商业银行经营管理教学大纲

教学大纲课程名称：商业银行经营管理目录TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"一、教学目的和要求1\o"CurrentDocument"二、教学中应注意的问题1\o"CurrentDocument"三、教学内容1\o"CurrentDocument"第一章商业银行概论1第一节商业银行的起源与发展1第二节商业银行的功能与地位2第三节商业银行的组织结构2第四节商业银行制度2第五节商业银行的经营目标与经营环境2\o"CurrentDocument"第二章商业银行资本2第一节银行资本金的构成3第二节银行资本充足性及其测定3第三节银行的资本管理与对策3\o"CurrentDocument"第三章商业银行负债业务3第一节银行负债业务的构成3第二节存款业务概述4第三节存款的经营与管理4第四节短期借款业务4第五节长期借款业务4\o"CurrentDocument"第四章商业银行现金资产业务4第一节现金资产的构成5第二节资金头寸的构成与预测5第三节现金资产的管理5\o"CurrentDocument"第五章商业银行贷款业务5第一节贷款业务概述6二、梯形期限策略三、杠铃结构方法四、利率周期期限决策方法五、银行证券投资的避税组合第七章租赁与信托本章教学目的和要求：通过本章的学习，要求学生了解租赁与信托业务的概念、特点、分类及其发展的意义。本章教学重点和难点：1.融资租赁概念。第一节租赁业务一、租赁业务的概念和意义现代租赁的概念；现代租赁的意义。二、租赁业务的种类经营性租赁；融资性租赁。第二节信托业务一、信托业务的概念和意义银行信托业务的概念；银行从事信托业务的意义。二、信托业务的种类融资性信托；公益基金信托；个人理财和公司理财；信托投资。第八章商业银行表外业务本章教学目的和要求：表外业务是现代商业银行经营的一个重要内容。通过本章的学习要求学生了解表外业务的概念、特点、分类、发展的现状及与原因等。本章教学重点和难点：1.对担保或类似的或有负债业务、承诺业务、与利率和汇率有关的或有项目及资产证券化等几类重要的表外业务的理解。第一节银行表外业务的发展一、表外业务的含义狭义表外业务；广义表外业务。二、表外业务发展的原因规避资本管制；适应环境变化；转移分散风险；服务多样化需要；自身拥有有利条件；科技进步推动。第二节表外业务的内容一、担保业务备用信用证；商业用信用证。二、票据发行便利票据发行便利的类型；票据发行便利市场的构成；票据发行便利的程序。三、贷款承诺业务贷款承诺的类型；贷款承诺的定价；贷款承诺的交易程序；贷款承诺的优点。四、贷款出售业务贷款出售的类型；贷款出售的定价；贷款出售的交易程序；贷款出售的优点。第三节表外业务的管理一、表外业务的特点灵活性大；规模庞大；交易集中；盈亏巨大；透明度低。二、表外业务的风险信用风险；市场风险；国家风险；流动性风险；筹资风险；结算风险；运作风险；定价风险；经营风险；信息风险。三、表外业务的管理商业银行对表外业务的管理；国际上对表外业务的监管。第九章商业银行其他业务本章教学目的和要求：中间业务的发展集中体现了商业银行服务功能的重要转变。中间业务体现了银行全方位、综合性的社会服务功能，并成为商业银行稳健经营、提高盈利水平的重要保证。这章要求同学掌握商业银行各种中间业务，并了解其工作要点。本章教学重点和难点：.其他业务的种类。第一节结算业务一、结算业务的意义二、结算工具汇票；支票；本票；银行卡。三、结算方式汇款；托收结算；信用证结算；保函结算。四、结算系统的现代化无人自动服务；无现金交易；无凭证结算。第二节代理业务一、代理业务的意义二、代理收付款业务三、代理融通和代理行业务四、保付代理业务五、其他代理业务第三节咨询业务一、咨询业务的意义二、评估类信息咨询三、委托中介类信息咨询四、综合信息类咨询第十章商业银行国际业务本章教学目的和要求：商业银行的国际业务源于国际贸易的发生和发展，国际结算和贸易融资是商业银行传统的国际业务。通过本章学习要求大家掌握国际结算业务方式、贸易融资业务的类型及策略、国际信贷业务管理、外汇业务及风险管理的各项内容。本章教学重点和难点：.国际结算业务方式。.国际信贷业务管理。.外汇业务及风险管理。第一节银行国际业务的发展一、国际业务发展的原因二、国际业务的组织机构国际业务部；国外分行；国外代表处；国外代理行；国外子银行；国外联合银行；银行俱乐部。第二节国际业务的内容一、国际贸易融资银行贸易融资；进出口融资。二、国际信贷国际货币市场；国际资本市场。三、外汇买卖四、离岸金融业务第十一章商业银行资产负债管理策略本章教学目的和要求：通过对本章的学习，要求学生掌握了解资产负债管理理论及其演变过程，能够重点对利率风险及影响其变动的因素有一个系统的掌握；对应用资金缺口管理和持续期缺口管理来防范利率风险有深入的了解，面对利率风险，应能做出简单分析。本章教学重点和难点：.资产负债管理理论及其演变过程。.资金的缺口管理和持续期缺口管理。第一节资产负债管理理论与策略的发展一、资产管理思想二、负债管理思想三、资产负债联合管理思想第二节融资缺口模型及其运用一、利率敏感资金及其融资缺口利率敏感资金；融资缺口；融资缺口对银行净利息差额的影响。二、融资缺口模型的运用零缺口策略；正缺口策略；负缺口策略。第三节持续期缺口模型及其运用一、持续期缺口持续期；持续期缺口；持续期缺口对银行净值的影响。二、持续期缺口模型的运用正缺口状态下的策略运用；负缺口状态下的策略运用。四、教学课时分配表

