E化资料太太药业ER系统业务蓝图阶段汇报 2

太太药业ERP系统业务蓝图阶段汇报

深圳太太药业股份有限公司2002年05月17日342销售与分销模块将来业务流程汇报物料管理模块将来业务流程汇报生产计划控制模块将来业务流程汇报1项目实施阶段性回顾汇报内容5财务会计模块将来业务流程汇报6管理会计模块将来业务流程汇报项目环境确定项目成员项目管理制度SAP概念培训SAP系统培训-项目启动系统实现最后准备时间项目准备01/2103/1403/1505/0607/1605/1507/17静态数据准备8/78/8蓝图设计-现有流程分析-将来流程定义项目范围调整组织机构定义-数据准备启动-系统原型搭建-

系统配置-单元测试-集成测试-报表及接口方案设计-权限设计-用户培训手册-业务变革/整改-期初数据策略-

最终用户培训-系统管理-数据导入-切换计划-质量检查及签字-系统切换9/8上线支持持续的报表开发-上线后支持-项目回顾硬件/软件准备03/3007/1001/215/6阶段时间表-现有流程分析-将来流程定义项目范围调整组织机构定义-数据准备启动-系统原型搭建工作回顾成果交付-现有业务流程调研报告现有业务流程的了解和需求-未来业务蓝图设计文档充分肯定现有业务流程利用系统的功能来完善业务管理后续配套工作:完善相关的管理细则原因:业务操作的规范化,要求制定各岗位有序连贯的工作流系统使用后,原有管理细则的相关补充和修改目的:克服人为的“不操作”因素对业务的影响有关汇报的几点说明:系统内组织结构的定义,是进行系统内业务操作和业务数据分析的单元层次介绍改进的内容,希望大家了解未来业务与现有业务的差异点面对将来的业务发展变化,提倡持续改进的工作方法342销售与分销模块将来业务流程汇报物料管理模块将来业务流程汇报生产计划模块将来业务流程汇报1项目实施阶段性回顾5财务会计模块将来业务流程汇报6管理会计模块将来业务流程汇报汇报内容342将来业务流程清单将来业务流程需补充管理细则1将来组织结构销售与分销模块将来业务流程汇报5将来管理层获得的决策信息将来(现有)业务流程主要区别．改进6将来系统持续改进点太太药业销售组织结构太太医医贸销销售组组织结结构海滨制制药销销售组组织结结构上海分分公司司销售售组织织结构构342将来业业务流流程清清单将来业业务流流程需需补充充管理理细则则1将来组组织结结构销售与与分销销模块块将来来业务务流程程汇报报5将来管管理层层获得得的决决策信信息将来(现有有)业业务流流程主主要区区别．．改进进6将来系系统持持续改改进点点将来业业务流流程主数据据计计划划调调货货客客户户发货货特特殊处处理342将来业业务流流程清清单将来业业务流流程需需补充充管理理细则则1将来组组织结结构销售与与分销销模块块将来来业务务流程程汇报报5将来管管理层层获得得的决决策信信息将来(现有有)业业务流流程主主要区区别．．改进进6将来系系统持持续改改进点点改进原原则信息集集成；；变事后后反映映为事事前控控制；；在满足足需求求的基基础上上简化化系统统操作作；明确岗岗位责责任，，规范范操作作流程程；引进新新的业业务管管理功功能；；将来(现有有)业业务流流程区区别、、改进进现有只提供供单月月销售售预测测；分部进进行销销售预预测时时，考考虑的的相关关因素素口径径不一一；将来推行两两月滚滚动销销售预预测，，动态态指导导生产产与采采购计计划；；制定合合理的的销销售预预测模模板，，实行行统一一预测测标准准；将来(现有有)业业务流流程区区别、、改进进销售预预测：：统一预预测标标准，，贴近近市场场需求求现有计调系系统中中销售售订单单管理理反映映滞后后；订单下下达不不能及及时获获取库库存信信息；；无订订单单处处理理进进度度回回溯溯查查询询。。将来来销售售订订单单与与销销售售业业务务同同步步处处理理，，物物流流、、资资金金流流及及信信息息流流集集成成统统一一；；系统统采采用用库库存存可可用用性性检检查查，，自自动动建建议议发发货货产产品品批批号号；；系统提供供订单实实时处理理状态，，便于追追踪查询询。