货币银行学商业银行业务与管理课件

货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公。——西塞罗57、法律一旦成为人们的需要，人们就不再配享受自由了。——毕达哥拉斯58、法律规定的惩罚不是为了私人的利益，而是为了公共的利益；一部分靠有害的强制，一部分靠榜样的效力。——格老秀斯59、假如没有法律他们会更快乐的话，那么法律作为一件无用之物自己就会消灭。——洛克60、人民的幸福是至高无个的法。——西塞罗货币银行学商业银行业务与管理货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公。——西塞罗57、法律一旦成为人们的需要，人们就不再配享受自由了。——毕达哥拉斯58、法律规定的惩罚不是为了私人的利益，而是为了公共的利益；一部分靠有害的强制，一部分靠榜样的效力。——格老秀斯59、假如没有法律他们会更快乐的话，那么法律作为一件无用之物自己就会消灭。——洛克60、人民的幸福是至高无个的法。——西塞罗附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；2、弗雷德里克.S.米什金《货币金融学》；3、弗兰克.J.法博齐《金融市场与金融机构基础》；4、兹维.博迪《投资学》；5、斯蒂芬.A.罗斯《公司理财》；6、保罗.克鲁格曼《国际经济学》；7、约翰.C.赫尔《期权期货及其他衍生产品》。第六章商业银行：业务与管理第1节商业银行的历史和发展趋势第2节商业银行的资产、负债与资本第3节商业银行的中间业务和表外业务第4节商业银行的管理在苏教版课程标准数学教材中,很多例题、练习题的插图和内容都使用了生活中的场景,把丰富的生活素材作为学生的学习资源,这充分体现了新课程的教学理念:数学教学应重视联系学生熟悉的生活实际,以学生的生活经验支撑数学学习,或通过创设的生活情境为学生提供活动平台,促进学生的主动探索与学习。数学来源于生活,当然也应该应用到生活中去,不少教师都发现了这一点,并从理论和实践的角度提出了不少观点与实践经验。然而,在实际教学中,笔者发现,教师的“教”和学生的“学”的效果并没有完全实现生活化,现结合教学实践再来谈谈这个话题。一、问题的发现这几日,我们的学生认识了“公顷”和“平方千米”等面积单位,课堂上学生学习得还算热烈,本人自以为效果还可以。可在实际应用时却出现了问题:①工人文化宫的占地面积约为4(),学生填“平方千米”、“公顷”、“平方米”的都有,而正确答案应该是“公顷”。②香港的面积约1100(),有不少学生填了“公顷”。虽然这种现象并不多,但很明显,犯了错误的学生对“平方千米”、“公顷”、“平方米”等单位的认识还比较肤浅,对这些单位的实际大小的印象并没有在学生脑中建立,停留在其脑海中的,只是简单的表象。再如,作业中也常出现“载重40立方分米的卡车”、“体重30吨的学生”等。这些问题看似学生的粗心,实际上暴露出了数学教学中师生的教学都需要进一步联系实际,以不断促进学生的发展的问题。二、数学教学生活化的几点思考1.用好生活场景,促进概念生成。刚才提到,苏教版教材的很多场景都密切联系生活实际,这些场景教师一定要好好利用。教学时可以通过呈现例题的生活场景,让学生从场景中感受和发现相应的数学问题、数学现象,体验、感悟数学内容,从而了解数学与生活的密切联系,发展数学思维,逐步学会用数学的眼光看待生活事件和分析生活现象。如《小数乘整数》的教学场景就很不错:西瓜,每个学生都熟悉。五年级的孩子,没买过的恐怕不多,冬天的瓜,每千克2.35元,购买3千克多少元?就像是到市场一样,这样的场景一定要用好,而且一定要让孩子知道,2.35×3表示的就是3个2.35元。对于一些学生不太熟悉的场景,教师要坚决舍弃,再美也不要。教师要根据学生的认知规律和现有水平,打破数学教材的狭隘框框,吸收并引进具有地方性的数学信息资料充实、重组和处理教材。这样,不仅可使原来十分枯燥的教学内容变得生动,学生感兴趣,而且使学生真切体会到数学就在自己身边,从而促进学生积极主动地投入学习。九寨沟、中华世纪坛、南京明孝陵美吗?真美!可孩子们不熟悉,把它们换成大润发、瘦西湖、体育公园,学生熟悉的环境效果或许会更好。2.挖掘生活资源,促进思维发展。数学教学的过程,是一个思维展开的过程,数学知识的理解、数学结论的得出、数学方法的获得,无一不是思维活动的结果。但小学生探索数学知识、结论和方法的思维特点是以形象思维为主,逐步向抽象思维过渡。这就需要利用生活中的形象组织学生探究,在探究中抽象,并推进思维发展。学生所接触过的与教学内容有关的生活经验是发展其数学潜能的宝贵资源。在教学中,教师要善于挖掘学生已有的生活经验,唤醒学生已有的感性认识。例如,著名特级教师翟裕康在教学“圆的认识”时,带去了一个大锅盖,圆心、直径、周长很快就被学生认识了,教师教得轻松,学生学得也简单,真精彩!再如,一位老师教学“射线的认识”时,用一个电筒射向木板,然后请学生说一说这束光线的端点在哪儿。抽去木板后,请学生继续观察,说说现在这束光线的特点。在学生初步感知射线的基础上,又请学生想一想生活中在哪儿也见过射线。根据学生的回答呈现出以一束束光线为背景的图片,各色光线都从地面上射向天空,射得很远,看不到尽头。这样的资源,不仅美,还唤醒了学生的生活经验,学生首次感知时就对射线有了鲜明、准确的认识。3.重视数学活动,发展实践能力。实践证明,在学生初步形成概念后,及时安排丰富多彩的数学活动,可使学生对获得的结论、特征、方法的印象更为深刻。例如,在教学小数乘法后,有位教师特意设计了一节超市购物课,并设置了超市售货员、采购员、部门经理、顾客等多种角色,学生在各自的岗位上体验活动乐趣的同时,对小数乘法也有了更深刻的认识。再如,教学“公顷的认识”时,教者若能带孩子去操场、田野里看看,让学生充分感知这些面积单位到底有多大,那孩子对这些大单位的理解会更深刻。4.紧密联系实际,提高解题能力。一是要引导学生在解题时注重联系实际,要让孩子们想一想答案的可能性。如刚才的买西瓜题,2.35×3,每千克西瓜两元多,3千克呢?只要用心想一想,答案怎么也不可能时7角多,更不可能是70多元;再如,在一块面积900平方分米三角形的地里种菜,每棵菜占地5平方分米,共可种多少棵?有学生会用900×5=4500(棵),只要学生联系实际想想,这是怎么也不可能发生的事情。这些看似简单的事情,可总有学生犯错,因此,教师平时要注意引导学生,要不断增强学生联系生活的意识。二是教师在出题、出卷时要联系实际,一些实际问题最好使用学生了解的知识,学生不太熟悉的内容最好不用。总之,在数学教学中,教师若能注意联系生活,处处挖掘生活资源,那数学的教学一定会更有趣,也更有实效。就孩子成长的各个年龄段教育而言，初中生思想教育工作是最为困难的。首先，由于初中生的生理和心理特点，加上涉世不深，认识问题不够深刻、全面，从而造成了对他们进行思想教育工作的艰巨性。其二，由于初中生心理成熟不尽相同，形成对他们进行思想教育工作的复杂性；其三，由于初中生心理的成熟在很大程度上是以生理的成熟为基础的，形成了对他们进行思想教育工作的长期性；其四，由于初中生阶段属于青春期和心理未成熟期，对事物的认识经常出现反复，形成了对他们进行思想教育工作的反复性。纵观现下社会，经济迅速发展，农村与城市间的距离越来越远，农村在信息获取上相对少，处在相对封闭的状态，但另一方面又由于初中生天生共有的特点，他们对事物充满了好奇，利用一切能用的渠道去获取信息，盲目的无选择的学习，加之父母大多外出打工，长期处在无人监管的状态中，这种种都使得他们思想变得复杂。那么如何提高农村学校德育工作的效能，达到全面提高学生思想素质的目标，下面就教育过程中的具体实践谈几点认识和体会。1.对当代农村初中生思想状况的再认识当代农村初中生思想状况的主流积极、健康、向上。他们热爱祖国，热爱生活，对未来充满信心。但与此同时也面临严峻挑战。