅲ．期限可长可短，但更适合长期国债的发行Ⅳ．可上市转让，流动性好A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

B【解析】:记账式国债的特点包括：①可以记名、挂失，以无券形式发行，可以防止证券的遗失、被窃与伪造，安全性好；②可上市转让，流通性好；③期限有长有短，但更适合短期国债的发行；④通过证券交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本；⑤上市后价格随行就市，具有一定的风险。8.以下属于金融期货合约标的物的有（）。[2017年4月真题]Ⅰ．有价证券Ⅱ．工业品Ⅲ．汇率Ⅳ．利率A.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:金融期货合约，是指以有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品为标的物的期货合约。9.下列关于资产管理合同需明确约定的或有事项的说法，错误的是（）。A.

托管人变更B.

巨额申赎C.

延期支付D.

延期清算【答案】:

B【解析】:资产管理合同应当对巨额退出、延期支付、延期清算、管理人变更或者托管人变更等或有事项，作出明确约定。10.下列功能属于“荐股软件”功能的是（）。[2017年9月真题]Ⅰ．预测某证券的价格走势Ⅱ．建议买入某证券Ⅲ．建议某天买入某证券Ⅳ．提供某证券的投资分析建议A.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、ⅡD.

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

B【解析】:“荐股软件”是指具备下列一项或多项证券投资咨询服务功能的软件产品、软件工具或者终端设备：①提供涉及具体证券投资品种的投资分析意见，或者预测具体证券投资品种的价格走势；②提供具体证券投资品种选择建议；③提供具体证券投资品种的买卖时机建议；④提供其他证券投资分析、预测或者建议。11.根据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于的投资活动是（）。[2018年5月真题]A.

买卖企业债券B.

证券承销C.

买卖国债D.

买卖股票【答案】:

B【解析】:按照《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券；向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；向其基金管理人、基金托管人出资；从事内幕交易、操纵证券变易价格及其他不正当的证券交易活动；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。12.按照不同标准分类，金融市场可划分为（）。[2017年2月真题]Ⅰ．货币市场和资本市场Ⅱ．现货市场和衍生品市场Ⅲ．一级市场和二级市场Ⅳ．国内金融市场和国际金融市场A.

Ⅰ、ⅡB.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

D【解析】:按照不同标准，金融市场有不同的分类：①按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场；②按交易工具分为债权市场和权益市场；③按照发行流通性质分为一级市场和二级市场，一级市场是新金融资产的发行市场，二级市场是已发行金融资产的流通市场；④按组织方式分为交易所市场和场外交易市场；⑤按交割方式分为现货市场和衍生品市场；⑥按金融资产的种类分为证券市场和非证券金融市场；⑦按辐射地域分为国际金融市场和国内金融市场。13.下列情形不属于担任独立财务顾问例外条款的是（）。A.

最近2年财务顾问为上市公司提供融资服务B.

最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保C.

上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事D.

持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事【答案】:

A【解析】:A项，担任独立财务顾问例外条款之一是最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务。14.金融机构可以吸收存款和发行债券，两者的异同点有（）。Ⅰ．都是金融机构获得资金来源的方式Ⅱ．存款的主动性在存款户，金融机构不能完全控制Ⅲ．发行债券是金融机构的主动负债Ⅳ．对金融机构来说，发行债券比吸收存款有更大的主动权和灵活性A.

Ⅰ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

D【解析】:对于金融机构来说，吸收存款和发行债券都是它的资金来源，构成了它的负债。存款的主动性在存款户，金融机构只能通过提供服务条件来吸引存款，而不能完全控制存款，是被动负债；而发行债券则是金融机构的主动负债，金融机构有更大的主动权和灵活性。15.根据《证券法》，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，应当向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。[2016年7月真题]A.

百分之三B.

百分之五C.

百分之十D.

百分之三十【答案】:

B【解析】:根据《证券法》，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之五时，应当在该事实发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票，但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。16.中央银行通常采用（）等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。[2014年3月真题]Ⅰ．税收政策Ⅱ．存款准备金制度Ⅲ．公开市场业务Ⅳ．再贴现政策A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

D【解析】:中央银行通常采用存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。税收政策属于财政政策。17.股权投资基金进行信息披露的内容应当包括（）。Ⅰ．基金合同Ⅱ．招募说明书等宣传推介文件Ⅲ．基金的投资情况Ⅳ．基金管理人的资产负债情况A.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

C【解析】:私募基金信息披露义务人应当向投资者披露的信息包括：①基金合同；②招募说明书等宣传推介文件；③基金销售协议中的主要权利义务条款（如有）；④基金的投资情况；⑤基金的资产负债情况；⑥基金的投资收益分配情况；⑦基金承担的费用和业绩报酬安排；⑧可能存在的利益冲突；⑨涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼，仲裁；⑩中国证监会以及中国证券投资基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。18.下列不属于中国证监会核心职责的是（）。A.

