某商业银行公司贷款业务操作流程

商业银行公司贷款业务操作流程工商银行贵州金融培训学校张良2010.101本专题主要内容第一部分公司贷款业务操作流程第二部分公司流动资金贷款第三部分公司固定资产贷款第四部分公司住房开发贷款2培训目的：通过学习，全面准确地掌握公司贷款业务的操作流程。并对公司流动资金贷款、固定资产贷款、住房开发贷款的基本要素有所了解。3第一部分公司贷款业务操作流程4

一、公司贷款条件

（一）公司贷款公司贷款是一种借贷行为，是银行把货币借给公司客户使用，于约定时间收回并取得利息的行为。公司贷款是商业银行传统的融资类产品，划分为公司流动资金贷款、固定资产贷款、住房开发贷款、委托贷款等。5（二）公司贷款条件公司贷款对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业法人和符合商业银行贷款条件的公司客户。向商业银行申请贷款的公司客户应具备以下基本条件：1．恪守信用，有按期还本付息的能力，并在商业银行开立基本账户或一般存款账户。2．资产负债率符合商业银行的要求。63．有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资不超过净资产的50％（防止空壳)。4．申请中长期贷款，企业法人所有者权益与所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。5．申请项目贷款，要符合国家产业政策、信贷政策和商业银行的贷款投向；要有项目立项文件；能够提供合法有效的担保。7

二、公司贷款业务操作流程公司贷款业务流程一般包括建立信贷关系、受理贷款申请、贷前调查、贷款审查、贷款签批、贷款发放、贷款检查、贷款回收或展期等重要步骤。8（一）建立信贷关系银行与客户建立信贷关系，一般按以下四个步骤进行操作：

1.客户申请建立信贷关系客户首次向贷款行申请贷款或借款人变更法人主体时，应首先向贷款行申请建立信贷关系或重新建立信贷关系，并填写《建立信贷关系申请书》，并向银行提供下列资料。9(1)国家有关部门注册登记或批准成立的有关文件复印件，会(审)计师事务所出具的验资报告，有特殊规定的行业应有有权批准机关核发的生产许可证或专营证件。(2)客户经济或财务状况资料，法人客户应提供上一年度财务报表和最近一期财务报表及审计报告。10(3)企(事事)业业法人人单位位的章章程，，或个个人合合伙企企业的的合同同或协协议复复印件件。(4)法定定代表表人身身份证证明。。借款款人是是股份份有限限公司司和有有限责责任公公司的的还应应同时时提供供董事事会或或股东东会授授权法法定代代表人人办理理借款款事宜宜的授授权书书。(5)银行行开户户许可可证、、预留留印鉴鉴卡和和贷款款证(卡卡)。。112.银银行行受受理理审审查查和和审审批批银行行接接到到客客户户提提交交的的《《建建立立信信贷贷关关系系申申请请书书》》及及有有关关资资料料后后，，安安排排双双人人对对客客户户提提供供的的情情况况进进行行核核实实，，对对照照贷贷款款的的条条件件，，判判别别其其是是否否具具备备建建立立信信贷贷关关系系的的条条件件。。填填写写《《建建立立信信贷贷关关系系审审批批书书》》，，报报有有权权审审批批部部门门审审批批。。123.企企业业信信用用等等级级评评估估按《《贷贷款款通通则则》》要要求求和和现现行行制制度度规规定定，，对对企企业业要要评评定定信信用用等等级级，，并并按按信信用用等等级级掌掌握握贷贷款款。。对对新新开开户户的的企企业业应应在在建建立立信信贷贷关关系系前前评评定定企企业业的的信信用用等等级级，，对对已已经经在在本本行行、、本本社社开开户户的的企企业业，，国国有有控控股股银银行行一一般般由由二二级级分分行行于于年年初初（（一一季季度度前前））根根据据企企业业生生产产经经营营情情况况评评定定企企业业信信用用等等级级。。