对他们进行思想政治教育确有难度，这是由几方面的因素决定的。首先是大的社会环境的变化也使思想政治教育存在一定的难度。和过去相比，现在的社会环境具有这样的一些特点：市场经济追求经济利益的最大化，很容易诱发拜金主义、个人主义和享乐主义。开放带来了西方发达国家的生活方式对目前尚不富裕的中国人，特别是对学生产生重大影响。其次是这些农村初中生的年龄正处于未成年人向成年人的过渡时期，由于他们接触面窄，心理成熟期要较之城市学生晚。当他们的需要得不到满足或不能完全满足时，主观地认为社会对自己不理解，积极性受挫，美好愿望不能实现，个性得不到发展，从而表现对社会、对成人的怀疑，内心痛苦、焦虑，甚至走向极端，表现出农村初中生的个性特征：对自我的封闭性；对事物的质疑性；对社会的叛逆性。近年来，学生的逆反心理越来越强，不让做的事他们偏做，不让看的书他们偏要看。再加上网络的诱惑，青少年吸毒的、抢劫的、盗窃的、自杀的等等越来越多，问题少年呈上升趋势最后是思想政治教育的特点决定的。在很多人的思想当中，思想政治教育常常被看成是一种说教，在很多地方，政治思想教育也往往仅仅留于形式，照本宣科。所以，一提到思想政治教育，很多人就立刻把它和"枯燥"二字联系起来，这使得在学生中开展思想政治教育有一定的难度。2.对农村初中生进行德育工作的日常做法德育工作也是一门艺术，根据中学生的年龄及心理特点，针对中学生思想工作的特殊性，我们认为做农村初中生思想教育工作要注意做好几个结合。2.1教育引导与纪律约束相结合。我们主张在对农村初中生进行思想教育工作中应做到德育渗透在先，教育引导在前，使教育引导与纪律约束有机结合，以达到更好的教育效果。2.2批语教育与表扬鼓励相结合。对学生的教育，要善于发现学生的优点和长处，发挥优势，克服不足。从热爱学生、帮助学生的角度出发，做到批语教育与表扬鼓励相结合。我们提议，在表扬鼓励我们的学生时，请不要吝啬我们的辞藻。2.3集体教育与个别教育相结合。学生是平等的，我们对学生的道德规范要求是一致的，特别是对共性的、全新的、统一要求的内容，采用集体教育的形式显得庄重、正规。在集体教育过程中，个别学生自省自律能力差，不能意识到是对自己的要求，或认为与已无关，对个别人集体教育的效果不很理想。这样就有必要进行个别教育。2.4严格要求与尊重学生相结合。尊重学生，信任学生，充分发挥学生的主观能动性，不仅仅是一种教育方法，更体现出老师对学生的爱。尊重学生、信任学生决不是对其放任自流，必须做到与严格要求相结合。2.5信任学生与监督控制相结合。充分相信学生能做好，本身就是对学生的一种教育和激励。在给学生充足的个体发展空间基础上，我们教师还应认真做好监督控制工作。3.学校德育工作的具体部署3.1德育工作要以"五爱"为基本内容，以"四有"为培养目标，以《中学生守则》和《中学生日常行为规范》为基本准则。加强中学生的思想品德教育，要科学规划各教育阶段的教育内容、实施途径和方法，由浅入深，逐层展开，形成序列。在实际工作中要贯穿"学校无闲人，人人都育人，学校无小事，事事都育人"的思想。只有每位教师都履行德育职责，教书育人的任务才能落到实处。3.2德育工作要以活动育人为主要形式。一是要广泛开展常规性教育活动。如："五爱"系列活动、主题班会活动、"手拉手"互助活动、文艺联欢活动等。二是积极组织社会实践活动。如组织社会情况调查、参观采访、义务劳动、春游、进行环保宣传等。三是抓大型主题教育活动。如长征胜利七十周年庆祝活动等。四是利用传统节假日进行革命传统教育。如在元旦、国庆、青年节等开展各种活动。五是组织竞赛活动。如体育比赛，法律知识竞赛，读书征文比赛，科技制作比赛等。使学生在活动中学到知识、得到锻炼，受到教育，使德育取得实效。3.3加强校园文化建设，营造良好的德育环境。使学生置身于健康活泼的校园文化氛围中，受到熏陶，耳濡目染，潜移默化，从而培养自我管理和自我教育能力。如悬挂伟人画像，名人名言，设立宣传橱窗，兴建花坛、花园，植树种草，美化绿化校园环境。开放图书阅览室、科技活动室、团队活动室，播放德育教育影视片，举办图片展览等。让学生认识美、感受美、培养创造美的能力。总之，农村初级中学德育工作责任重大，任务艰巨，需要广大教师适应新的形势，采取恰当的方法，结合学生的思想状况，通过长期的艰苦努力才能取得成效，逐步提高学生的思想素质，完成素质教育的目标和任务。尤其是家庭教育，作为教育系统中的重要组成部分，应当引起全社会的共同关注，德育教育又是一项长期的艰巨工程，恳请广大有识之士不畏艰难不断探索不断思考。货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公1附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；2、弗雷德里克.S.米什金《货币金融学》；3、弗兰克.J.法博齐《金融市场与金融机构基础》；4、兹维.博迪《投资学》；5、斯蒂芬.A.罗斯《公司理财》；6、保罗.克鲁格曼《国际经济学》；7、约翰.C.赫尔《期权期货及其他衍生产品》。附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化欧洲大陆：一直以来都是全能型的，混业经营。美国：1933年《格拉斯.斯蒂格尔法案》，分业经营，1999年《金融服务现代化法案》废除分业经营的限制。日本：1998年《金融体系改革一揽子法》，混业经营。电子化国际化社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化ATM机、信用卡、网上银行、银行内部的电子资金转账系统…国际化社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化国际化经济全球化导致金融全球化，银行业务超越国界。社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化国际化社会化股权开放，很多商业银行都是上市公司。第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1845年，第一家新式银行——英国的丽如银行；1897年，第一家民族资本商业银行——中国通商银行；1904年，第一家政府银行——户部银行；国民政府时期：“四行二局一库”“小四行”、“南三行”、“北四行”。1949年～1979年1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年中国人民银行——“大一统”“财政的附庸”1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年1979年以后已全部完成股份制改革中国人民银行第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展已全部完成股商业银行的会计恒等式资产总额=负债总额+银行资本第2节商业银行的资产、负债与资本资金的用途（资产）资金的来源（负债）商业银行的会计恒等式第2节商业银行的资产、负债与资本资金的商业银行的资产负债表第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表第2节商业银行的资产、负债与资本小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表美国所有商业银行资产负债表（百分比，2008年12月）资产（资金运用）负债（资金来源）准备金及其他现金项目美国政府及其所属机构州和地方政府及其他证券工商业贷款不动产贷款消费者贷款银行间贷款其他资产（如，实物资产）总额非交易存款支票存款大额定期存款银行资本贷款小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节资产（资金运用）1.准备金及其他现金项目1.1准备金

