企业资金管理与信息化的解决方案

企业信息化与资金管理浪潮通软王观政2004-06邯郸资金管理背景信息化解决方案实施建议内容提要:企业信息化，培育和提升企业的核心竞争力适应网络时代的变化和要求夯实基础管理、实施精细化管理、完善经营理念和管理手段，提高迅速了解和准确分析信息的能力不仅优化内部资源，而且整合外部资源，不断优化供应链实现流程再造以及组织架构和管理模式的转变和创新企业内部形成创新机制企业信息化是我国适应WTO，增强国际竞争力，提高参与国际合作的能力管理动因-宏观电子商务信息流、物流、资金流电子银行服务——金融行业平台资金管理系统——企业内部平台——内外部信息平台的衔接，资金交易的效率直接影响市场竞争；产融一体化银企信息的不对称使借贷双方面临风险、资源浪费和机会主义管理动因-宏观企业规模持续扩张、利润不断增长的背后是否有充足、高效、均衡资金流资金占用和债务规模的不断膨胀基于权责发生制的会计核算、静态的现金流量表并不能为管理者提供全面的、动态的资金信息资金周转效率、效益、成本；财务监管和风险监控能力；管理动因-微观财务从核算到管理业务及管理现状帐户监控：（分级、零余额、限额、透支控制、收支两条线）内部结算：（内部结算业务远程处理、对帐；票据登记）银企互联：（减少单据传递、降低在途时间、降低交易费用）集中调度：（资金计划、资金预算、上划、下拨）资金审批：（大额业务监控；信用额度、透支、担保审批）筹融资管理：（外部融资、内部拆借、合同、利息）投资理财：（票据贴现、证券投资、融资租赁）多种接入方式：（内部网、互联网、电话）决策支持：（领导查询、业务分析、风险预警）管理分析管理目标：资金集中管理——支持公司规模化集约化发展实时监控资金分布和使用情况，防范资金风险减少资金占用，提高资金周转率，提高资金收益合理调配资金，提高资金应用效益合理安排债务结构、降低资金成本、减少财务费用加强对资金运用的绩效考核促进资金管理的规范化、标准化统一计划、统一调度；集中控制、集中监管管理分析资金管理的技术难点如何对资金信息及时监控： 多层组织、大数据量；影响对全局数据的实时归集和监控；如何对管理数据标准化： 业务种类繁多，统计口径不一致，影响信息的标准化、规范化；结算业务不落地处理： 提高效率、降低成本如何控制业务流程： 保证不同单位不同业务流程统一性、连贯性、可控性；如何形成有效决策： 及时、有效分析、预测和辅助决策。管理分析资金效益财务风险信息化的必要性有了制度，还要很好的执行：执行的质量、效率、成本从管理角度：用软件系统的方式将资金管理制度固化下来，实现资金管理流程和标准的规范化管理；及时发现下属企业在资金使用中存在的问题，辅助决策，从而达到提升管理的目的从业务角度：各业务流程的贯穿统一、各部门的信息共享，提高资金业务效率，降低财务成本、降低技术风险管理分析分散式——集团财务分子公司分别开户资金业务单独开展总公司统一监控与统一查询相对集中式——结算中心统一开户：收支两条线、帐户限额以资金预算管理为核心筹资管理：统一授信、统借统还绝对集中式——财务公司集中开户集中结算（内、外）多种金融工具的运用（信贷、投资）管理模式集团财务/结算中心/财务公司/分公司n外部银行1外部银行n子公司1子公司n内部单据外部银行1外部银行n帐户代管实时监控分公司1管理理模模式式帐户户管管理理的的几几种种形形式式：：收收支支两两条条线线、、帐帐户户限限额额；；完完全全集集中中管管理理实现现策策略略建立立统统一一的的资资金金管管理理信信息息平平台台:为各各项项资资金金业业务务提提供供日日常常业务务处处理理与与管管理理平平台台，实实现现各各