农农村村信信用用社社应应该该由由县县级级联联社社在在年年初初一一定定时时限限内内根根据据企企业业生生产产经经营营情情况况评评定定企企业业信信用用等等级级.13企业业信信用用等等级级评评估估标标准准及及具具体体流流程程各各行行各各有有特特色色。。工工商商银银行行制制定定的的评评估估标标准准，，主主要要是是围围绕绕借款款人人的的领领导导者者素素质质、、经经济济实实力力、、资资金金结结构构、、经经营营效效益益、、信信誉誉状状况况、、发发展展前前景景等指指标标进进行行定定量量定定性性分分析析评评估估。。信信用用等等级级依依次次为为AAA、、AA、、A、、BBB、、BB、、B六六类类。。144.建建立立信信贷贷关关系系经有有权权人人审审查查同同意意建建立立信信贷贷关关系系的的，，由由贷贷款款调调查查部部门门与与客客户户签签订订《《建建立立信信贷贷关关系系协协议议书书》》。。签签字字生生效效后后由由调调查查部部门门将将有有关关材材料料存存档档备备查查。。如如不不同同意意建建立立信信贷贷关关系系的的，，应应说说明明理理由由，，由由贷贷款款调调查查部部门门负负责责向向客客户户退退回回有有关关资资料料。。15（二二））贷贷款款申申请请与与贷贷前前调调查查银行行接接到到借借款款人人贷贷款款申申请请后后，，首首先先要要查查验验贷贷款款申申请请是是否否符符合合申申请请贷贷款款的的基基本本条条件件和和要要求求；；是是否否已已建建立立信信贷贷关关系系；；是是否否按按银银行行要要求求提提供供相相关关的的资资料料。。然然后后查查验验借借款款人人的的信信用用等等级级。。对于于基基本本符符合合银银行行贷贷款款条条件件和和信信用用等等级级要要求求的的贷贷款款申申请请，，进进入入贷贷款款调调查查程程序序。。对于于不不符符合合银银行行贷贷款款条条件件或或信信用用等等级级要要求求的的贷贷款款申申请请，，不不予予贷贷款款，，并并通通知知借借款款人人。。161.客客户户申申请请贷贷款款时时应应提提供供的的资资料料(1)填填写写并并提提交交《《借借款款申申请请书书》》;(2)客客户户上上一一年年度度经经工工商商行行政政管管理理部部门门办办理理年年检检手手续续证证明明文文件件的的复复印印件件;(3)客客户户上上一一年年度度和和最最近近一一期期的的财财务务报报表表及及生生产产经经营营、、物物资资材材料料供供应应、、产产品品销销售售等等有有关关统统计计资资料料;(4)客客户户在在银银行行开开立立基基本本账账户户情情况况和和原原有有借借款款还还本本付付息息情情况况;(5)购购销销合合同同复复印印件件或或反反映映资资金金需需求求的的有有关关凭凭证证资资料料;(6)贷贷款款行行需需要要的的其其他他资资料料。。172.贷前调调查的内容容和方法贷款行接受受客户提出出的借款申申请和有关关资料后，，应由调查查人员进行行贷款调查查，对首次申请请贷款的客客户应进行行双人调查查。(1)贷前前调查的基基本内容①①客客户生产经经营是否符符合国家和和本地区的的经济政策策、产业政政策。分析析行业前景景、产品销销路以及竞竞争能力。。②②借款用途途是否真实实、正常、、合规、合合法。如银银行承兑汇汇票申请人人必须有真真实的商品品交易合同同。18③借款人的的偿债能力力。分析客客户的主要要财务指标标变动情况况及其真实实性。④④调查查和核实客客户提供的的抵押物、、质押物或或保证人情情况。⑤调查客户户的销售收收入回行情情况。⑥⑥测定定贷款的风风险度。19(2)贷前前调查方法法①直接向客客户调查，，深人实地地了解情况况。②②查阅客客户在银行行的信贷档档案，重点点了解客户户在银行借借款的还本本付息和结结算往来情情况，贷款款卡中披露露的信息，，特别是或或有负债信信息。