商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产。

=库存现金

+

法定准备金+超额准备金

第2节商业银行的资产、负债与资本保留在自己保险柜里法定准备金率=法定准备金/存款总额存放在中央银行资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本保留在自己资产（资金运用）1.准备金及其他现金项目1.2收款过程中的现金

支票清算过程中，已经记入商业银行的负债，但实际上还未收到的资金。1.3同业存款

在其他银行的存款。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）2.证券

证券投资是商业银行重要收入来源之一。好处：（1）获取收益；（2）保持流动性；（3）降低风险。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）3.贷款

贷款是流动性较低的资产。工商业贷款；不动产贷款；消费者贷款；银行间贷款；其他贷款。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）4.其他资产

包括实物资产（建筑、设备）等。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）1.支票存款

可开支票的存款，是流动性最高的负债。无息的活期存款；有息的可转让提款单存款（NOW）；货币市场存款账户(MMDA)。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）2.非交易存款

利率较高，但不可开支票。储蓄存款；小额定期存款（10万美元以下）；大额定期存款CDs（10万美元及以上）。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）3.借款

商业银行可以向中央银行、其他商业银行或工商企业借款，以弥补暂时性的准备金不足或获取额外利润。向中央银行借款——再贴现或者抵押贷款；向其他商业银行借款——转贴现或者同业拆借；向工商企业借款——通常以RPs的方式；发行金融债券。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）4.银行资本

银行所有者的净财富（银行股东的所有者权益），是银行所能承担的最大资产损失。股本；资本盈余（资本公积）；留存收益（未分配利润）；补偿性准备金；从属债务。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表美国所有商业银行资产负债表（百分比，2008年12月）资产（资金运用）负债（资金来源）准备金及其他现金项目美国政府及其所属机构州和地方政府及其他证券工商业贷款不动产贷款消费者贷款银行间贷款其他资产（如，实物资产）总额非交易存款支票存款大额定期存款银行资本贷款小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节第3节商业银行的中间业务和表外业务商业银行的主要业务主要业务资产业务负债业务中间业务表外业务第3节商业银行的中间业务和表外业务商业银行的主要业务主要业第3节商业银行的中间业务和表外业务中间业务

商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，从中收取手续费。结算业务；租赁业务；信托业务；银行卡业务；代理业务；信息咨询、资信调查、资产评估、个人理财、企业信用评级…第3节商业银行的中间业务和表外业务中间业务第3节商业银行的中间业务和表外业务表外业务广义——能够给银行带来收益而又不反映在资产负债表里的业务。（包括中间业务）狭义——涉及承诺和或有债权的业务。贸易融通业务——银行承兑、商业信用证；金融保证业务——备用信用证、贷款承诺、贷款销售；衍生工具交易——远期、期货、期权、互换。我们所要讨论的第3节商业银行的中间业务和表外业务表外业务我们所要讨论的第3节商业银行的中间业务和表外业务2010年我国四大行中间业务和表外业务收入占比国际上发展成熟的商业银行，中间业务和表外业务收入占比一般在40%左右，有的甚至高达70%我国商业银行中间业务和表外业务发展现状第3节商业银行的中间业务和表外业务2010年我国四大行中间第3节商业银行的中间业务和表外业务我国商业银行中间业务和表外业务发展现状收入占比低；同质化；利润低；品种少、层次低、功能不完善。原因：1.人才因素；2.政策因素。第3节商业银行的中间业务和表外业务我国商业银行中间业务和表协调第4节商业银行的管理商业银行管理的一般原则安全性盈利性流动性协调第4节商业银行的管理商业银行管理的一般原则安全性盈利性第4节商业银行的管理O期限盈利性流动性、安全性商业银行管理的一般原则盈利性流动性安全性第4节商业银行的管理O期限盈利性流动性、安全性商业银行管理第4节商业银行的管理资产管理理论负债管理理论资产负债联合管理理论资产负债表外联合管理理论60年代以前60～70年代70年代后期～80年代80年代以后商业银行管理理论的演化第4节商业银行的管理资产管理理论负债管理理论资产负债联合管第4节商业银行的管理资产管理内容：如何将商业银行的资产在现金、证券、贷款等各种资产持有形式之间进行合理配置。背景：60年代以前，银行管理者认为银行负债是无法控制的（60%以上来源于活期存款）。证券市场不发达，与银行的竞争不激烈。

第4节商业银行的管理资产管理按照优先权运用第4节商业银行的管理资产管理1.资金总库法资金集合库一级储备二级储备贷款长期证券固定资产活期存款储蓄存款定期存款短期借款资本性债券股本按照优先权运用第4节商业银行的管理资产管理资金集合库一级储第4节商业银行的管理一级储备活期存款储蓄存款定期存款短期借款资本性债券股本二级储备贷款长期证券固定资产资产管理2.资金分配法第4节商业银行的管理一级储备活期存款储蓄存款定期存款短期借第4节商业银行的管理资产管理3.线性规划法在利润最大的前提下，根据各种资产约束条件的具体限制便可找出一组最佳的资产组合。例题：某银行有5000万美元的资金来源，这些资金可用作贷款（X1）和二级储备即短期债券（X2），贷款收益率为12%，短期证券收益率为6%，存款成本忽略不计。按照银行管理短期资产的流动性标准，短期债券与总贷款的比例至少为25%用线性规划法，求解银行的最佳资产组合。第4节商业银行的管理资产管理第4节商业银行的管理资产管理3.线性规划法操作步骤：①建立目标函数：商业银行通常把利润作为该模型的目标，然后根据资产的收益率来选择不同的资产组合，以实现利润目标的最大值。②确定约束条件：在建立目标函数的基础上，附加下列约束条件，主要包括可贷资金总量约束、贷款需求约束、政策法规约束、流动性约束、安全性约束…

③求解线性规划模型：借助图解法和计算机求解。第4节商业银行的管理资产管理第4节商业银行的管理资产管理3.线性规划法特点：①是一种定量分析，更具有科学性和可操作性，是商业银行使用最多的方法。②现实情况比较复杂，线性规划模型会变得更加复杂。第4节商业银行的管理资产管理第4节商业银行的管理负债管理内容：银行资金流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。