维护投资者特别是中小投资者合法权益B.

维护市场公开、公平、公正C.

稳定市场价格D.

促进资本市场健康发展【答案】:

C【解析】:中国证监会的核心职责为“两维护、一促进”，即维护市场公开、公平、公正，维护投资者特别是中小投资者合法权益，促进资本市场健康发展。19.证券公司员工或其经纪人在执业过程中禁止（）。Ⅰ．接受客户的全权委托Ⅱ．对客户买卖证券承诺收益或赔偿Ⅲ．为获取交易佣金或其他利益，诱导客户进行不必要的证券买卖Ⅳ．侵占、损害客户的合法权益，挪用客户的资金或证券A.

Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅱ【答案】:

B【解析】:根据《证券业从业人员执业行为准则》第十二条，证券公司的从业人员特定禁止行为包括：①代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销的证券；②违规向客户提供资金或有价证券；③侵占挪用客户资产或擅自变更委托投资范围；④在经纪业务中接受客户的全权委托；⑤对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证券推荐给客户，或诱导客户买卖该种证券；⑥中国证监会、协会禁止的其他行为。20.短期国债一般指偿还期限为（）的国债。A.

1年或1年以内B.

3个月或3个月以内C.

9个月或9个月以内D.

6个月或6个月以内【答案】:

A【解析】:国债按偿还期限分类，可分为短期国债、中期国债和长期国债。其中，短期国债一般指偿还期限为1年或1年以内的国债，具有周期短、流动性强的特点。21.关于融资融券业务管理，以下说法正确的是（）。[2017年2月真题]Ⅰ．证券公司向客户融资，只能使用自有资金Ⅱ．证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约Ⅲ．证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制Ⅳ．证券公司应当为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供服务A.

Ⅰ、ⅢB.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、ⅡD.

Ⅱ、Ⅲ【答案】:

D【解析】:证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金。向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券。融资融券业务管理的基本原则之一为合法合规性原则，证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准。未经中国证监会批准，任何证券公司不得向客户融资融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。22.《证券投资基金法》规定，依法收缴的罚款、罚金和没收的违法所得，应当（）。[2016年7月真题]A.

扣除处罚决定机关为此付出的费用后，剩余部分上缴国库B.

全部上缴国库C.

由处罚决定机关作办公经费D.

由本级政府财政部门列为本级财政部门收入【答案】:

B【解析】:根据《证券投资基金法》，基金管理人、基金托管人、基金服务机构应当承担的民事赔偿责任和缴纳的罚款、罚金，由基金管理人、基金托管人、基金服务机构以其固有财产承担。依法收缴的罚款、罚金和没收的违法所得，应当全部上缴国库。23.主板（中小企业板）上市公司有下列（）情形之一的，不得公开发行证券。Ⅰ．上市公司最近三十六个月内受到证券交易所的公开谴责Ⅱ．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正Ⅲ．上市公司及控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为Ⅳ．严重损害投资者合法权益A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

C【解析】:根据中国证监会发布的《上市公司证券发行管理办法》，主板（中小企业板）上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；③上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；④上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；⑥严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。24.金融债券的发行目的是（）。[2013年12月真题]Ⅰ．筹资用于某种特殊用途Ⅱ．改变金融机构本身资产负债结构Ⅲ．提高主动负债Ⅳ．增加核心资本A.

Ⅰ、ⅡB.

Ⅲ、ⅣC.

Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构。金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，因此，金融债券往往也有良好的信誉：银行和非银行金融机构是社会信用的中介，它们的资金主要来源于吸收公众存款和金融业务收入。它们发行债券的目的主要有：①筹资用于某种特殊用途；②改变本身的资产负债结构。25.下列有关合伙事务执行的规定，说法正确的是（）。A.

委托一个或者数个合伙人执行合伙事务的，其他合伙人仍可继续执行合伙事务B.

不执行合伙事务的合伙人无权监督执行事务和合伙人执行合伙事务的情况C.

受委托执行合伙事务的合伙人不按照合伙协议或者全体合伙人的决定执行事务的，其他合伙人可以决定撤销该委托D.

