国际结算实务培训课件

2022/12/311培训内容：国际结算实务

授课人：陈红2022/12/231培训内容：国际结算实务

2022/12/312课程内容：第一部分国际结算总体介绍第二部分进口结算产品介绍第三部分贸易融资产品介绍2022/12/232课程内容：2022/12/313国际结算的分类

按结算工具及其使用方法，可分为汇款（Remittance)、托收（Collection）、信用证（Letterofcredit）；

按信用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证2022/12/233国际结算的分类

2022/12/314结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款（电汇）融资类：进口押汇、汇出汇款融资、海外代付资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期售汇、远期售汇等。国际结算进口业务主要产品2022/12/234结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款2022/12/315结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款（电汇）融资类：出口押汇、福费廷、打包贷款、出口商贴资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期结汇、远期结汇等。国际结算出口业务主要产品2022/12/235结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款2022/12/316SWIFT环球同业银行金融电讯协会BIC(BankIndentifierCode)

是一个国家银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时布鲁塞尔。成立于1973年。目前拥有会员国197.会员银行6000多家，日处理SWIFT报文671万多笔。

SWIFT具有保密性强、费用低、自动化程度较高（自动核押）等特点。使用标准化的电文格式，为会员提供安全、可靠、快捷的通讯服务

回执清晰，明确（451:0）2022/12/236SWIFT环球同业银行金融电讯协会BI2022/12/317国际商会ICC

国际商会银行技术与惯例委员会

主要出版物：UCP600跟单信用证统一惯例

ISBP国际标准银行实务

ICCPublicationNo522托收统一惯例

URDG758见索即付保函统一规则2022/12/237国际商会ICC国际商会银行技术与2022/12/318进口结算银行实务银行受理业务的原则银行处理业务的原则进口开证进口代收

汇出汇款进口贸易融资产品2022/12/238进口结算银行实务银行受理业务的原则2022/12/319银行受理业务的原则审查客户办理国际结算业务的资格核验客户的授权人签样及印模授权书等文件

要求客户提交书面委托/或合同2022/12/239银行受理业务的原则审查客户办理国际结2022/12/3110按国际法律、法规和国际惯例办理业务

按客户委托和指示办遵照理业务，为客户保密

办理业务要及时处理的原则，不得无故拖延积压银行与客户相互之间交互的业务所需要的文件、单机、凭证等重要文件，应建立签收制度。签收时应核对对方身份、单据、凭证的种类和份数等银行处理业务的原则2022/12/2310按国际法律、法规和国际惯例办理业务银2022/12/3111银行处理业务的原则遵循“有询必查、有查必复”的原则，按照“电查电复，先内后外”的方法及时办理查询严格按照反洗钱和反恐怖政策的相关规定，及时报告大额及可疑交易2022/12/2311银行处理业务的原则遵循“有询必查、有2022/12/3112进口结算—进口开证遵循国际惯例UCP600和ISBP2022/12/2312进口结算—进口开证2022/12/3113信用证的定义和特点信用证：是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指定的地点支付的书面保证。特点：1.信用证是开证行以自己的信用做出的付款保证，只要受益人

提交符合信用证条款的单据，即使开证申请人倒闭或者无力付款，也必须照付

2.信用证是一种单据买卖业务，处理的是单据，而不是货物

3.信用证业务的当事人只受信用证条款的约束2022/12/2313信用证的定义和特点信用证：是开证银行2022/12/3114进口结算—进口开证出口商.开证行.进口商.通知行/议付行.1签订合同.5发货.4信用证通知8寄单索汇.9付款10放单11付款.7议付2申请开证3开出信用证.6交单议付2022/12/2314进口结算—进口开证出口商.开证行.进2022/12/3115信用证的定义和特点进口信用证是指我行应申请人的要求,向受益人开出信用凭信,保证在规定的时间内收到满足信用凭信要求的单据的前提下,对外支付信用凭信指定币种和金额款项的结算方式。2022/12/2315信用证的定义和特点进口信用证是指我行2022/12/3116信用证的定义和特点出口跟单信用证业务是我行根据进口商银行开来的信用证所规定的