通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。

背景：60年代以后，各国经济迅猛发展；金融管制时期——Q条例、“脱媒”、证券市场的发展。商业银行间竞争日趋激烈。第4节商业银行的管理负债管理第4节商业银行的管理负债管理1.储备头寸管理方法商业银行借入资金补足一级储备，以满足存款提取和贷款需求，通过运作头寸调度来保持高收益、低流动性的资产。2.全面负债管理方法商业银行通过借入资金持续扩大资产负债规模。第4节商业银行的管理负债管理第4节商业银行的管理资产负债联合管理内容：通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以实现安全性、流动性和盈利性的完美统一。

第4节商业银行的管理资产负债联合管理第4节商业银行的管理资产负债联合管理1.缺口管理法

零缺口战略：RSA=

RSL正缺口战略：RSA>

RSL负缺口战略：RSA<

RSL资金缺口（GAP）=

利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL）缺口绝对值利率风险利息收益利息损失预测准确预测错误第4节商业银行的管理资产负债联合管理零缺口战略：RSA=资产负债联合管理2.资产负债比例管理法通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监控和管理。《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》：1．资本充足率指标；2．存贷款比例指标；3．中长期贷款比例指标；4．资产流动性比例指标；5．备付金比例指标；6．单个贷款比例指标；7．拆借资金比例指标；8．对股东贷款比例指标；9．贷款质量指标。