合伙协议未约定或者约定不明确的，经出席会议的合伙人过半数通过的表决方法【答案】:

C【解析】:委托一个或者数个合伙人执行合伙事务的，其他合伙人不再执行合伙事务；不执行合伙事务的合伙人有权监督执行事务和合伙人执行合伙事务的情况；受委托执行合伙事务的合伙人不按照合伙协议或者全体合伙人的决定执行事务的，其他合伙人可以决定撤销该委托；合伙协议未约定或者约定不明确的，实行合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过的表决方法。26.按照《中华人民共和国商业银行法》的规定，除国家另有规定外，商业银行等银行业金融机构在中国境内不得从事的业务有（）。Ⅰ．从事信托投资业务Ⅱ．从事证券经营业务Ⅲ．向非自用不动产投资Ⅳ．向非银行金融机构和企业投资A.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:按照《中华人民共和国商业银行法》的规定，银行业金融机构可用资金买卖政府债券和金融债券，除国家另有规定外，在中国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。27.下面对上市公司再融资描述错误的是（）。A.

上市公司再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为B.

增发会扩大股东人数，分散股权，避免股份过度集中C.

定向增发不会直接影响公司原股东利益D.

可转换债券能以较低的成本筹集到所需要的资金，能使公司将筹集到的期限有限的资金转化为长期稳定的股本，扩大了股本规模【答案】:

C【解析】:非公开发行股票，也称为定向增发，是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。这种增资方式会直接影响公司原股东利益，需要经过股东大会特别批准。28.对（）而言，基金份额价格固定为1元人民币，故而按照固定价格申购、赎回。A.

股票基金B.

混合基金C.

货币基金D.

债券基金【答案】:

C【解析】:对货币基金而言，基金份额价格固定为1元人民币，因此投资者在申购、赎回货币基金时，按固定价格进行申购、赎回。29.以证券形式分配投资收益的，应由证券登记结算机构将分派的证券记录在（）内，并相应变更客户信用证券账户的明细数据。A.

信用交易证券交收账户B.

融券专用证券账户C.

证券公司客户信用交易担保资金账户D.

证券公司客户信用交易担保证券账户【答案】:

D【解析】:根据《证券公司融资融券业务管理办法》第三十三条，证券登记结算机构受证券发行人委托以证券形式分派投资收益的，应当将分派的证券记录在证券公司客户信用交易担保证券账户内，并相应变更客户信用证券账户的明细数据。证券登记结算机构受证券发行人委托以现金形式分派投资收益的，应当将分派的资金划入证券公司信用交易资金交收账户。30.（）依法履行对证券公司的监督管理职责。[2015年11月真题]A.

国务院证券监督管理机构B.

证券交易所C.

证券登记结算机构D.

中国人民银行【答案】:

A【解析】:证券公司在业务经营过程中，必须遵守法律、法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定，接受国务院证券监督管理机构的监督管理。31.证券公司在柜台市场发行、销售与转让产品不得采取（）的方式。A.

拍卖竞价B.

集中竞价C.

标购竞价D.

报价【答案】:

B【解析】:证券公司在柜台市场发行、销售与转让产品可以采取协议、报价、做市、拍卖竞价、标购竞价等方式发行、销售与转让私募产品，不得采用集中竞价方式，法律法规有明确规定的除外。32.个人申请保荐代表人资格，下列应当具备的条件中错误的是（）。[2015年11月真题]A.

未负有数额较大到期未清偿的债务B.

最近3年内在符合监管规范的境内证券发行项目中担任过项目协办人C.

最近3年未受到中国证监会的行政处罚D.

具备2年以上保荐相关业务经历【答案】:

D【解析】:D项，个人申请保荐代表人资格，应当具备3年以上保荐相关业务经历。33.下列关于公司形式变更的说法正确的是（）。[2016年9月真题]A.

有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不得变更为有限责任公司B.

有限责任公司与股份有限公司不得相互转换C.

股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不得变更为股份有限公司D.

有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司也可以变更为有限责任公司【答案】:

D【解析】:根据《公司法》第九条，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合本法规定的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合本法规定的有限责任公司的条件。有限责任公司变更为股份有限公司的，或者股份有限公司变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司承继。34.证券市场监管的（）相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。[2018年12月真题]A.

行政手段B.

经济手段C.

司法手段D.

法律手段【答案】:

B【解析】:证券市场监管的手段包括法律手段、经济手段、行政手段。其中，经济手段是通过运用利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等，对证券市场进行干预。这种手段相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。35.责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利，属于中国证监会对证券公司采取的（）。[2013年12月真题]A.

刑事处罚B.

自律措施C.

纪律处分D.