将来(现现有)业业务流程程区别、、改进订单管理理：实现事前前控制，，加强发发货管理理将来(现现有)业业务流程程区别、、改进现有客户授信信额度确确定标准准不一；；客户信用用额度占占用情况况滞后反反映；客户信用用额度资资料不能能集中于于系统中中统一管管理；订单录入入无信用用检查及及超额预预警；将来统一客户户授信标标准，强强化信用用评估与与审核制制度；实时提供供客户信信用额度度占用情情况；客户信用用额度集集中维护护，便于于统一管管理；系统自动动进行信信用检查查，冻结结超信用用额订单单；信用管理理：监控信用用额度，，降低经经营风险险将来(现现有)业业务流程程区别、、改进现有可提供产产品批号号信息，，但无相相关控制制；手工录入入发货产产品批号号；对退换货货产品，，系统无无批号监监控。将来提供批号号信息同同时，实实现对批批号全程程监控；；系统根据据先进先先出原则则自动建建议发货货批号；；加强对退退换货批批号管理理。批号管理理：提供批号号信息，，实现全全程监控控342将来业务务流程清清单将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来组织织结构销售与分分销模块块将来业业务流程程汇报5将来管理理层获得得的决策策信息将来(现现有)业业务流程程主要区区别．改改进6将来系统统持续改改进点相关制度备注《销售管理制度》修改《主数据维护制度》补充《客户信用评估制度》补充《订单创建、冻结及审批制度》补充《产品销售价格政策》补充《销售预测实施细则》补充《分部间产品调拨制度》补充《批号管理制度》补充《发票开立签收管理制度》补充《退换货管理细则》补充《调拨差异处理制度》补充《赠样品领用制度》补充将来业务务流程需需补充管管理细则则342将来业务务流程清清单将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来组织织结构销售与分分销模块块将来业业务流程程汇报5将来管理理层获得得的决策策信息将来(现现有)业业务流程程主要区区别．改改进6将来系统统持续改改进点准确、方方便的具具体业务务回溯查查询；提供实时时的销售售业务进进度信息息；实时反映映客户欠欠款金额额及其构构成，并并提供客客户数期期信用分分析报表表；总部及各各分部分分产品的的库存状状态及批批号追踪踪查询；；将来管理理层获得得的决策策信息实时提供供各分部部分产品品收发货货、库存存及回款款情况；；实时进行行销售部部门各产产品销售售业绩查查询、统统计及对对比分析析；分大区、、分部及及产品的的获利性性分析；；各分部费费用预算算与执行行情况对对比。将来管理理层获得得的决策策信息342将来业务务流程清清单将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来组织织结构销售与分分销模块块将来业业务流程程汇报5将来管理层层获得的决决策信息将来(现有有)业务流流程主要区区别．改进进6将来系统持持续改进点点逐步推广分分部系统使使用；通过移动商商务加强终终端网点的的管理。持续改进内内容谢谢!销售与分销销模块———结束342销售与分销销模块将来来业务流程程汇报物料管理模模块将来业业务流程汇汇报生产计划控控制模块将将来业务流流程汇报1项目实施阶阶段性回顾顾汇报内容5财务会计模模块将来业业务流程汇汇报6管理会计模模块将来业业务流程汇汇报342将来业务流流程主要改改进原则及及内容持续改进内内容将来业务流流程需补充充管理细则则1将来组织结结构及业务务流程清单单生产计划与与控制模块块5将来管理层层获得的决决策信息将来组织结结构公司代码工厂将来业务流流程基础数据生产计划生产控制特殊生产特殊处理将来业务流流程清单流程编号流程名称业务目标TB-PP-010BOM、工艺路线维护流程在系统中创建，更改新品的物料清单（BOM）和工艺路线；更改后相关信息通过邮件方式通知相关各部。