类类资资金金业业务务的的规规范范化化和和标标准准化化管管理理———结算算、、信信贷贷、、租租赁赁、、投投资资；；预预算算、、授授信信、、担担保保；；………———数据据标标准准化化、、流流程程控控制制、、分分析析决决策策集团团内内外外各各个个系系统统的的数据据共共享享和流流程程衔衔接接，，提提高高业业务务效效率率：：商业业银银行行客客户户服服务务系系统统，，如如：：工工行行、、建建行行、、招招行行………集团团财财务务系系统统、、ERP系统统；；集团团预预算算管管理理、、决决策策支支持持系系统统实现现方方法法资金金管管理理背背景景信息息化化解解决决方方案案实施施建建议议内容容提提要要:组织织及及职职能能集团企业（财务总部）结算中心财务公司下属机构（分子公司、成员单位、客户）分析、决策、控制预算、授信帐户、结算、信贷投资、应收、应付业务主体（执行）决策（制度）管理平台（通道）业务主体（执行）解决决方方案案解决决方方案案管理理框框架架资金预算授信担保融资租赁决策分析资金结算帐户管理票据管理证券投资贷款管理应收应付资金监控现金管理资产管理销售/采购管理决策部门职能部门产业单位实业投资解决决方方案案系统统框框架架集团战略管理SEM客户服务CRM网银/网证服务企业信息门户/工作平台授信、审批、担保、稽核现金管理票证管理帐户管理资金成本网上结算委托承付资金预算、风险监控、决策分析信贷管理投资管理票据管理资金调度资金结算商业银行/证券公司成员单位/客户解决决方方案案结算算中中心心方方案案预期期效效益益/效果果：：提高高业业务务效效率率、、降低低交交易易成成本本提高高系系统统内内部部的的业业务务运运作作效效率率与与数数据据质质量量，，降降低低交交易易成成本本；；规范范管管理理制制度度规范范资资金金业业务务处处理理流流程程和和代代码码标标准准，，确确保保数数据据的的一一致致性性、、可可比比性性规模模集集中中控控制制统一一资资金金计计划划和和信信用用，，合合理理安安排排资资金金结结构构，，提提高高资资金金周周转转效效率率，，控控制制财财务务风风险险及时时监监控控分分析析集中中监监控控、、统统一一分分析析；；业业务务透透明明、、钳钳制制暗暗箱箱操操作作、、控控制制业业务务风风险险提升升整整体体管管理理水水平平观念念转转变变、、素素质质提提高高；；工工作作的的计计划划性性、、规规范范性性系统统效效益益一、、结结算算业业务务：：柜台台结结算算、、内内部部网网上上银银行行、、外外部部网网上上银银行行（（银银企企互互联联））；；二、、信信贷贷管管理理：：授信信、、担担保保；；信信贷贷、、贴贴现现、、融融资资租租赁赁三、、资资产产管管理理：：证券券投投资资（（股股票票、、国国债债、、基基金金））；；实实业业投投资资（（项项目目））四、、综综合合管管理理：：资金金预预算算、、业业务务监监控控、、决决策策支支持持、、风风险险预预警警方案案部部署署解决决方方案案整体体支支持持本本外外币币一一体体化化管管理理帐户户管管理理：：帐户户信信息息维维护护：：开开户户、、销销户户；；冻冻结结、、解解冻冻、、封封帐帐；；银行行帐帐户户分分级级管管理理，，与与内内部部帐帐户户建建立立对对应应关关系系，，实实现现银银企企互互练练帐户分类：基基本结算户、、专项户、贷贷款户、个人人户帐户控制：透透支限制、收收支限额帐户监控：余余额、大额监监控、资金流流向1.结算中心系统统结算管理业务类型：收款、付款、、转帐；上划划、下拨……结算单录入：：手工录入、网网银系统接收收业务审批记帐帐：多种审批形式式（核对、重重输确认…）票据管理外购和内部票票据管理购买、领用、、销号、挂失失；商业汇票管理理登记、承兑、、贴现1.