监管措施【答案】:

D【解析】:根据《证券公司监督管理条例》，对违法的机构和个人除责令其限期改正外，国务院证券监督管理机构还有权采取一些强制性监管措施，如责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利。36.针对科创型企业的特点，结合交易机制创新，上海证券交易所在科创板推出不同于主板的交易机制改革措施。交易机制的特别规定包括（）。Ⅰ．引入盘前固定价格交易Ⅱ．优化融券交易机制Ⅲ．新增两种市价申报方式Ⅳ．缩小涨跌幅限制A.

Ⅰ、ⅡB.

Ⅱ、ⅢC.

Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅳ【答案】:

B【解析】:交易机制特别规定包括：①引入盘后固定价格交易；②优化融券交易机制；③新增两种市价申报方式；④放宽涨跌幅限制；⑤调整单笔申报数量；⑥可以根据市场情况调整微观交易机制；⑦调整交易信息公开指标；⑧交易行为监督方面，明确了投资者参与交易的审慎、分散化原则，避免自身交易行为影响股票交易价格正常形成机制，强化了交易所会员即证券公司对客户异常交易行为的管理责任。37.国有独资公司属于特殊的（）。A.

有限责任公司B.

一人有限责任公司C.

股份有限公司D.

个人独资企业【答案】:

A【解析】:根据《公司法》第六十四条，国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。38.货币市场基金的投资对象是各种货币市场工具，如（）。[2015年3月真题]Ⅰ．高信用等级的商业票据Ⅱ．期权Ⅲ．国库券Ⅳ．指数期货A.

Ⅰ、ⅢB.

Ⅱ、ⅢC.

Ⅰ、ⅡD.

Ⅱ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:货币市场基金是仅以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限较短，一般在1年以内，包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。39.下列关于有限责任公司经理和股份有限公司经理的表述中，说法错误的是（）。A.

有限责任公司经理，由董事会决定聘任或者解聘，经理对董事会负责B.

关于有限责任公司经理职权的规定，与股份有限公司经理有所不同C.

股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘D.

股份有限公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理【答案】:

B【解析】:股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。关于有限责任公司经理职权的规定，适用于股份有限公司经理。公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理。有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责。40.根据《证券公司大集合资产管理业务适用＜关于规范金融机构资产管理业务的指导意见＞操作指引》，连续（）个工作日投资者不足200人或资产净值低于5000万元的存量大集合产品，应当在过渡期内逐步转为符合法律法规规定的私募资产管理计划。A.

30B.

60C.

90D.

120【答案】:

B【解析】:《证券公司大集合资产管理业务适用＜关于规范金融机构资产管理业务的指导意见＞操作指引》公布后，连续60个工作日投资者不足200人或资产净值低于5000万元的存量大集合产品，应当在过渡期内逐步转为符合法律法规规定的私募资产管理计划，并依法履行备案等程序，或者通过与其他产品合并、终止产品合同等方式予以规范。证券公司执行上述规定时，应当按照产品合同约定的方式取得投资者和托管人的同意，保障投资者选择退出大集合产品的权利，有效控制流动性风险，对相关后续事项作出公平、合理安排。41.目前可以在全国银行间同业拆借中心进行交易的是（）。[2017年9月真题]A.

债券远期交易B.

存托凭证C.

股指期货交易D.

股票远期合约交易【答案】:

A【解析】:中国银行间衍生品市场主要集中于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心（简称“交易中心”），交易中心于2005年6月15日推出债券远期交易。42.证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询（）等信息。[2016年7月真题]Ⅰ．委托记录Ⅱ．交易记录Ⅲ．证券和资金余额Ⅳ．证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号A.

Ⅱ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】:

B【解析】:根据《证券公司监督管理条例》第三十二条，证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额，以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。43.当前国际保险监督官协会在（）方面发挥着重要作用。Ⅰ．制定国际保险监管规则Ⅱ．发布国际保险最新动态Ⅲ．提供国际保险界交流平台Ⅳ．联合监管国际商业银行A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:当前国际保险监督官协会（IAIS）主要在三个方面发挥着重要作用：①制定国际保险监管规则；②发布国际保险最新动态；③提供国际保险界交流平台。巴塞尔银行监管委员会制定了一系列协议、监管标准与指导原则，主要是为完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式。44.下列有关募集基金的表述，正确的是（）。[2018年5月真题]A.

公开募集基金包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计不超过二百人B.

非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金C.

非公开募集基金可以向任何普通投资者募集，但投资者累计不得超过二百人D.