第4节商业银行的管理资产负债联合管理第4节商业银行的管理51、天下之事常成于困约，而败于奢靡。——陆游

52、生命不等于是呼吸，生命是活动。——卢梭

53、伟大的事业，需要决心，能力，组织和责任感。——易卜生

54、唯书籍不朽。——乔特

55、为中华之崛起而读书。——周恩来谢谢！51、天下之事常成于困约，而败于奢靡。——陆游

52、47货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公。——西塞罗57、法律一旦成为人们的需要，人们就不再配享受自由了。——毕达哥拉斯58、法律规定的惩罚不是为了私人的利益，而是为了公共的利益；一部分靠有害的强制，一部分靠榜样的效力。——格老秀斯59、假如没有法律他们会更快乐的话，那么法律作为一件无用之物自己就会消灭。——洛克60、人民的幸福是至高无个的法。——西塞罗货币银行学商业银行业务与管理货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公。——西塞罗57、法律一旦成为人们的需要，人们就不再配享受自由了。——毕达哥拉斯58、法律规定的惩罚不是为了私人的利益，而是为了公共的利益；一部分靠有害的强制，一部分靠榜样的效力。——格老秀斯59、假如没有法律他们会更快乐的话，那么法律作为一件无用之物自己就会消灭。——洛克60、人民的幸福是至高无个的法。——西塞罗附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；2、弗雷德里克.S.米什金《货币金融学》；3、弗兰克.J.法博齐《金融市场与金融机构基础》；4、兹维.博迪《投资学》；5、斯蒂芬.A.罗斯《公司理财》；6、保罗.克鲁格曼《国际经济学》；7、约翰.C.赫尔《期权期货及其他衍生产品》。第六章商业银行：业务与管理第1节商业银行的历史和发展趋势第2节商业银行的资产、负债与资本第3节商业银行的中间业务和表外业务第4节商业银行的管理在苏教版课程标准数学教材中,很多例题、练习题的插图和内容都使用了生活中的场景,把丰富的生活素材作为学生的学习资源,这充分体现了新课程的教学理念:数学教学应重视联系学生熟悉的生活实际,以学生的生活经验支撑数学学习,或通过创设的生活情境为学生提供活动平台,促进学生的主动探索与学习。数学来源于生活,当然也应该应用到生活中去,不少教师都发现了这一点,并从理论和实践的角度提出了不少观点与实践经验。然而,在实际教学中,笔者发现,教师的“教”和学生的“学”的效果并没有完全实现生活化,现结合教学实践再来谈谈这个话题。一、问题的发现这几日,我们的学生认识了“公顷”和“平方千米”等面积单位,课堂上学生学习得还算热烈,本人自以为效果还可以。可在实际应用时却出现了问题:①工人文化宫的占地面积约为4(),学生填“平方千米”、“公顷”、“平方米”的都有,而正确答案应该是“公顷”。②香港的面积约1100(),有不少学生填了“公顷”。虽然这种现象并不多,但很明显,犯了错误的学生对“平方千米”、“公顷”、“平方米”等单位的认识还比较肤浅,对这些单位的实际大小的印象并没有在学生脑中建立,停留在其脑海中的,只是简单的表象。再如,作业中也常出现“载重40立方分米的卡车”、“体重30吨的学生”等。这些问题看似学生的粗心,实际上暴露出了数学教学中师生的教学都需要进一步联系实际,以不断促进学生的发展的问题。二、数学教学生活化的几点思考1.用好生活场景,促进概念生成。刚才提到,苏教版教材的很多场景都密切联系生活实际,这些场景教师一定要好好利用。教学时可以通过呈现例题的生活场景,让学生从场景中感受和发现相应的数学问题、数学现象,体验、感悟数学内容,从而了解数学与生活的密切联系,发展数学思维,逐步学会用数学的眼光看待生活事件和分析生活现象。如《小数乘整数》的教学场景就很不错:西瓜,每个学生都熟悉。五年级的孩子,没买过的恐怕不多,冬天的瓜,每千克2.35元,购买3千克多少元?就像是到市场一样,这样的场景一定要用好,而且一定要让孩子知道,2.35×3表示的就是3个2.35元。对于一些学生不太熟悉的场景,教师要坚决舍弃,再美也不要。教师要根据学生的认知规律和现有水平,打破数学教材的狭隘框框,吸收并引进具有地方性的数学信息资料充实、重组和处理教材。这样,不仅可使原来十分枯燥的教学内容变得生动,学生感兴趣,而且使学生真切体会到数学就在自己身边,从而促进学生积极主动地投入学习。九寨沟、中华世纪坛、南京明孝陵美吗?真美!可孩子们不熟悉,把它们换成大润发、瘦西湖、体育公园,学生熟悉的环境效果或许会更好。2.挖掘生活资源,促进思维发展。数学教学的过程,是一个思维展开的过程,数学知识的理解、数学结论的得出、数学方法的获得,无一不是思维活动的结果。但小学生探索数学知识、结论和方法的思维特点是以形象思维为主,逐步向抽象思维过渡。这就需要利用生活中的形象组织学生探究,在探究中抽象,并推进思维发展。学生所接触过的与教学内容有关的生活经验是发展其数学潜能的宝贵资源。在教学中,教师要善于挖掘学生已有的生活经验,唤醒学生已有的感性认识。例如,著名特级教师翟裕康在教学“圆的认识”时,带去了一个大锅盖,圆心、直径、周长很快就被学生认识了,教师教得轻松,学生学得也简单,真精彩!再如,一位老师教学“射线的认识”时,用一个电筒射向木板,然后请学生说一说这束光线的端点在哪儿。抽去木板后,请学生继续观察,说说现在这束光线的特点。