③③查阅阅借款人的的财务报表表及财会报报告。④④向向社会调查查。主要向向有关资信信评估、税税务、工商商行政管理理等部门以以及银行同同业进行调调查，从各各种报刊、、经济专业业杂志等媒媒介获取信信息。203.贷款方方式的确定定和贷款担担保的审查查调查员应依依据对客户户的信用评评级情况和和贷款风险险，初步确确定贷款方方式，并根根据不同的的贷款方式式要求客户户补充提供供其他有关关资料。信用贷款只限于向AA级以上上的大型客客户或企业业集团发放放短期贷款款。保证贷款必须审查保保证人的资资格、保证证意向和保保证能力。。抵押贷款、、质押贷款款必须补充抵抵押物、质质押物的清清单，贷款款行要对抵抵押物、质质押物进行行认定和核核实。214.撰撰写贷贷前调调查报报告贷款调调查人人员进进行贷贷前调调查和和贷款款风险险度测测算后后，要要填写写《贷贷款调调查书书》，，必要要时写写出详详细的的贷前调调查报报告：：包括括客户户生产产经营营和资资金使使用情情况，，客户户发展展前景景和偿偿债能能力情情况和和贷款款用途途等情情况。。同时时要提提出贷贷与不不贷、、贷款款金额额、贷贷款期期限和和利率率的建建议。。调查人人员应应将借借款申申请书书和签签有信信贷调调查部部门负负责人人意见见的《《贷款款调查查书》》一同同送交交贷款款审查查部门门。22（三））贷款款审查查和签签批1.贷贷款审审查的的主要要内容容贷款审审查是是贷款款审查查部门门根据据贷款款"三性性"原原则和和贷款款政策策，对对贷款款调查查部门门提供供的资资料进进行审审核、、评价价和复复测贷贷款风风险度度，提提出贷贷款决决策建建议，，提供供贷款款有权权审批批人决决策参参考。。贷款款审查查的主主要内内容有有以下下几项项:23(1)核查查调查查部门门提供供的数数据和和资料料是否否完整整和准准确;(2)根据据国家家产业业政策策、贷贷款原原则审审查贷贷款投投向投投量;(3)审查查贷款款金额额以及及用途途是否否合法法合规规；贷贷款期期限是是否根根据借借款人人的生生产经经营周周期、、还款款能力力和银银行的的资金金供给给能力力确定定；利利率是是否在在规定定的上上下限限范围围内；；贷款款是否否有可可靠的的还款款来源源。24(4)审查查担保保的合合法性性、合合规性性和可可靠性性;(5)复复算贷贷款风风险度度、贷贷款资资产风风险度度;(6)审审查该该笔贷贷款发发放后后，借借款人人贷款款总余余额有有无超超过对对该借借款人人的授授信额额;(7)按按照授授权授授信管管理办办法，，确定定该笔笔贷款款的最最终审审批人人。252.贷贷款审审查审审批表表的填填写与与审批批贷款审审查员员初审审贷款款后，，在《《贷款款审查查审批批表》》上如如实填填写审审查情情况，，提出出是否否贷款款、贷贷款金金额、、期限限、利利率、、贷款款方式式等初初审意意见，，交审审查主主管复复审并并签署署审查查意见见。审查同同意贷贷款的的，按按照审审批权权限规规定，，报有有权签签批人人签批批。批准的的贷款款，由由调查查部门门办理理贷款款发放放手续续；审审查或或审批批人不不同意意贷款款的，，说明明理由由将有有关资资料退退还给给贷款款调查查部门门，并并由贷贷款调调查部部门通通知借借款人人。26（四））贷款款发放放贷款发发放是是贷款款决策策的执执行阶阶段，，所有有贷款款在发发放之之前，，必须须与借借款人人签订订借款款合同同，保保证贷贷款必必须与与保证证人签签订保保证合合同，，抵押押、质质押贷贷款必必须与与抵押押人、、出质质人签签订抵抵(质质)押押合同同，并并依法法办理理抵押押、质质押登登记。。通过过合同同把借借贷双双方及及担保保方的的责任任、义义务、、权利利以条条文的的形式式固定定下来来并成成为法法律依依据，，这是是贷款款程序序中的的一个个重要要环节节。只有在在完成成上述述有关关法律律文书书之后后，才才能发发放贷贷款。。