结算中心系统统结息管理结息管理：预计息、批量量计息、变动动计息利率变动、分分段计息、跨跨年度计息欠息、罚息、、倒计息处理理帐表输出基数报表、结结息单、罚息息单、对帐单单结帐管理结帐处理：：日结、月结、、年结帐表输出：日结单、日报报表、明细帐帐、余额表（（帐面、冻结结、可用）基数报表、结结息单、对帐帐单自定义统计报报表会计核算结算、计息数数据入帐1.结算中心系统统结算中心内部核算单位位（分公司）内部核算单位位（分公司）是否超出账户户余额是否超预算生成凭证自动划账付款申请审批付款通知收款通知确认款项通知保管可以以发货生成凭证审核记帐生成凭证审核记帐审核资金管理-内部结算流程程资金管理-外部结算流程程（付款）商业银行商业银行结算中心内部核算单位位（分公司）外部单位（某企业）是否超出账户户余额是否超预算生成凭证自动划账付款申请审批付款通知通知生成凭证审核记帐审核转帐回单回单内网系统（成成员单位服务务）：1、对外付款申申请、复核、、反馈2、内部转帐处处理3、汇票登记4、信息提示、、业务提醒5、帐户信息查查询：余额、、明细6、对帐单下载载7、消息及公告告管理2.网银系统外网系统（银银行数据交换换-电子银行）：：1、实时接收银银行收、付款款数据2、对外付款指指令、复核、、反馈3、信息提示、、业务提醒4、帐户信息查查询：余额、、明细5、对帐单下载载2.网银系统帐户信息查询询：菜单定制（余余额、发生额额；到帐通知知）电话转帐：付款指令传真回复（FAXONDEMAND）：对帐单、明细细帐声讯服务：金融服务、流流程规范通知知密码维护3.电话银行业务类型内部信贷、外外部贷款；贴贴现、融资租租赁等贷前管理授信额度管理理、合同审批批、流程控制制台帐管理合同文本管理理、放款/还款计划、到到期提醒结息处理利率变动、分分段计息、跨跨年度计息统计分析基数报表、结结息单、罚息息单、对帐单单风险预警、业业务分析贷款款五级分类管管理4.信贷管理系统统业务类型债券投资、证证券（股票、、基金、转债债等）投资交易数据录入入买卖、回购；；行情（收盘盘价）手工录入+自动导入库存、成本、、收益管理库存余额、明明细表、收益益表；多种成本计算算方法费用、成本及及收益处理方方式风险警示风险指标定义义；风险提示、浮浮动盈亏；5.证券投资管理理6.资金预算系统统预算体系资金预算项目目：经营、融融资、投资计划、执行的的审批流程计划编制现金计划编报报计划审批预算控制结算、信贷、、投资授信管理分析析资金分析静态分析：结结构、状态、、对比分析动态分析：流流量、平衡、、趋势分析综合分析：成成本、风险、、收益7.综合查询系统统领导查询集团在银行的的存贷款汇总总表银行资金流量量统计表企业存贷款汇汇总表单位资金流量量统计表信贷业务查询询银行贷款余额额表集团债务结构构分析内部占用统计计7.综合查询系统统结算中心查询询资金头寸查询询财务收支情况况统计表资金流量统计计表结算中心账户户情况统计表表结算中心分部部单位存款余余额项目对比分析析分子公司查询询帐户余额表企业存贷款汇汇总表单位资金流量量统计表8.决策支持与预预警系统部署网络安全筛选路由器、、防火墙的使使用、IIS访问安全系统登录安全全证书认证中心心和证书（CA）、公钥密码码体制传输加密措施施（SSL等）第三方认证SSL传输加密、身身份验证应用权限控制制按岗位职责的的授权控制（（功能、数据据、时间）基于数字证书书的安全Intranet应用128位的加密通道道数据库安全防防护数据库系统安安全审核、数数据库用户权权限控制备份方案：双双机热备份系统安全方案案资金管理背景景信息化解决方方案实施建议内容提要:总体规划、分分步实施协同互动、制制度先行实施策略(1)整体规划、分分级实施务实的信息化化、渐进的信信息化、效益益的信息化持续支持企业业管理改进不断提高员工工的信息化意意识通过流程信息息化硬化管理理——管理创新实施策略（1）搭建资金结结算中心平台台实现对内部成成员单位日常常资金结算的的管理，并强强化对内部单单位的监管职职能，规范和和完善结算流流程，实现结结算中心对整整个集团的资资金全面集中中管理。