条款，审查出口商交来的单据，办理议付和索汇，并为出口商办理

结汇的一种结算方式。2022/12/2316信用证的定义和特点出口跟单信用证业务2022/12/3117业务流程

受理开证对外开立信用证修改信用证信用证来单处理对外承付对外拒付/拒绝承兑付汇及外管申报信用证撤销/注销档案管理

2022/12/2317业务流程

受理开证2022/12/3118受理进口开证外管及合规性审核：

印鉴核验开证申请人资格的审核用汇审批

开证申请书完整性的审核付款担保的落实

2022/12/2318受理进口开证外管及合规性审核：2022/12/3119

首次办理进口开证业务的客户，应提交业务经营许可证及营业执照、税务登记证和组织机构代码证等文件，以确认其有进出口经营权

查询外管相关系统，确认其在贸易外汇收支企业名录及分类状况。按照A\B\C三类客户的不同进行相关的审核

根据申请人的贷款卡，通过人民银行相关系统，确认申请人贷款卡应处于正常有效状态

开证申请人资格的审核2022/12/2319首次办理进口开证业务的客户，应提2022/12/3120购买外汇申请书/现汇支取凭条进口合同内容审核，主要是合同号、合同买卖当事人与开证申请书一致开证金额不得大于合同金额如受益人为保税区或出口加工区企业，申请人需要提供受益人具有保税区或出口加工区贸易资格的外汇登记证或营业执照副本，并留存复印件。起运港/地须在境外或港澳台地区（起运地为保税区、保税仓等符合外管局规定或经外管局批准者除外）进口货物目的港/地应在境内（不包括港澳台地区）否则须符合外管局规定或经外管局批准用汇审批2022/12/2320购买外汇申请书/现汇支取凭条用汇审批2022/12/3121代理业务项下，审核申请人营业执照，确定其具有代理进口经营权代理业务项下，已签署的代理协议中，代理进口货物种类、数量等要素与进口合同不相矛盾对于转口贸易项下开证，应区别情况提供以下资料

如属先收后支的情况，还需提供出口合同和结汇水单如属先支后收的情况，还需提供买方已开立的信用证或银行付款保函用汇审批2022/12/2321代理业务项下，审核申请人营业执照，确2022/12/3122受益人的名称和地址申请人的名称（英文）和地址信用证的兑用方式（信用证的种类：即期付款、延期付款、议付或承兑）、期限。信用证的有效期、有效地点、最迟装运期、交单期货物描述应简练、明确，不应以贸易合同作为信用证附件，价格条件应当明确受益人应提交的单据开证申请书完整性的审核2022/12/2322受益人的名称和地址开证申请书完整性的2022/12/3123审核单据的依据和原则对照信用证审核是否单证一致

所有单据对照发票审核是否单单一致遵从UCP600和ISBP的要求2022/12/2323审核单据的依据和原则对照信用证审核是2022/12/3124进口开证方面的注意事项所有的条件单据化单据条款务必严谨、清晰、前后一致拒付理由必须是单单不一致或单证不相符无贸易背景信用证大额敏感商品、国际市场价格变动注意汇率的风险

2022/12/2324进口开证方面的注意事项所有的条件单据2022/12/3125进口商品价格下降，大宗商品易尤为突出进口商信用风险，不愿或无力履行付款赎单责任出口商信用分险。商品质量问题、欺诈合规性和技术性风险，合规性材料审核及信用证条款把握

进口开证的风险点2022/12/2325进口商品价格下降，大宗商品易尤为突出2022/12/3126仔细阅读申请书条款改动申请书条款千万要慎重不要轻信客户的解释不要被客户的专业性吓到

几点体会2022/12/2326仔细阅读申请书条款几点体会2022/12/3127遵循国际惯例URC522进口结算——进口代收2022/12/2327进口结算——进口代收2022/12/3128进口结算—进口代收定义：

进口代收是指出口商通过寄单行/托收行向我行寄送单据，委托我行向进口商收取进口款项，并向其交付有关商业单据的结算方式。光票托收---只有金融票据

跟单托收---有金融票据并附带商业单据

或只有商业单据2022/12/2328进口结算—进口代收定义：进口代收是2022/12/3129进口结算—进口代收出口托收是指委托人(出口商）向我行提交出口单据，委托我行通过提示行/代收行向付款人（进口商）提交单据和办理收款事宜的一种结算方式。（同样也分为光票托收和跟单托收）2022/12/2329进口结算—进口代收出口托收是指委托人2022/12/3130进口结算—进口代收出口商.代收行.进口商.托收行.1签订合同.2发货.3交单4寄单.5付款6放单7付款.8付款2022/12/2330进口结算—进口代收出口商.代收行.进2022/12/3131进口结算—进口代收托收的交（放）单方式：指银行（代收行）将金融票据或者商业单据或两者兼有交给付款人（进口商）的方式与条件。