在学生初步感知射线的基础上,又请学生想一想生活中在哪儿也见过射线。根据学生的回答呈现出以一束束光线为背景的图片,各色光线都从地面上射向天空,射得很远,看不到尽头。这样的资源,不仅美,还唤醒了学生的生活经验,学生首次感知时就对射线有了鲜明、准确的认识。3.重视数学活动,发展实践能力。实践证明,在学生初步形成概念后,及时安排丰富多彩的数学活动,可使学生对获得的结论、特征、方法的印象更为深刻。例如,在教学小数乘法后,有位教师特意设计了一节超市购物课,并设置了超市售货员、采购员、部门经理、顾客等多种角色,学生在各自的岗位上体验活动乐趣的同时,对小数乘法也有了更深刻的认识。再如,教学“公顷的认识”时,教者若能带孩子去操场、田野里看看,让学生充分感知这些面积单位到底有多大,那孩子对这些大单位的理解会更深刻。4.紧密联系实际,提高解题能力。一是要引导学生在解题时注重联系实际,要让孩子们想一想答案的可能性。如刚才的买西瓜题,2.35×3,每千克西瓜两元多,3千克呢?只要用心想一想,答案怎么也不可能时7角多,更不可能是70多元;再如,在一块面积900平方分米三角形的地里种菜,每棵菜占地5平方分米,共可种多少棵?有学生会用900×5=4500(棵),只要学生联系实际想想,这是怎么也不可能发生的事情。这些看似简单的事情,可总有学生犯错,因此,教师平时要注意引导学生,要不断增强学生联系生活的意识。二是教师在出题、出卷时要联系实际,一些实际问题最好使用学生了解的知识,学生不太熟悉的内容最好不用。总之,在数学教学中,教师若能注意联系生活,处处挖掘生活资源,那数学的教学一定会更有趣,也更有实效。就孩子成长的各个年龄段教育而言，初中生思想教育工作是最为困难的。首先，由于初中生的生理和心理特点，加上涉世不深，认识问题不够深刻、全面，从而造成了对他们进行思想教育工作的艰巨性。其二，由于初中生心理成熟不尽相同，形成对他们进行思想教育工作的复杂性；其三，由于初中生心理的成熟在很大程度上是以生理的成熟为基础的，形成了对他们进行思想教育工作的长期性；其四，由于初中生阶段属于青春期和心理未成熟期，对事物的认识经常出现反复，形成了对他们进行思想教育工作的反复性。纵观现下社会，经济迅速发展，农村与城市间的距离越来越远，农村在信息获取上相对少，处在相对封闭的状态，但另一方面又由于初中生天生共有的特点，他们对事物充满了好奇，利用一切能用的渠道去获取信息，盲目的无选择的学习，加之父母大多外出打工，长期处在无人监管的状态中，这种种都使得他们思想变得复杂。那么如何提高农村学校德育工作的效能，达到全面提高学生思想素质的目标，下面就教育过程中的具体实践谈几点认识和体会。1.对当代农村初中生思想状况的再认识当代农村初中生思想状况的主流积极、健康、向上。他们热爱祖国，热爱生活，对未来充满信心。但与此同时也面临严峻挑战。对他们进行思想政治教育确有难度，这是由几方面的因素决定的。首先是大的社会环境的变化也使思想政治教育存在一定的难度。和过去相比，现在的社会环境具有这样的一些特点：市场经济追求经济利益的最大化，很容易诱发拜金主义、个人主义和享乐主义。开放带来了西方发达国家的生活方式对目前尚不富裕的中国人，特别是对学生产生重大影响。其次是这些农村初中生的年龄正处于未成年人向成年人的过渡时期，由于他们接触面窄，心理成熟期要较之城市学生晚。当他们的需要得不到满足或不能完全满足时，主观地认为社会对自己不理解，积极性受挫，美好愿望不能实现，个性得不到发展，从而表现对社会、对成人的怀疑，内心痛苦、焦虑，甚至走向极端，表现出农村初中生的个性特征：对自我的封闭性；对事物的质疑性；对社会的叛逆性。近年来，学生的逆反心理越来越强，不让做的事他们偏做，不让看的书他们偏要看。再加上网络的诱惑，青少年吸毒的、抢劫的、盗窃的、自杀的等等越来越多，问题少年呈上升趋势最后是思想政治教育的特点决定的。在很多人的思想当中，思想政治教育常常被看成是一种说教，在很多地方，政治思想教育也往往仅仅留于形式，照本宣科。所以，一提到思想政治教育，很多人就立刻把它和"枯燥"二字联系起来，这使得在学生中开展思想政治教育有一定的难度。2.对农村初中生进行德育工作的日常做法德育工作也是一门艺术，根据中学生的年龄及心理特点，针对中学生思想工作的特殊性，我们认为做农村初中生思想教育工作要注意做好几个结合。2.1教育引导与纪律约束相结合。我们主张在对农村初中生进行思想教育工作中应做到德育渗透在先，教育引导在前，使教育引导与纪律约束有机结合，以达到更好的教育效果。2.2批语教育与表扬鼓励相结合。对学生的教育，要善于发现学生的优点和长处，发挥优势，克服不足。从热爱学生、帮助学生的角度出发，做到批语教育与表扬鼓励相结合。我们提议，在表扬鼓励我们的学生时，请不要吝啬我们的辞藻。2.3集体教育与个别教育相结合。学生是平等的，我们对学生的道德规范要求是一致的，特别是对共性的、全新的、统一要求的内容，采用集体教育的形式显得庄重、正规。在集体教育过程中，个别学生自省自律能力差，不能意识到是对自己的要求，或认为与已无关，对个别人集体教育的效果不很理想。这样就有必要进行个别教育。2.4严格要求与尊重学生相结合。尊重学生，信任学生，充分发挥学生的主观能动性，不仅仅是一种教育方法，更体现出老师对学生的爱。尊重学生、信任学生决不是对其放任自流，必须做到与严格要求相结合。2.5信任学生与监督控制相结合。充分相信学生能做好，本身就是对学生的一种教育和激励。在给学生充足的个体发展空间基础上，我们教师还应认真做好监督控制工作。3.