（2）实现内部网网上结算实现集团与成成员单位、成成员单位与成成员单位的往往来交易，对对外的资金结结算和交易，，提高结算效效率。（3）建立外部结结算的交易平平台实现内部交易易和银行系统统的衔接，实实现内部交易易和外部银行行数据的自动动交换，缩短短交易的周期期。近期规划实施策略积极利用各种种金融工具，，提高集团资资金利用效率率和理财能力力完善资金管理理信息预警体体系，加强监监管力度及时时规避经营及及金融风险与内外部其他他业务及管理理系统（CRM、电子商务、、物流；电子子银行等）的的集成，提高高集团的整体体信息化管理理效率适应未来发展展需要进行管管理升级（财财务公司）远景规划实施策略项目实施组织织项目领导小组业务项目经理技术项目经理系统实施组系统改进开发组技术服务组联合评审小组实施策略多级部门分工工与合作集团管理——决策角度：从宏观管理角角度关注整个个集团资金流流的平稳运行行如：运行效率率、效果、、资金结构、、成本、财务务风险等资金部门——服务角度：作为服务职能能部门从业务务执行角度关关注如：服务效率率、资金风险险、资金收益益产业单位——执行角度：商业银行——行业平台市场意识、产产品及服务内内容、技术手手段——资金管理系统统建设目标的的多重性实施策略实施过程及管管理时间管理质量管理成本管理风险管理……实施策略管理思想和实施策略的研讨系统管理与维护业务人员的培训第一层次第二层次第三层次集团资金管理思想业务模式分析业务流程改造与重组(BPR)管理及系统的实施策略需求讨论应用软件的操作及维护网络维护知识数据库维护知识系统管理制度及实施方案确定管理模式业务处理流程培训具体业务操作系统维护常识必须站在集团团的整体利益益角度实施策略合作银行：产品技术含量量帐户管理方式式产品及服务政政策技术合作伙伴伴：行业经验方面面：公司发展展策略、经验验丰富的技术术队伍产品方案方面面：成熟、完完善，行业特特点；成功应应用实施服务方面面：项目管理理、服务标准准、服务网络络本地化长期合作方面面：公司整体体实力、行业业需求/新技术跟踪合作伙伴的选选择实施策略中国海运集团团：系统模式业务模式：帐帐户集中管理理、集中结算算系统范围：结结算、信贷、、投资、票据据、领导查询询系统效益清理银行账户户，集中监控控、实时监控控；内部结算直接接通过结算系系统进行，降降低财务费用用上百万;银企互互连对对外结结算不不落地地处理理，提提高业业务效效率；；实现资资金流流程审审批、、额度度控制制，规规避风风险；；统一信信贷、、集中中投资资，降降低成成本、、提高高收益益；资金整整体信信息的的实时时反映映、及及时掌掌握。。案例分分析浪潮集集团简简介国内著著名的的综合合性IT企业集集团员工：：3800人其中，，软件件技术术人员员1900人上市公公司3家:浪潮信信息（（000977）浪潮软软件（（600756）浪潮国国际（（8141.HK）2003年销售售收入入：83.5亿元浪潮集集团简简介产业分分类软件与与服务务服务器器通信产产品浪潮通通软Genersoft流程制制造业业myGS-Securities（证券券行业业解决决方案案）myGS-Fi