付款交单DOCUMENTSAGAINSTPAYMENT(D/P)

一般都是见票即付

承兑交单DCOUMENTSAGAINSTACCEPTANCE

ATXXXDAYS(D/A)

一般都是即期承兑，远期付款2022/12/2331进口结算—进口代收托收的交（放）单方2022/12/3132来单登记，提示客户赎单拒绝承兑/拒绝付款承兑对外付款退单及无偿放单费用收取跟单进口代收业务流程2022/12/2332来单登记，提示客户赎单跟单进口代收业2022/12/3133托收方面的注意事项尽量不做D/PATXXXDAYSAFTERSIGHT交单条件不允许提前放单代收行只被允许按照国外托收面函的指示处理业务，确保单证份数和面函内容一致，不需要审核所附单据的内容如果客户拒付，请在我行的面函上注明拒付理由并将所有的单据保持原有退回我行，拒付理由不必是单证不符2022/12/2333托收方面的注意事项2022/12/3134托收方面的注意事项业务文件措辞争议:业务背景：某行受客户委托以D/P条件向美国某银行寄送托收项下单据，该笔托收共包含13套单据，总价约为18万美元。进口商无力一次性赎出全部单据2022/12/2334托收方面的注意事项2022/12/3135托收方面的注意事项进出口双方达成协议：THEDRAWEECANMAKEPARTIALPAYMENTFORABOVED/PDOCUMENT,THEAMOUNTCANBEBELOWUSD50,000.00FORSINGLEPAYMENT,THEDRAWEECANPICKUPTHECORRESPONDINGDOCUMENTSRIGHTAFTERTHEYMAKESINGLEPAYMENT.2022/12/2335托收方面的注意事项2022/12/3136托收方面的注意事项该行业务人员认为上述描述不够清晰，经过与客户沟通了解到其意思表示为可分次支付款项，按照支付金额相应释放单据。在劝阻无效的情况下，该行在争得客户同意后，在上述指示中补充了如下话语作为说明：THEREFORE,YOUMAYRELEASECORRESPONDINGDOCUMENTSTODRAWEEAGAINSTTHEIRCORRESPONDINGPAYMENT代收行在业务处理时，在进口商仅在托收项下支付一笔（1.3万美元）的情况下将全部单据释放2022/12/2336托收方面的注意事项2022/12/3137托收方面的注意事项跟单托收最需要注意的情况——货权的控制——出现争议后的船公司取证2022/12/2337托收方面的注意事项2022/12/3138客户口中的行业习惯尊重而不盲从

minus=below√…acceptablex措辞标准——清晰、简洁2022/12/2338客户口中的行业习惯2022/12/3139汇出汇款2022/12/2339汇出汇款2022/12/3140进口结算—汇出汇款汇出行2022/12/2340进口结算—汇出汇款汇出行2022/12/3141进口结算—汇出汇款汇款的分类：

前T/T:又称预付货款，指进口商先付款，出口商收到款项后再发货。

后

T/T:又称赊销（OPENACCOUNT---O/A)/货到付款,指出口商先发货，进口商收到货物后再付款。2022/12/2341进口结算—汇出汇款汇款的分类：受理汇出汇款业务对汇款人资格的审查

对客户提交的有效凭证和单据进行合规性和表明一致性的审核

预付货款

货到付款对汇出汇款申请书的审核

印鉴核验

汇款人在开户行的账号、名称和地址

收款人的开户银行SWIFTCODE

收款人的账号/IBAN号（欧盟）、名称和地址

用英文填写并注明银行费用承担方式

附言：合同号或者发票号2022/12/3142受理汇出汇款业务对汇款人资格的审查2022/12/232022/12/3143IBANINTERNATIONALBANKACCOUNTNUMBER国际银行账号