TB-PP-020年度生产计划制订流程依据年度销售计划，在系统销售与运作计划（SOP）中创建模拟不同版本年度生产计划，指导最终年度生产计划的指定。TB-PP-030月度生产计划制订流程依据月度销售计划，当前库存水平、期望库存水平等数据，在系统销售与运作计划（SOP）中创建月度生产计划，运行MPS，为周生产计划制订和采购计划制订提供依据。TB-PP-040周生产计划制订流程根据月生产计划每周四在系统中拟制周生产计划；并进行ATP材料可用性检查；周生产计划审核通过后，以邮件方式通知生产相关部门。TB-PP-050口服液生产流程根据周生产计划订单，在系统中进行ATP物料可用性检查，按《批生产订单》、《批包装订单》的标准进行领、发料及成品的接收；根据订单进行工艺过程的生产、记录、报工。TB-PP-060人参败毒胶囊生产流程根据周生产计划订单，在系统中进行ATP物料可用性检查，按《批生产订单》、《批包装订单》的标准进行领、发料及成品的接收；根据订单进行工艺过程的生产、记录、报工。TB-PP-070意可贴生产流程根据周生产计划订单，在系统中进行ATP物料可用性检查，按《批生产订单》、《批包装订单》的标准进行领、发料及成品的接收；根据订单进行工艺过程的生产、记录、报工。TB-PP-080汉林清脂胶囊生产流程根据周生产计划订单，在系统中进行ATP物料可用性检查，按《批生产订单》、《批包装订单》的标准进行领、发料及成品的接收；根据订单进行工艺过程的生产、记录、报工。将来业务流流程清单流程编号流程名称业务目标TB-PP-090订单式生产计划下达执行流程运用系统内运行主生产计划MPS、物料需求计划MRP等，按照销售订单的需求创建生产计划和采购计划。TB-PP-100返工生产订单处理流程质保部QA确定返工方案，生产计划手工创建返工生产订单，进行ATP材料检查，并运行MRP产生对采购的建议；按储运部《向生产车间发料流程》进行领发料；对返工生产订单进行完工确认并入库；按储运部《向退货订单发货的流程》进行发货。TB-PP-110生产订单补料流程车间根据生产需求填写并打印《领料单》，交车间主管审核。储运部仓管复核，在系统内对补料生产订单进行发料，车间在领料单上签收后收料，储运部将《领料单》存档记帐。TB-PP-120注塑生产流程根据注塑生产计划系统自动运行主生产计划MPS，产生注塑计划订单；计划订单转生产订单；系统中对生产订单进行ATP材料可用性检查；产订单下达并分配批号，打印生产订单和拉料单，生产车间按生产订单进行生产，按拉料单到仓库补料，生产订单确认，系统自动倒冲记帐，计算订单成本，同时收货到车间库TB-PP-130不合格品处理流程车间接报废单作报废的确认，并在系统中记录产生报废的原因，可提供按批号的回溯查询。342将来业务流流程主要改改进原则及及内容1将来组织结结构及业务务流程清单单5将来管理层层获得的决决策信息生产计划与与控制模块块持续改进内内容将来业务流流程需补充充管理细则则将来业务流流程改进原原则原则之一强化化管管理理规规程程《BOM、、工工艺艺路路线线维维护护管管理理规规程程》》《生生产产订订单单补补料料管管理理规规程程》》《不不合合格格品品处处理理管管理理规规程程》》《生生产产计计划划编编制制管管理理规规程程》》《订订单单式式生生产产计计划划下下达达执执行行编编制制规规程程》》《返返工工生生产产订订单单处处理理编编制制规规程程》》《生生产产订订单单补补料料编编制制规规程程》》原则则之之二二以满满足足销销售售为为核核心心，，合合理理控控制制库库存存将来来业业务务流流程程改改进进原原则则合理理控控制制材材料料库库存存确确保保生生产产有有序序进进行行合理理控控制制成成品品库库存存水水平平，，满满足足销销售售，，降降低低成成本本根据据两两个个月月的的销销售售预预测测，，产产生生两两个个月月生生产产计计划划按照照销销售售计计划划的的波波动动，，及及时时