27（五））贷款款检查查贷款检检查是是保障障贷款款安全全回收收的一一种必必要手手段。。通过过贷款款检查查，可可以发发现贷贷款在在运行行中存存在的的问题题，并并提出出防范范贷款款风险险、保保全信信贷资资产的的措施施和建建议。。贷款款检查查分日日常检检查和和重点点检查查两种种形式式。281.日日常检检查贷款发发放后后次日日，调调查部部门要要将贷贷款发发放的的法律律文书书、调调查审审批表表等有有关资资料交交贷款款检查查部门门进行行贷款款的合合规、、合法法性检检查，，检查查的主主要内内容是是:(1)贷款款是否否按规规定的的操作作程序序办理理;(2)贷款款申请请书、、借款款合同同、担担保合合同、、借据据等有有关贷贷款发发放的的法律律文书书，各各栏目目、各各要素素的填填写是是否齐齐全有有效，，是否否合规规合法法，有有无错错漏;贷款款决策策过程程中，，调查查情况况是否否完整整清楚楚;贷贷款审审查审审批表表中的的建议议、意意见是是否明明确，，审批批责任任是否否落实实;29(3)有无无越权权和拆拆分贷贷款;(4)有无无超过过贷款规规模和超过过对借借款人人的授信额额度等。检查部部门对对贷款款的日日常检检查情情况，，要填填制《《贷款款日常常检查查记录录》，，并及及时将将检查查情况况和整整改意意见反反馈到到贷款款调查查、审审查部部门，，必要要时要要另附附书面面检查查材料料报送送主任任或上上级主主管部部门。。302.重重点检检查(1)抽查查未到到期贷贷款的的使用用情况况。检查查的主主要内内容有有:一一检检查贷贷款调调查是是否真真实、、完整整，贷贷款审审查是是否准准确;二二检查查贷款款是否否按约约定用用途使使用，，有无无挤占占挪用用情况况;三三检检查借借款人人和保保证人人的资资产负负债情情况，，经营营状况况是否否正常常，贷贷款风风险以以及还还本付付息的的能力力等情情况;检查查抵押押物是是否完完好无无损，，有无无擅自自处置置抵押押物;有无无逃废废银行行债务务现象象。31(2)检查查逾期期贷款款。检检查的的主要要内容容有:①检查查贷款款逾期期的原原因;②②分析析逾期期贷款款转为为正常常贷款款的可可能性性，研研究转转化或或保全全的措措施;③③检查查贷款款的审审、贷贷、批批各环环节有有无失失误，，衔接接如何何，如如有问问题，，要进进一步步检查查对贷贷款风风险造造成的的影响响，核查并并提出出有关关部门门和当当事人人应承承担的的责任任。检查人人员对对重点点检查查的情情况，，要填填写《《贷款款重点点检查查表》》，并并附书书面检检查材材料。。针对对检查查中发发现的的问题题，提提出责责任的的划分分、整整改意意见建建议，，经主主任或或审贷贷委员员会审审批后后，由由信贷贷调查查、审审查部部门组组织实实施，，检查查部门门负责责督办办。32（六））贷款款的回回收或或展期期1.贷贷款本本息的的收回回借款人人在规规定的的付息息日付付息时时，由由贷款款行会会计部部门按按合同同约定定的利利率和和付息息方式式计算算利息息，从从借款款人账账户上上划收收。借款人人还清清贷款款后，，贷款款行应应将质质押物物交还还出质质人，，或者者向抵抵押人人出具具借款款合同同履行行完结结的证证明，，抵押押人凭凭此到到登记记部门门办理理抵押押登记记注销销手续续。332.贷贷款展展期流动资资金贷贷款到到期后后，客客户因因各种种原因因不能能按期期归还还，可可在贷贷款到到期前前10个工工作日日向银银行申申请展展期，，项目目贷款款客户户不能能按期期归还还借款款，应应提前前一个个月向向贷款款行提提出展展期申申请。。申请保保证、、抵押押、质质押贷贷款展展期的的，还还应由由保证证人、、抵押押人、、出质质人出出具书书面同同意续续保或或续押押文件件。如原保证人人、抵押人人、出质人人不愿续保保或续押，，借款人应应征得贷款款行同意，，提供新的的担保，否否则，贷款款行不予办办理贷款展展期。