组成：ISO标准国家代码+2位复核代码+银行代码+基本银行账号（限34位）

2022/12/2343IBANINTERNATIONAL2022/12/3144采用SWIFT标准汇款格式——103银行应遵循拉直付汇路线，减少中转环节、降低费用成本、提高汇款效、缩短解付周期的原则合理选择账户行和解付行落实付款资金，对于用人民币支付的，必须先办好购汇手续方可对外支付按照客户汇款申请书上的扣划账务的指示，进行账务

处理，扣划客户账户资金

银行办理汇出汇款2022/12/2344采用SWIFT标准汇款格式——102022/12/3145MT103报文格式错误：正确：20：20：32A:030206USD9999，32A:030206USD9999，50：WUNINGTEL45678950：WUNINGTEL45678957D:BANKOFAMERICAN57D://FW121000358ROWLANDHEIGHTSBANKOFAMERICANN.A.1501NOGALESSTSANFRANCISCO,CAROWLANDHEIGHTS59：/079761037659：/12100035-8-07976-10376CHANGJUNJIANGCHANGJUNJIANG70：TEL001626453840070：TEL001626453840071A:BEN71A:BEN72：/ACC/YR1501NOGALESST//ROWLANDHEIGHTS2022/12/2345MT103报文格式错误：2022/12/3146MT103报文格式错误：正确：20：20：32A:030301USD2000，32A:030301USD2000，50K：/123456789

50K：/123456789

AAATRADINGCOLTDAAATRADINGCOLTD57D:CITIBANKN.A.BRANCHNO59：/987654321

29861STREETNEWYORKBBBCORPORATION

NY10025USA71A:BEN59：/98765432172：/ACC/BRANCHNO29861

BBBCORPORATION//STREETNEWYORK71A:BEN//NY10025USA

2022/12/2346MT103报文格式错误：2022/12/3147MT202报文格式错误：正确：20：20：21：21：32A:030301USD2717，32A:030301USD2717，58D:BANKOFCHINASHANGHAI57B：/36004441

BRANCHDAMING58D:BANKOFCHINASHANGHAI

SUBBRANCHBRANCHDAMING

SUBBRANCH72：/BNF/COVERPAYMENTFOR72：/BNF/COVERPAYMENTFOR

//OURMTWITHREFNOOT123//OURMTWITHREFNO0T123

2022/12/2347MT202报文格式错误：MT202报文格式错误：正确：20：20：21：21：32A:030215USD45000,32:A030215USD45000,56A:FRNYUS33XXX57A:HABBUS33XXX57D://CP0780(以级清算行）58D:HABIBBANKLTD58D:HABIBBANKLTDHEADOFFICEHEADOFFICETREASURYA/CTREASURYA/C72:/BNF/OURCHGSUSD6072:/BNF/OURCHGSUSD60MT202报文格式错误：2022/12/3149贸易融资产品

出口贸易融资产品：打包贷款

出口押汇

福费廷

出口商贴

进口贸易融资产品：授信开证

进口押汇

进口代付2022/12/2349贸易融资产品出口贸易融资产品：打2022/12/3150打包贷款(PackingLoan)打包贷款是指我行应信用证受益人（出口商）申请向其发放的用于信用证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。打包贷款的还款来源为信用证项下的出口收汇，如出口商交单时为其办理了出口押汇（或贴现、福费廷），应从中扣收打包贷款。贸易融资产品-打包贷款2022/12/2350打包贷款(PackingLoan)2022/12/3151特点：

与出口押汇、贴现相比，属交单前融资，有利于出口商的现金周转。还款来源有开证行有条件的信用保障。属专项贷款，贸易背景清晰，适合于封闭管理。融资要占用企业在我行的工商授信额度。贸易融资产品-打包贷款2022/12/2351特点： 贸易融资产品-打包贷款2022/12/3152贸易融资产品-出口押汇出口押汇一般可分为，出口信用证业务项下的押汇和出口托收业务项下的押汇。出口押汇(BillPurchasingUnderDocumentaryCredit/Collection)是指出口商（受益人）发货后，以出口单据作抵押，要求银行提供短期资金融通的业务。其融资比例通常为100%，期限不超过180天，利率按贷款银行颁布的利率计收。押汇还款来源为该信用证业务/出口托收下的出口收汇款项，押汇行对出口商有追索权，如开证行/承兑行到期不履行付款责任，押汇行可向出口商追索押汇款本息，即、远期出口业务均可办理押汇。2022/12/2352贸易融资产品-出口押汇出口押汇一般可2022/12/3153贸易融资产品-出口押汇产品特点：与打包贷款相比，属货物出运后交单时融资，出口商需要先行支付部分货款，对出口商的资金有一定的压力。出口信用证业务项下的押汇属单据交易，开证行付款承诺独立于基础合约，在单证相符的情况下风险较小。出口托收业务项下的押汇，因无开证行信用保障，属商业信用，风险较大，特别D/P远期和D/A业务项下的押汇，因多数情况下无可控制货权且属远期收汇，保障程度较低。融资要占用企业在我行的工商授信额度。2022/12/2353贸易融资产品-出口押汇产品特点：2022/12/3154