教学课时分配表课时分配（学时）总授课课时48章节名称课堂授课实验上机讨论课外备注第一章商业银行概论4第二章商业银行资本6第三章商业银行负债业务4第四章商业银行现金资产业务2第五章商业银行贷款业务6第六章商业银行证券投资业务4第七章商业银行租赁与信托业务2第八章商业银行表外业务6第九章商业银行其他业务4第十章商业银行国际业务4第T卜一章商业银行资产负债管理策略42合计462注：课时分配表中的课时可根据课程需要进行调整。五、参考书目L戴国强.商业银行经营学（第三版）[M].北京：高等教育出版社,2007年。.庄毓敏.商业银行业务与经营[M].北京：中国人民大学出版社,2008年。.王广谦.金融中介学[M].北京：高等教育出版社,2003年。.王利平.管理学原理[M].北京：中国人民大学出版社,2000年。.彼得・S•罗斯・商业银行管理[M].北京：机械工业出版社，2007年年。TOC\o"1-5"\h\z第二节贷款定价6第三节主要贷款业务6第四节贷款信用分析6第五节贷款管理制度7\o"CurrentDocument"第六章商业银行证券投资业务7第一节银行证券投资的功能和主要类别7第二节银行证券投资的风险和收益7第三节银行证券投资业务7第四节银行证券投资策略7\o"CurrentDocument"第七章租赁与信托8第一节租赁业务8第二节信托业务8\o"CurrentDocument"第八章商业银行表外业务8第一节银行表外业务的发展8第二节表外业务的内容9第三节表外业务的管理9\o"CurrentDocument"第九章商业银行其他业务9第一节结算业务9第二节代理业务10第三节咨询业务10\o"CurrentDocument"第十章商业银行国际业务10第一节银行国际业务的发展10第二节国际业务的内容11\o"CurrentDocument"第十一章商业银行资产负债管理策略11第一节资产负债管理理论与策略的发展11第二节融资缺口模型及其运用11第三节持续期缺口模型及其运用11\o"CurrentDocument"四、教学课时分配表11\o"CurrentDocument"五、参考书目12一、教学目的和要求《商业银行经营管理》是金融学方向的主干课程之一，本课程主要研究现代商业银行业务活动的基本理论与基本知识，系统的阐述了商业银行的特征与功能，现代商业银行的各类业务，包括银行资本、负债业务、现金资产业务、贷款业务、证券投资业务、信托和租赁业务、传统的中间业务、新兴的表外业务、国际业务及其操作程序与方法，以及商业银行资产负债管理的理论与策略，指出了商业银行业务发展的前景。本课程侧重于商业银行的业务操作，应用性较强。开设此课的目的，是为了使学生全面地掌握商业银行业务活动的基本理论与基本知识，掌握其基本操作技能，能够运用所学的理论与知识分析和解决商业银行业务中的实际问题，并为后续的各类银行业务课程的学习奠定良好的基础。二、教学中应注意的问题.本课程的先修课程是，政治经济学、微观经济学、宏观经济学、货币银行学。.本课程采取的基本教学方法有讲述法、讨论法和案例教学法。授课过程中应多以案例、时事进行理论与实践结合，提高学生动手能力。三、教学内容第一章商业银行概论本章教学目的和要求：通过对本章的学习，要求学生了解商业银行的起源、形成和发展过程，商业银行的设立条件、程序，商业银行的组织形式和内部组织结构以及商业银行的经营原则。本章教学重点和难点：.商业银行的性质与功能。.商业银行的经营原则。第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的特征商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般的企业特征；商业银行是经营货币资金的金融企业；商业银行不同于其他金融机构。二、商业银行的产生商业银行主要通过两种途径产生：一是从旧式高利贷银行转变过来的；二是按资本主义原则以股份公司形式组建而成。三、商业银行的发展商业银行的发展基本上遵循两种主流传统：一是英国式融通短期资金传统；二是德国式综合银行传统。第二节商业银行的功能与地位一、商业银行的功能信用中介；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济。二、商业银行在国民经济中的地位成为整个国民经济活动的中枢；对全社会的货币供给具有重要影响；成为社会经济活动的信息中心；成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础；成为社会资本运动的中心。