34经调查人员员核实，按按原贷款审审批手续送送有关部门门和领导审审查、审批批。再由贷贷款行与借借款人和担担保人签订订《贷款展展期协议》》作为原借借款合同的的补充协议议。短期贷款（指期限在在一年以内内(含一年年)的贷款款）.展期期期限累计计最长不超超过原贷款款期限；中期贷款（指贷款期期限在一年年以上(不含一年年)5年以以下(含含5年)的的贷款），，展期期限限累计不超超过原贷款款期限的一一半；长期贷款（是指贷款款期限在5年以上(不含5年)的贷贷款），展展期期限累累计不超过过3年，国国家另有规规定者除外外。贷款的展期期期限加上上原期限达达到新的利利率期限档档次的，从从展期之日日起，贷款款利息按新新的期限档档次利率计计收。353.逾期或或违约贷款款的清收借款人在贷贷款到期日日未归还贷贷款又未办办理贷款展展期手续的的，或申请请贷款展期期未获批准准的，作贷贷款逾期处处理。按人人行规定计计收逾期贷贷款利息;贷款调查查人员应深深入分析贷贷款逾期原原因，并提提出处理意意见。(1)建议议立即从借借款人账户户上扣收贷贷款(但但应事先在在借款合同同中约定);(2)建建议向贷款款保证人和和第三债务务人追索代代偿责任;(3)建议议处理抵押押物、质物物偿还贷款款;(4)建建议采取法法律手段清清收;(5)其他可行行措施。36对借款人未未按借款合合同规定用用途使用贷贷款，贷款款行应依合合同规定要要求借款人人提前归还还贷款，停停止支付未未使用的贷贷款直至收收回全部贷贷款本息，，并在挤占占挪用期间间按人民银银行规定计计收罚息。。最后，信信贷部门应应就每笔逾逾期或收回回的贷款登登录贷款台台账，建立立贷款企业业信用档案案，便于对对借款人再再次申请借借款时进行行查阅。对不良贷款款的管理,属于贷后后管理工作作,将另作作专题分析析。37第二部分公公司流流动资金贷贷款38流动资金贷贷款是为满足客客户在生产产经营过程程中临时性性、季节性性的资金需需求，保证证生产经营营活动的正正常进行而而发放的本本、外币贷贷款。大型型商业银行行流动资金金贷款业务务体系复杂杂，一般包包括流动资资金循环贷贷款、流动动资金整贷贷零偿贷款款、公司低低风险信贷贷业务等二二十多个品品种。这里里仅介绍流流动资金循循环贷款的的基本要素素。39流动资金循循环贷款（一）概念念流动资金循循环贷款指指贷款人与与借款人一一次性签订订借款合同同，在合同同规定的有有效期内，，允许借款款人多次提提取贷款、、逐笔归还还贷款、循循环使用贷贷款的流动动资金贷款款业务。（二）贷款款条件1．流动资资金循环贷贷款业务原原则为：总量控制，，分次发放放，逐笔归归还，良性性循环。402．办理流流动资金循循环贷款业业务客户的的条件：（1）在本本行开立基基本存款账账户或一般般存款账户户，结算业业务60％％（含）以以上通过本本行办理；；（2）具有有按期偿付付贷款本息息的能力；；（3）按期期清偿贷款款本息，无无不良履约约记录；（4）贷款款用途符合合国家法律律、法规及及有关政策策规定，承承诺不以任任何形式流流入证券市市场、期货货市场和用用于股本权权益性投资资；41（5）能及及时、准确确地向贷款款人提供财财务报告，，配合贷款款人的调查查、审查和和检查；（6）有健健全的组织织机构和财财务管理制制度；（7）遵纪纪守法，股股东和现任任高级管理理人员无任任何重大不不良记录；；（8）发生生经营、财财务和人事事等方面的的重大变动动，能及时时对贷款人人履行告知知义务；（9）资产产负债率不不高于60％；42（10）（（工行）信信用等级应应在AA级级（含）以以上，对AA－级（（含）以下下客户不得得办理流动动资金循环环贷款业务务（对提供供低风险担担保方式的的，可以不不受信用等等级限制））；（11）除除信用方式式贷款外，，能提供符符合贷款人人要求的贷贷款担保，，包括：财财产抵押，，动产、权权利质押，，金融机构构担保，信信用等级在在AA级（（含）以上上的企业法法人的保证证（不含关关联企业保保证）；（12）贷款款人要求的其其他条件。