福费廷(FORFAITING)又称包买票据或票据买断，指应出口商要求，在远期信用证项下包买商（出口方银行）对经进口方银行承兑或担保付款的票据或债权进行无追索权地贴现/买断，以及在承兑交单（D/A）项下，出口方银行无追索权地买断经银行保付的已承兑商业汇票，使出口商提前获得货款的贸易融资业务。欺诈列外贸易融资产品-福费廷2022/12/2354福费廷(FORFAITING2022/12/3155产品功能及优势：终局性融资便利，不占用出口商授信额度；改善企业财务报表，节约管理费用；提前结汇退税；规避和转移汇率、利率、信用以及国家风险；为企业增加贸易机会；贸易融资产品-福费廷2022/12/2355产品功能及优势：贸易融资产品-福费廷2022/12/3156进口押汇(InwardBillReceivables)指开证行/代收行到国外议付行或交单行寄送的单据并经审核无误后，为开证申请人（进口商）垫付货款的一种贸易融资业务。其特点为：它以信用证项下/代收项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行通过自有资金先行替进口商对外付款，有效解决其资金周转不畅的矛盾。它系短期融资，期限一般不超过90天。贸易融资产品-进口押汇2022/12/2356进口押汇(InwardBi2022/12/3157产品功能及优势:减少进口商资金占压；有利于进口商把握市场先机；有利于进口商优化资金管理，实现资金使用率的最大化贸易融资产品-进口押汇2022/12/2357产品功能及优势:贸易融资产品-进口押2022/12/31582022/12/2358演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！2022/12/3160培训内容：国际结算实务

授课人：陈红2022/12/231培训内容：国际结算实务

2022/12/3161课程内容：第一部分国际结算总体介绍第二部分进口结算产品介绍第三部分贸易融资产品介绍2022/12/232课程内容：2022/12/3162国际结算的分类

按结算工具及其使用方法，可分为汇款（Remittance)、托收（Collection）、信用证（Letterofcredit）；

按信用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证2022/12/233国际结算的分类

2022/12/3163结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款（电汇）融资类：进口押汇、汇出汇款融资、海外代付资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期售汇、远期售汇等。国际结算进口业务主要产品2022/12/234结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款2022/12/3164结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款（电汇）融资类：出口押汇、福费廷、打包贷款、出口商贴资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期结汇、远期结汇等。国际结算出口业务主要产品2022/12/235结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款2022/12/3165SWIFT环球同业银行金融电讯协会BIC(BankIndentifierCode)

是一个国家银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时布鲁塞尔。成立于1973年。目前拥有会员国197.会员银行6000多家，日处理SWIFT报文671万多笔。

SWIFT具有保密性强、费用低、自动化程度较高（自动核押）等特点。使用标准化的电文格式，为会员提供安全、可靠、快捷的通讯服务

回执清晰，明确（451:0）2022/12/236SWIFT环球同业银行金融电讯协会BI2022/12/3166国际商会ICC

国际商会银行技术与惯例委员会

主要出版物：UCP600跟单信用证统一惯例

ISBP国际标准银行实务

ICCPublicationNo522托收统一惯例

URDG758见索即付保函统一规则2022/12/237国际商会ICC国际商会银行技术与2022/12/3167进口结算银行实务银行受理业务的原则银行处理业务的原则进口开证进口代收

汇出汇款进口贸易融资产品2022/12/238进口结算银行实务银行受理业务的原则2022/12/3168银行受理业务的原则审查客户办理国际结算业务的资格核验客户的授权人签样及印模授权书等文件