合格投资者的标准不包括“基金份额认购金额达到规定下限”【答案】:

B【解析】:公开募集基金的募集对象是广大社会公众，而非公开募集基金募集的对象是少数特定的投资者，包括机构和个人。非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过二百人。合格投资者，是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。合格投资者的具体标准由国务院证券监督管理机构规定。45.下列关于证券公司建立的场内及场外融资渠道的做法，错误的是（）A.

运用同业拆借B.

发行短期融资券C.

发行收益凭证D.

使用客户资金【答案】:

D【解析】:证券公司应建立并完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度，建立包括但不限于银行借款、同业拆借、债券、收益凭证、短期融资券、证券回购等灵活的场内及场外融资渠道。证券公司动用客户资金是违规行为，并需要三方存管制度来进行管理客户资金。46.下列关于非法集资类犯罪说法正确的是（）。[2016年5月真题]A.

包括集资诈骗罪，非法吸收公众存款罪，擅自发行股票、债券罪与欺诈发行股票、债券罪B.

均要求主观上以非法占有为目的C.

单位均可构成犯罪主体D.

情节特别严重的最高均可判处无期徒刑【答案】:

C【解析】:A项，根据我国《刑法》，非法集资类犯罪主要涉及到集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪。B项，集资诈骗罪要求犯罪主观方面是故意且以非法占有为目的，非法吸收公众存款罪只要求犯罪主观方面为故意。D项，对于集资诈骗罪，情节特别严重的最高可判处无期徒刑，而非法吸收公众存款罪不会判处无期徒刑。47.债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家，该种债券为（）。[2017年9月真题]A.

欧洲债券B.

外国债券C.

亚洲债券D.

扬基债券【答案】:

A【解析】:欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。其特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家。48.下列关于知情人从事内幕交易，给投资者造成损失，承担行政责任和民事责任的说法正确的是（）。[2016年9月真题]A.

内幕信息知情人财产不足时，先缴纳罚款、罚金B.

只承担民事责任C.

只承担行政责任D.

内幕信息知情人财产不足时，先承担民事赔偿责任【答案】:

D【解析】:证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券等。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。赔偿责任属于民事责任。根据《证券法》，违反本法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担民事赔偿责任。49.我国证券市场监管体系包括（）。Ⅰ．国务院证券监督管理机构Ⅱ．证券投资者保护基金Ⅲ．证券登记结算公司Ⅳ．行业协会A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.

Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

B【解析】:我国证券市场经过20多年的发展逐步形成了以国务院证券监督管理机构、国务院证券管理机构的派出机构、证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金为一体的监管体系和自律监管体系。50.根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等规定，主办券商是指在全国股份转让系统从事以下（）业务的证券公司。Ⅰ．推荐业务Ⅱ．经纪业务Ⅲ．做市业务Ⅳ．全国股份转让系统公司规定的其他业务A.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】:

C【解析】:根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等规定，主办券商是指在全国股份转让系统从事下列部分或全部业务的证券公司：①推荐业务，推荐申请挂牌公司股票挂牌，持续督导挂牌公司，为挂牌公司股票发行、并购重组等提供相关服务；②经纪业务，代理开立证券账户、代理买卖股票等业务；③做市业务；④全国股份转让系统公司规定的其他业务。51.证券公司自营业务的内部制度应重点防范（）等风险。[2014年6月真题]Ⅰ．变相自营Ⅱ．规模失控Ⅲ．内幕交易Ⅳ．决策失误A.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.

Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

A【解析】:证券公司自营业务内部控制应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密工作等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。52.财政部和中国证监会对注册会计师，会计师事务所执行证券、期货相关业务实行（）管理。A.

注册制B.

审批制C.

许可证D.

审核制【答案】:

C【解析】:财政部和中国证券监督管理委员会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。53.证券公司可以采取哪些措施，识别或者重新识别客户身份？（）Ⅰ．核对有效身份证件或者其他身份证明文件Ⅱ．回访客户Ⅲ．实地查访Ⅳ．要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件A.

Ⅱ、ⅢB.

Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.

Ⅰ、Ⅳ【答案】:

C【解析】:证券公司除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外，可以采取以下的一种或者几种措施，识别或者重新识别客户身份：①要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；②回访客户；③实地查访；④向公安、工商行政管理等部门核实；⑤其他可依法采取的措施。54.根据《证券法》，下列关于股票买卖限制的规定，说法正确的是（）。[2017年4月真题]Ⅰ．为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票Ⅱ．为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票Ⅲ．证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票Ⅳ．任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原已持有的股票，可以继续持有，不受买卖限制A.

Ⅰ、ⅡB.

Ⅲ、ⅣC.

Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】:

C【解析】:《证券法》规定，证券交易场所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期