调调整整生生产产计计划划简化化业业务务操操作作程程序序原则则之之三三将来来业业务务流流程程改改进进原原则则操作作流流程程标标准准化化简化化生生产产计计划划的的操操作作程程序序简化化材材料料采采购购计计划划的的操操作作程程序序引入入材材料料的的可可用用性性检检查查系统统自自动动生生成成相相关关报报表表原则则之之四四新的的管管理理功功能能将来来业业务务流流程程改改进进原原则则年度度产产能能计计划划及及大大宗宗材材料料采采购购计计划划模模拟拟、、评评估估工作作中中心心的的能能力力评评估估生产产订订单单组组件件可可用用性性检检查查材料料的的批批号号跟跟踪踪材料料领领用用的的自自动动批批次次确确定定将来来业业务务流流程程主主要要改改进进内内容容生产产计计划划改进进目目标标合理理控控制制成成品品库库存存水水平平；；提提高高生生产产计计划划的的准准确确性性和和及及时时性性生产、销销售、采采购、库库存信息息集成现有———慢、、分散、、不共共享销售预测测、生产产能力、、材料采采购各种种信息很很难有效效集成原材料采采购基于于预测，，很难及及时依照照生产需需求的变变化等因因素做出出适当调调整各部门信信息不共共享将来———快、、整合、、共享享利用系统统销售运运作计划划、主生生产计划划、物料料需求计计划等集集成功能能，自动动产生生生产、采采购计划划提前预知知能力缺缺口，调调整生产产预测，，为大宗宗原材料料采购提提供指导导销售、生生产、采采购计划划整合在在一个计计划系统统内，即即独立又又联系成品、材材料库存存能实时时更新、、反馈，，确保生生产计划划有效的的执行各部门计计划与执执行进度度等信息息共享，，准确、、及时将来业务务流程主主要改进进内容生产控制制改进目标标规范生产产订单执执行流程程的标准准，保证证生产连连续性,有效性性现有生产订单单下达时时不能及及时获取取材料库库存信息息，效率率较低材料、产产品实现现了批号号管理，，但不能能及时、、有效地地跟踪、、回溯月底财务务部门统统一归集集、核算算生产订订单成本本将来生产订单单下达前前可通过过材料可可用性检检查，保保证生产产有效执执行中间产品品及部份份材料生生产耗用用情况，，自动根根据生产产报工倒倒冲生成成批号管理理提供对对材料领领用的自自动批次次确定、、查询，，及材料料、成品品效期的的控制对订单的的执行与与成本的的核算完完全集成成，可实实时归集集生产订订单所发发生的成成本利用系统统邮件传传递控制制信息,减少纸纸面化操操作342将来业务务流程主主要改进进原则及及内容持续改进进内容将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来组织织结构及及业务流流程清单单生产计划划与控制制模块5将来管理理层获得得的决策策信息将来业务务流程需需补充管管理细则则部门或岗位补充内容生产计划补充完善年、月、周生产计划编制规程生产计划补充《订单式生产计划下达执行编制规程》生产计划补充《返工生产订单处理编制规程》生产计划补充《生产订单补料编制规程》材料计划补充《材料计划编制规程》口服液车间补充《口服液生产标准规程》口服液车间补充《注塑生产标准规程》固体制剂车间补充《人参败毒胶囊生产标准规程》固体制剂车间补充《意可贴生产标准规程》固体制剂车间补充《汉林清脂胶囊生产标准规程》质保部补充《BOM、工艺路线维护标准操作规程》质保部补充完善《不合格品控制规程》相关部门对现行相关规程结合系统流程进行修改342将来业务务流程主主要改进进原则及及内容持续改进进内容将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来业务务流程清清单生产计划划与控制制模块5将来管理理层获得得的决策策信息信息目标模拟的年度生产/采购计划为大宗材料采购提供依据；为设备的增加提供辅助决策。成品库存周转信息在满足销售的前提下降低成品库存,库存水平力争控制在30天以内.生产订单收率信息订单的收率为产出率、质量分析提供依据。