要求客户提交书面委托/或合同2022/12/239银行受理业务的原则审查客户办理国际结2022/12/3169按国际法律、法规和国际惯例办理业务

按客户委托和指示办遵照理业务，为客户保密

办理业务要及时处理的原则，不得无故拖延积压银行与客户相互之间交互的业务所需要的文件、单机、凭证等重要文件，应建立签收制度。签收时应核对对方身份、单据、凭证的种类和份数等银行处理业务的原则2022/12/2310按国际法律、法规和国际惯例办理业务银2022/12/3170银行处理业务的原则遵循“有询必查、有查必复”的原则，按照“电查电复，先内后外”的方法及时办理查询严格按照反洗钱和反恐怖政策的相关规定，及时报告大额及可疑交易2022/12/2311银行处理业务的原则遵循“有询必查、有2022/12/3171进口结算—进口开证遵循国际惯例UCP600和ISBP2022/12/2312进口结算—进口开证2022/12/3172信用证的定义和特点信用证：是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指定的地点支付的书面保证。特点：1.信用证是开证行以自己的信用做出的付款保证，只要受益人

提交符合信用证条款的单据，即使开证申请人倒闭或者无力付款，也必须照付

2.信用证是一种单据买卖业务，处理的是单据，而不是货物

3.信用证业务的当事人只受信用证条款的约束2022/12/2313信用证的定义和特点信用证：是开证银行2022/12/3173进口结算—进口开证出口商.开证行.进口商.通知行/议付行.1签订合同.5发货.4信用证通知8寄单索汇.9付款10放单11付款.7议付2申请开证3开出信用证.6交单议付2022/12/2314进口结算—进口开证出口商.开证行.进2022/12/3174信用证的定义和特点进口信用证是指我行应申请人的要求,向受益人开出信用凭信,保证在规定的时间内收到满足信用凭信要求的单据的前提下,对外支付信用凭信指定币种和金额款项的结算方式。2022/12/2315信用证的定义和特点进口信用证是指我行2022/12/3175信用证的定义和特点出口跟单信用证业务是我行根据进口商银行开来的信用证所规定的

条款，审查出口商交来的单据，办理议付和索汇，并为出口商办理

结汇的一种结算方式。2022/12/2316信用证的定义和特点出口跟单信用证业务2022/12/3176业务流程

受理开证对外开立信用证修改信用证信用证来单处理对外承付对外拒付/拒绝承兑付汇及外管申报信用证撤销/注销档案管理

2022/12/2317业务流程

受理开证2022/12/3177受理进口开证外管及合规性审核：

印鉴核验开证申请人资格的审核用汇审批

开证申请书完整性的审核付款担保的落实

2022/12/2318受理进口开证外管及合规性审核：2022/12/3178

首次办理进口开证业务的客户，应提交业务经营许可证及营业执照、税务登记证和组织机构代码证等文件，以确认其有进出口经营权

查询外管相关系统，确认其在贸易外汇收支企业名录及分类状况。按照A\B\C三类客户的不同进行相关的审核

根据申请人的贷款卡，通过人民银行相关系统，确认申请人贷款卡应处于正常有效状态

开证申请人资格的审核2022/12/2319首次办理进口开证业务的客户，应提2022/12/3179购买外汇申请书/现汇支取凭条进口合同内容审核，主要是合同号、合同买卖当事人与开证申请书一致开证金额不得大于合同金额如受益人为保税区或出口加工区企业，申请人需要提供受益人具有保税区或出口加工区贸易资格的外汇登记证或营业执照副本，并留存复印件。起运港/地须在境外或港澳台地区（起运地为保税区、保税仓等符合外管局规定或经外管局批准者除外）进口货物目的港/地应在境内（不包括港澳台地区）否则须符合外管局规定或经外管局批准用汇审批2022/12/2320购买外汇申请书/现汇支取凭条用汇审批2022/12/3180代理业务项下，审核申请人营业执照，确定其具有代理进口经营权代理业务项下，已签署的代理协议中，代理进口货物种类、数量等要素与进口合同不相矛盾对于转口贸易项下开证，应区别情况提供以下资料

如属先收后支的情况，还需提供出口合同和结汇水单如属先支后收的情况，还需提供买方已开立的信用证或银行付款保函用汇审批2022/12/2321代理业务项下，审核申请人营业执照，确2022/12/3181受益人的名称和地址申请人的名称（英文）和地址信用证的兑用方式（信用证的种类：即期付款、延期付款、议付或承兑）、期限。信用证的有效期、有效地点、最迟装运期、交单期货物描述应简练、明确，不应以贸易合同作为信用证附件，价格条件应当明确受益人应提交的单据开证申请书完整性的审核2022/12/2322受益人的名称和地址开证申请书完整性的2022/12/3182审核单据的依据和原则对照信用证审核是否单证一致