学校德育工作的具体部署3.1德育工作要以"五爱"为基本内容，以"四有"为培养目标，以《中学生守则》和《中学生日常行为规范》为基本准则。加强中学生的思想品德教育，要科学规划各教育阶段的教育内容、实施途径和方法，由浅入深，逐层展开，形成序列。在实际工作中要贯穿"学校无闲人，人人都育人，学校无小事，事事都育人"的思想。只有每位教师都履行德育职责，教书育人的任务才能落到实处。3.2德育工作要以活动育人为主要形式。一是要广泛开展常规性教育活动。如："五爱"系列活动、主题班会活动、"手拉手"互助活动、文艺联欢活动等。二是积极组织社会实践活动。如组织社会情况调查、参观采访、义务劳动、春游、进行环保宣传等。三是抓大型主题教育活动。如长征胜利七十周年庆祝活动等。四是利用传统节假日进行革命传统教育。如在元旦、国庆、青年节等开展各种活动。五是组织竞赛活动。如体育比赛，法律知识竞赛，读书征文比赛，科技制作比赛等。使学生在活动中学到知识、得到锻炼，受到教育，使德育取得实效。3.3加强校园文化建设，营造良好的德育环境。使学生置身于健康活泼的校园文化氛围中，受到熏陶，耳濡目染，潜移默化，从而培养自我管理和自我教育能力。如悬挂伟人画像，名人名言，设立宣传橱窗，兴建花坛、花园，植树种草，美化绿化校园环境。开放图书阅览室、科技活动室、团队活动室，播放德育教育影视片，举办图片展览等。让学生认识美、感受美、培养创造美的能力。总之，农村初级中学德育工作责任重大，任务艰巨，需要广大教师适应新的形势，采取恰当的方法，结合学生的思想状况，通过长期的艰苦努力才能取得成效，逐步提高学生的思想素质，完成素质教育的目标和任务。尤其是家庭教育，作为教育系统中的重要组成部分，应当引起全社会的共同关注，德育教育又是一项长期的艰巨工程，恳请广大有识之士不畏艰难不断探索不断思考。货币银行学商业银行业务与管理56、极端的法规，就是极端的不公48附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；2、弗雷德里克.S.米什金《货币金融学》；3、弗兰克.J.法博齐《金融市场与金融机构基础》；4、兹维.博迪《投资学》；5、斯蒂芬.A.罗斯《公司理财》；6、保罗.克鲁格曼《国际经济学》；7、约翰.C.赫尔《期权期货及其他衍生产品》。附录：金融专业经典教材1、曼昆《经济学原理》；货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件货币银行学商业银行业务与管理课件第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化欧洲大陆：一直以来都是全能型的，混业经营。美国：1933年《格拉斯.斯蒂格尔法案》，分业经营，1999年《金融服务现代化法案》废除分业经营的限制。日本：1998年《金融体系改革一揽子法》，混业经营。电子化国际化社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化ATM机、信用卡、网上银行、银行内部的电子资金转账系统…国际化社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化国际化经济全球化导致金融全球化，银行业务超越国界。社会化第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势集中化全能化电子化国际化社会化股权开放，很多商业银行都是上市公司。第1节商业银行的历史和发展趋势商业银行的发展趋势第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1845年，第一家新式银行——英国的丽如银行；1897年，第一家民族资本商业银行——中国通商银行；1904年，第一家政府银行——户部银行；国民政府时期：“四行二局一库”“小四行”、“南三行”、“北四行”。1949年～1979年1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年中国人民银行——“大一统”“财政的附庸”1979年以后第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展1949年以前1949年～1979年1979年以后已全部完成股份制改革中国人民银行第1节商业银行的历史和发展趋势我国银行业的发展已全部完成股商业银行的会计恒等式资产总额=负债总额+银行资本第2节商业银行的资产、负债与资本资金的用途（资产）资金的来源（负债）商业银行的会计恒等式第2节商业银行的资产、负债与资本资金的商业银行的资产负债表第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表第2节商业银行的资产、负债与资本小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表美国所有商业银行资产负债表（百分比，2008年12月）资产（资金运用）负债（资金来源）准备金及其他现金项目美国政府及其所属机构州和地方政府及其他证券工商业贷款不动产贷款消费者贷款银行间贷款其他资产（如，实物资产）总额非交易存款支票存款大额定期存款银行资本贷款小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节资产（资金运用）1.准备金及其他现金项目1.1准备金