生产订单成本信息分析产品的成本构成,为生产成本控制提供依据。将来管理理层获得得的决策策信息342将来业务务流程主主要改进进原则及及内容持续改进进内容将来业务务流程需需补充管管理细则则1将来组织织结构生产计划划与控制制模块5将来管理理层获得得的决策策信息持续改进内容目标质量控制对生产过程的质量跟踪、控制、分析完善报工体系缩短生产周期，降低生产成本新产品开发新品开发的管理及与生产系统的接口持续改进进内容生产计划划与控制制模块———结束束谢谢!342销售与分分销模块块将来业业务流程程汇报物料管理理模块将将来业务务流程汇汇报生产计划划控制模模块将来来业务流流程汇报报1项目实施施阶段性汇报内容容5财务会计计模块将将来业务务流程汇汇报6管理会计计模块将将来业务务流程汇汇报342将来流程程清单将来业务务流程的的主要改改进点1将来组织织结构物料管理理模块将来业务务流程的的配套管管理细则则5将来管理理层获得得的决策策信息6未来持续续改进内内容将来组织织结构公司采购组织织工厂库存地点点342将来流程程清单将来业务务流程的的主要改改进点1将来组织织结构物料管理理模块将来业务务流程的的配套管管理细则则5将来管理理层获得得的决策策信息6未来持续续改进内内容基础数据据采购管理理库存管理理TB-MM-010主数据维维护流程程TB-MM-020询价/报报价流程程TB-MM-060消耗性物料料采购流程TB-MM-090对生产性物物料采购的的收货流程程TB-MM-140海滨成品收收货流程TB-MM-190向成本中心心发货/报报废流程TB-MM-030生产性物料料采购申请请流程TB-MM-070退货订单流流程TB-MM-100对固定资产产采购的收收货流程TB-MM-150物料状态更更改流程TB-MM-200外协加工向向供应商发发货流程TB-MM-040生产性物料料采购订单单流程TB-MM-080采购发票校校验流程TB-MM-110对消耗性物物料采购的收货货流程TB-MM-160物料在不同同库位间的的转移流程程TB-MM-210向办事处发发货流程TB-MM-050固定资产采采购流程TB-MM-120对生产订单单(成品)的收货流流程TB-MM-170向生产车间间发料流程程TB-MM-220接收办事处处退货流程程TB-MM-130向退货订单单发货的流流程TB-MM-180车间退料流流程TB-MM-230盘点流程将来业务流流程342将来流程清清单将来业务流流程的主要要改进点1将来组织结结构物料管理模模块将来业务流流程的配套套管理细则则5将来管理层层获得的决决策信息6未来持续改改进内容原则之一：：简化操作作，信息共共享操作流程标标准化减少重复操操作、合理理降低工作作量自动生成统统计表业务数据的的实时更新新、快捷查查询将来流程改改进原则原则之二：：最大限度度满足生产产需求系统根据需需求自动产产生采购计计划实时的供应应商管理，，保障了供供应链的畅畅通提高采购订订单到货及及时率与准准确率将来流程改改进原则原则之三：：为公司销销售部门及及客户提供更优质的的服务实时、快捷捷的批号跟跟踪管理准确的成品品库存信息息，保障销销售顺畅进进行将来流程改改进原则依据生产计计划、合理理的物料库库存水平创创建采购计计划，提高采采购计划的的准确性和和及时性现有采购计划依依据生产计计划制定缺乏对物料料安全库存存量的考虑虑将来系统在统一一参考生产产计划、安安全库存、、供货周期期及检验周周期的基础础上，自动动生成准确确的采购计计划将来流程改改进分析实时跟踪及及查询采购购订单的执执行情况现有采购订单的的执行情况况为电话查查询方式，，每月底进进行汇总操作慢，信信息不及时时将来实时跟踪采采购订单的的执行情况况在生产订单单发生变化化时，能及及时对采购购进行调整整将来流程改改进分析为加强供应应商管理提提供实时、、准确的信信息现有对供应商的的评估为每每月底进行行信息不及时时将来系统能实时时提供供应应商供货质质量与供货货及时率的的