43（三）注意事事项1．流动资金金循环贷款额额度不得高于于客户流动资资金授信额度度。2．在流动资资金循环借款款合同有效期期内，借款人人在任何时点点上的贷款总总余额均不得得超过合同金金额。3．流动资金金循环贷款期期限原则上为为1年，对AAA级借款款人，循环贷贷款期限可以以超过1年，，但最长不超超过3年。444．在流动资资金循环贷款款额度使用期期内，借款人人每次提款的的使用时间均均不得超过循循环贷款额度度使用期限的的终止日。5．从流动资资金循环借款款合同签订之之日起，借款款人如连续3个月末作任任何提款，该该流动资金循循环贷款额度度自动取消。。456．流动资金金循环贷款利利率按每次提提款的实际使使用期限的同同档次流动资资金贷款利率率执行。会计计部门根据每每次提款的实实际使用天数数，按天计息息，按月或季季结息.7．流动资金金循环借款合合同有效期内内，贷款人可一次次性或分次向向借款人收取取循环贷款承承诺费。循环贷款承诺诺费按照合同同金额与借款款人已提款项项（结费日余余额）的差额额，一次性（（合同签订之之日或合同终终止日）或分分次（按季或或半年）向借借款人收取，，费率按年费费率0.1％％—0.5％％确定。468．在流动资资金循环借款款合同有效期期内，借款人人主动向贷款款人提出缩减减流动资金循循环贷款额度度，贷款人可可在办理有关关手续时，一一次性向借款款人收取缩减减贷款额度0.1％—0.5％的违违约金。9．流动资金金循环贷款额额度审批权限限执行单笔审审批权限的规规定。10．流动资资金循环贷款款期限超过1年的，贷款款人须分别执执行年度流动动资金贷款单单笔审批权限限的有关规定定。超过贷款款人审批权限限的，报上一一级有权审批批人审批。47第三部分公公司固定资资产贷款48一、固定资产产贷款业务品品种1、固定资产产贷款是指商商业银行发放放的，用于借借款人新建、、扩建、改造造、开发、购购置等固定资资产投资项目目的本、外币币贷款。2、固定资产产贷款的种类类：固定资产产贷款一般为为中长期贷款款，也有用于于项目临时周周转用途的短短期贷款。固固定资产贷款款按项目性质、用用途、企业性性质和产品开开发生产不同同阶段划分，主要有有基本建设贷贷款、技术改改造贷款、科科技开发贷款款、商业网点点贷款、临时时周转贷款、、并购贷款等等品种。49二、固定资产产贷款业务特特点与其他贷款相相比，固定资资产贷款业务务具备以下特特点：1．贷款支持持的项目本身身需要按照国国家规定的程程序进行审批批。固定资产投资资项目一般要要经过立项、、可行性研究究、初步设计计和开工等几几次审批，才才能进入施工工建设。项目目建成后还要要由政府有关关部门组织竣竣工、决算、、验收等工作作。502．固定资产产贷款必须考考虑其他建设设资金的配套套。国家规定建设设项目必须具具有资本金，，即投资人自自有的非债务务资金。不同同行业的项目目所要求的资资本金占总投投资的比例不不同。银行贷款不能能用作项目资资本金。国务院[1996]35号文件规定定的各行业项项目资本金比比例为：交通通运输、煤炭炭行业的项目目35％以上上，钢铁、邮邮电、化肥行行业的项目25％以上；；其他行业的的项目20％％以上。513．固定资产产贷款期限较较长，往往是是一次审批，，多次放款，，贷款利率一一年一定。固定资产贷款款以整个项目目全部资金需需求为评审对对象，一次审审批、承诺。。而放款阶段段是根据工程程进度和年度度贷款计划，，逐年、逐笔笔发放。固定定资产贷款合合同期限是指指对项目发放放第一笔贷款款起至最后一一笔贷款还清清为止的期限限。合同利率率为贷款第一一年利率，以以后每年要根根据中央银行行的利率变动动进行调整。。524．固定资产产贷款是一