商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产。

=库存现金

+

法定准备金+超额准备金

第2节商业银行的资产、负债与资本保留在自己保险柜里法定准备金率=法定准备金/存款总额存放在中央银行资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本保留在自己资产（资金运用）1.准备金及其他现金项目1.2收款过程中的现金

支票清算过程中，已经记入商业银行的负债，但实际上还未收到的资金。1.3同业存款

在其他银行的存款。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）2.证券

证券投资是商业银行重要收入来源之一。好处：（1）获取收益；（2）保持流动性；（3）降低风险。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）3.贷款

贷款是流动性较低的资产。工商业贷款；不动产贷款；消费者贷款；银行间贷款；其他贷款。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）4.其他资产

包括实物资产（建筑、设备）等。第2节商业银行的资产、负债与资本资产（资金运用）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）1.支票存款

可开支票的存款，是流动性最高的负债。无息的活期存款；有息的可转让提款单存款（NOW）；货币市场存款账户(MMDA)。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）2.非交易存款

利率较高，但不可开支票。储蓄存款；小额定期存款（10万美元以下）；大额定期存款CDs（10万美元及以上）。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）3.借款

商业银行可以向中央银行、其他商业银行或工商企业借款，以弥补暂时性的准备金不足或获取额外利润。向中央银行借款——再贴现或者抵押贷款；向其他商业银行借款——转贴现或者同业拆借；向工商企业借款——通常以RPs的方式；发行金融债券。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）4.银行资本

银行所有者的净财富（银行股东的所有者权益），是银行所能承担的最大资产损失。股本；资本盈余（资本公积）；留存收益（未分配利润）；补偿性准备金；从属债务。第2节商业银行的资产、负债与资本负债（资金来源）第2节商业银行的资产、负债与资本小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节商业银行的资产、负债与资本商业银行的资产负债表美国所有商业银行资产负债表（百分比，2008年12月）资产（资金运用）负债（资金来源）准备金及其他现金项目美国政府及其所属机构州和地方政府及其他证券工商业贷款不动产贷款消费者贷款银行间贷款其他资产（如，实物资产）总额非交易存款支票存款大额定期存款银行资本贷款小额定期存款（<10万）及储蓄存款借款总额其他贷款证券第2节第3节商业银行的中间业务和表外业务商业银行的主要业务主要业务资产业务负债业务中间业务表外业务第3节商业银行的中间业务和表外业务商业银行的主要业务主要业第3节商业银行的中间业务和表外业务中间业务

商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，从中收取手续费。结算业务；租赁业务；信托业务；银行卡业务；代理业务；信息咨询、资信调查、资产评估、个人理财、企业信用评级…第3节商业银行的中间业务和表外业务中间业务第3节商业银行的中间业务和表外业务表外业务广义——能够给银行带来收益而又不反映在资产负债表里的业务。（包括中间业务）狭义——涉及承诺和或有债权的业务。贸易融通业务——银行承兑、商业信用证；金融保证业务——备用信用证、贷款承诺、贷款销售；衍生工具交易——远期、期货、期权、互换。我们所要讨论的第3节商业银行的中间业务和表外业务表外业务我们所要讨论的第3节商业银行的中间业务和表外业务2010年我国四大行中间业务和表外业务收入占比国际上发展成熟的商业银行，中间业务和表外业务收入占比一般在40%左右，有的甚至高达70%我国商业银行中间业务和表外业务发展现状第3节商业银行的中间业务和表外业务2010年我国四大行中间第3节商业银行的中间业务和表外业务我国商业银行中间业务和表外业务发展现状收入占比低；同质化；利润低；品种少、层次低、功能不完善。原因：1.人才因素；2.政策因素。第3节商业银行的中间业务和表外业务我国商业银行中间业务和表协调第4节商业银行的管理商业银行管理的一般原则安全性盈利性流动性协调第4节商业银行的管理商业银行管理的一般