所有单据对照发票审核是否单单一致遵从UCP600和ISBP的要求2022/12/2323审核单据的依据和原则对照信用证审核是2022/12/3183进口开证方面的注意事项所有的条件单据化单据条款务必严谨、清晰、前后一致拒付理由必须是单单不一致或单证不相符无贸易背景信用证大额敏感商品、国际市场价格变动注意汇率的风险

2022/12/2324进口开证方面的注意事项所有的条件单据2022/12/3184进口商品价格下降，大宗商品易尤为突出进口商信用风险，不愿或无力履行付款赎单责任出口商信用分险。商品质量问题、欺诈合规性和技术性风险，合规性材料审核及信用证条款把握

进口开证的风险点2022/12/2325进口商品价格下降，大宗商品易尤为突出2022/12/3185仔细阅读申请书条款改动申请书条款千万要慎重不要轻信客户的解释不要被客户的专业性吓到

几点体会2022/12/2326仔细阅读申请书条款几点体会2022/12/3186遵循国际惯例URC522进口结算——进口代收2022/12/2327进口结算——进口代收2022/12/3187进口结算—进口代收定义：

进口代收是指出口商通过寄单行/托收行向我行寄送单据，委托我行向进口商收取进口款项，并向其交付有关商业单据的结算方式。光票托收---只有金融票据

跟单托收---有金融票据并附带商业单据

或只有商业单据2022/12/2328进口结算—进口代收定义：进口代收是2022/12/3188进口结算—进口代收出口托收是指委托人(出口商）向我行提交出口单据，委托我行通过提示行/代收行向付款人（进口商）提交单据和办理收款事宜的一种结算方式。（同样也分为光票托收和跟单托收）2022/12/2329进口结算—进口代收出口托收是指委托人2022/12/3189进口结算—进口代收出口商.代收行.进口商.托收行.1签订合同.2发货.3交单4寄单.5付款6放单7付款.8付款2022/12/2330进口结算—进口代收出口商.代收行.进2022/12/3190进口结算—进口代收托收的交（放）单方式：指银行（代收行）将金融票据或者商业单据或两者兼有交给付款人（进口商）的方式与条件。

付款交单DOCUMENTSAGAINSTPAYMENT(D/P)

一般都是见票即付

承兑交单DCOUMENTSAGAINSTACCEPTANCE

ATXXXDAYS(D/A)

一般都是即期承兑，远期付款2022/12/2331进口结算—进口代收托收的交（放）单方2022/12/3191来单登记，提示客户赎单拒绝承兑/拒绝付款承兑对外付款退单及无偿放单费用收取跟单进口代收业务流程2022/12/2332来单登记，提示客户赎单跟单进口代收业2022/12/3192托收方面的注意事项尽量不做D/PATXXXDAYSAFTERSIGHT交单条件不允许提前放单代收行只被允许按照国外托收面函的指示处理业务，确保单证份数和面函内容一致，不需要审核所附单据的内容如果客户拒付，请在我行的面函上注明拒付理由并将所有的单据保持原有退回我行，拒付理由不必是单证不符2022/12/2333托收方面的注意事项2022/12/3193托收方面的注意事项业务文件措辞争议:业务背景：某行受客户委托以D/P条件向美国某银行寄送托收项下单据，该笔托收共包含13套单据，总价约为18万美元。进口商无力一次性赎出全部单据2022/12/2334托收方面的注意事项2022/12/3194托收方面的注意事项进出口双方达成协议：THEDRAWEECANMAKEPARTIALPAYMENTFORABOVED/PDOCUMENT,THEAMOUNTCANBEBELOWUSD50,000.00FORSINGLEPAYMENT,THEDRAWEECANPICKUPTHECORRESPONDINGDOCUMENTSRIGHTAFTERTHEYMAKESINGLEPAYMENT.2022/12/2335托收方面的注意事项2022/12/3195托收方面的注意事项该行业务人员认为上述描述不够清晰，经过与客户沟通了解到其意思表示为可分次支付款项，按照支付金额相应释放单据。在劝阻无效的情况下，该行在争得客户同意后，在上述指示中补充了如下话语作为说明：THEREFORE,YOUMAYRELEASECORRESPONDINGDOCUMENTSTODRAWEEAGAINSTTHEIRCORRESPONDINGPAYMENT代收行在业务处理时，在进口商仅在托收项下支付一笔（1.3万美元）的情况下将全部单据释放2022/12/2336托收方面的注意事项2022/12/3196托收方面的注意事项跟单托收最需要注意的情况——货权的控制——出现争议后的船公司取证2022/12/2337托收方面的注意事项2022/12/3197客户口中的行业习惯尊重而不盲从