第三节商业银行的组织结构一、商业银行的创立创立商业银行的条件；创立商业银行的程序。二、商业银行的组织结构决策系统；执行系统；监督系统；管理系统第四节商业银行制度一、建立商业银行体系的基本原则有利于银行业竞争；有利于保护银行体系的安全；使银行保持适当规模。二、商业银行的类型商业银行的类型的划分标准有：按资本所有权划分；按业务覆盖地域划分；按能否从事证券业务划分；按组织形式划分。三、国际商业银行体系的发展趋势第五节商业银行的经营目标与经营环境一、商业银行的经营目标安全性目标；流动性目标；盈利性目标。二、商业银行的经营环境宏观经济状况；金融市场状况；金融管理当局对银行业的管制状况。第二章商业银行资本本章教学目的和要求：通过本章学习，要求学生掌握商业银行资本的功能及构成、资本充足度的涵义及资本充足率的计算，并了解新资本协议草案的内容。本章教学重点和难点：1.商业银行资本充足度的概念及资本充足率的运算。第一节银行资本金的构成一、股本普通股；优先股。二、盈余资本盈余；留存盈余。三、债务资本资本票据；债券。三、其他来源第二节银行资本充足性及其测定一、银行资本充足性及其意义二、银行资本充足性的测定三、巴塞尔协议关于资本充足性的测定方法银行资本的定义；表内资产风险权数和表外项目信用转换系数；资本充足性的测定及其标准。第三节银行的资本管理与对策一、分子对策内源资本策略；外源资本策略。二、分母对策压缩银行的资产规模；调整资产结构。第三章商业银行负债业务本章教学目的和要求：通过本章的学习，要求学生掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具，短期借入负债和长期借入负债的种类，并了解它们的经营要点。在此基础上，了解并重点掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。本章教学重点和难点：.商业银行存款工具的创新。.商业银行借入负债的分类及其所包含的内容。第一节银行负债业务的构成、银行负债业务的意义银行负债业务的构成第二节存款业务概述一、传统存款业务的种类活期存款；定期存款；储蓄存款。二、存款工具的创新存款工具创新的原则；具有代表性的存款创新工具简介。第三节存款的经营与管理一、存款的经营策略与措施银行存款的积极经营策略；提高存款稳定性的措施。二、存款的成本管理存款成本构成；存款成本控制三、存款工具的营销和定价存款工具的营销；存款工具的定价方法四、存款规模的控制第四节短期借款业务一、短期借款业务的意义二、短期借款的主要渠道同业借款；向中央银行借款；其他短期借款渠道。三、短期借款的经营与管理短期借款的经营策略；短期借款的管理重点第五节长期借款业务一、长期借款业务的意义二、长期借款的主要种类一般性金融债券；国际金融债券。三、长期借款的经营与管理金融债券的发行；金融债券的经营要点第四章商业银行现金资产业务本章教学目的和要求：通过本章的学习，要求掌握商业银行现金资产的构成，定义现金资产、库存现金、资金头寸等基本概念，评价现金资产及法定存款准备金的作用，区分法定存款准备金与超额准备金，指出商业银行资金调度的意义，概括现金资产管理的原则，解释或比较基础头寸与可用头寸的不同，列出影响银行库存现金的因素。本章教学重点和难点：.商业银行现金资产的构成及作用，管理的原则，基础头寸、可用头寸的概念。.资金头寸测算及现金资产的管理。第一节现金资产的构成一、现金资产的构成库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；在途资金。二、现金资产的作用第二节资金头寸的构成与预测一、资金头寸的构成基础头寸及其构成；可用头寸及其构成。二、资金头寸的预测第三节现金资产的管理一、现金资产管理原则二、库存现金的管理影响库存现金的因素；库存现金规模的确定；库房安全管理措施。三、存款准备金的管理满足法定存款准备金的要求；超额存款准备金的管理。四、同业存款的管理同业存款的目的；同业存款需要量的测算。第五章商业银行贷款业务本章教学目的和要求：过本章的学习，要求大家能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；掌握贷款政策的基本内容及其影响因素；掌握几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。本章教学重点和难点：.贷款种类的划分。.几种重要贷款类别的管理。.贷款的定价方法及应用。第一节贷款业务概述一、贷款业务的意义二、贷款业务的种类贷款业务的种类可按不同标准划分：按贷款的期限分类；按贷款的保障条件分类；按贷款的用途分类；按贷款的偿还方式分类；按贷款的质量分类；按贷款的自主程度分类。三、贷款政策贷款政策的内容；制定贷款政策应考虑的因素。四、贷款的程序第二节贷款定价一、贷款定价的原则利润最大化原则；扩大市场份额原则；保证贷款安全原则；维护银行形象原则。二、贷款