minus=below√…acceptablex措辞标准——清晰、简洁2022/12/2338客户口中的行业习惯2022/12/3198汇出汇款2022/12/2339汇出汇款2022/12/3199进口结算—汇出汇款汇出行2022/12/2340进口结算—汇出汇款汇出行2022/12/31100进口结算—汇出汇款汇款的分类：

前T/T:又称预付货款，指进口商先付款，出口商收到款项后再发货。

后

T/T:又称赊销（OPENACCOUNT---O/A)/货到付款,指出口商先发货，进口商收到货物后再付款。2022/12/2341进口结算—汇出汇款汇款的分类：受理汇出汇款业务对汇款人资格的审查

对客户提交的有效凭证和单据进行合规性和表明一致性的审核

预付货款

货到付款对汇出汇款申请书的审核

印鉴核验

汇款人在开户行的账号、名称和地址

收款人的开户银行SWIFTCODE

收款人的账号/IBAN号（欧盟）、名称和地址

用英文填写并注明银行费用承担方式

附言：合同号或者发票号2022/12/31101受理汇出汇款业务对汇款人资格的审查2022/12/232022/12/31102IBANINTERNATIONALBANKACCOUNTNUMBER国际银行账号

组成：ISO标准国家代码+2位复核代码+银行代码+基本银行账号（限34位）

2022/12/2343IBANINTERNATIONAL2022/12/31103采用SWIFT标准汇款格式——103银行应遵循拉直付汇路线，减少中转环节、降低费用成本、提高汇款效、缩短解付周期的原则合理选择账户行和解付行落实付款资金，对于用人民币支付的，必须先办好购汇手续方可对外支付按照客户汇款申请书上的扣划账务的指示，进行账务

处理，扣划客户账户资金

银行办理汇出汇款2022/12/2344采用SWIFT标准汇款格式——102022/12/31104MT103报文格式错误：正确：20：20：32A:030206USD9999，32A:030206USD9999，50：WUNINGTEL45678950：WUNINGTEL45678957D:BANKOFAMERICAN57D://FW121000358ROWLANDHEIGHTSBANKOFAMERICANN.A.1501NOGALESSTSANFRANCISCO,CAROWLANDHEIGHTS59：/079761037659：/12100035-8-07976-10376CHANGJUNJIANGCHANGJUNJIANG70：TEL001626453840070：TEL001626453840071A:BEN71A:BEN72：/ACC/YR1501NOGALESST//ROWLANDHEIGHTS2022/12/2345MT103报文格式错误：2022/12/31105MT103报文格式错误：正确：20：20：32A:030301USD2000，32A:030301USD2000，50K：/123456789

50K：/123456789

AAATRADINGCOLTDAAATRADINGCOLTD57D:CITIBANKN.A.BRANCHNO59：/987654321

29861STREETNEWYORKBBBCORPORATION

NY10025USA71A:BEN59：/98765432172：/ACC/BRANCHNO29861

BBBCORPORATION//STREETNEWYORK71A:BEN//NY10025USA

2022/12/2346MT103报文格式错误：2022/12/31106MT202报文格式错误：正确：20：20：21：21：32A:030301USD2717，32A:030301USD2717，58D:BANKOFCHINASHANGHAI57B：/36004441

BRANCHDAMING58D:BANKOFCHINASHANGHAI

SUBBRANCHBRANCHDAMING

SUBBRANCH72：/BNF/COVERPAYMENTFOR72：/BNF/COVERPAYMENTFOR

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2022/12/2347MT202报文格式错误：MT202报文格式错误：正确：20：20：21：21：32A:030215USD45000,32:A030215USD45000,56A:FRNYUS33