信息根据实时的的评估信息息，可随时时调整采购购订单，以以保障生产产计划的实实施将来流程改改进分析增强物料接接收的针对对性现有收货前需向向相关部门门进行询问问核查，延延长了收货货处理时间间物料收货量量无法得到到有效控制制将来库房完全依依据采购订订单收货，，明确了物物料的需求求部门通过系统提提供容差范范围的确定定，有效控控制收货量量将来流程改改进分析提供各类库库存信息的的追踪、查查询现有手工统计库库存量，容容易出错物料入库序序号及成品品批号的查查询需依靠靠人工对大大量单据进进行翻阅统统计信息提供时时间长将来系统能随时时提供准确确的各类库库存信息通过批号追追踪功能，，及时对物物料与成品品实施监控控将来流程改改进分析对各部门业业务的系统统整合，简简化操作，，提高工作效率现有部分物料的的消耗情况况由库房每每月汇总一一次，并交交财务记帐帐成品的调拨拨单据由库库房每星期期汇总一次次，并交财财务记帐将来来物料料的的接接收收与与消消耗耗，，成成品品的的入入库库与与调调拨拨减少了库房人员的工作量将来来流流程程改改进进分分析析342将来来流流程程清清单单将来业务流程程的主要改进进点1将来组织结构构物料管理模块块将来业务流程程的配套管理理细则5将来管理层获获得的决策信信息6未来持持续改改进内内容新增《主数数据维维护管《询价报价操作管理规程》《共用材料管理规程》补充完善《供应商管理规程》《采购管理规程》《价格信息库管理规程》《原辅料、包装材料接收贮存管理规程》《原辅料、包装材料备料发放管理规程》《辅助材料管理制度》《盘点管理制度》《标识管理规程》《成品调拨、退货、回收管理规程》将来业务流流程的管理理细则342将来流程清清单将来业务流流程的主要要改进点1将来组织结结构物料管理模模块将来业务流流程的配套套管理细则则5将来管理层层获得的决决策信息6未来持续改改进内容将来管理层层获得的决决策信息采购计划公司资金提供准确、及时的参考依据物料与成品库存情况的各类统计，能使公司管理层对库存资金的占用情况进行监控物料与成品进出情况的各类统计，使公司管理层能随时了解公司库存资金的周转率342将来流程清清单将来业务流流程的主要要改进点1将来组织结结构物料管理模模块将来业务流流程的配套套管理细则则5将来管理层层获得的决决策信息6未来持续改改进内容未来持续改改进内容将来在熟悉悉、完善库库存管理的的基础上，，可借鉴SAP系统统的货位管管理功能，，进一步加加强库房现现场的管理谢谢!物料管理模模块——结结束342销售与分销销模块将来来业务流程程汇报物料管理模模块将来业业务流程汇汇报生产计划控1项目实施阶阶段性回顾顾汇报内容5财务会计模模块将来业业务流程汇汇报6管理会计模模块将来业业务流程汇汇报342对现有业务务流程的改改进配套管理细细则1组织结构汇报内容5高级管理层层可获取的的决策信息息将来业务流流程清单组织结构公司代码1000（（太太药业业）公司代码2000（（太太医贸贸）公司代码3000（（海滨制药药）公司代码4000（（上海分公公司）本次项目实实施包含四四个SAP独立核算算单位3421组织结构汇报内容5将来业务流流程清单将来业务流流程清单流程编号流程名称TB-FI-010会计科目表维护流程TB-FI-020凭证处理流程TB-FI-030期末处理流程TB-FI-040客户主记录维护TB-FI-050开票及开票取消流程TB-FI-060收款处理流程TB-FI-070员工借款处理流程TB-FI-080员工借款报销流程TB-FI-090客户催款流程TB-FI-100供应商主记录维护将来业务流流程清单流程编号流程名称TB-FI-110（预）付款处理流程TB-FI-120供应商发票处理流程TB-FI-130资产主数据维护TB-FI-140固定资产购置处理TB-FI-150在建工程结转处理TB-FI-160固定资产折旧处理TB-FI-170固定资产清理流程TB-FI-180固定资产盘点处理TB-FI-190部门费用预算制订流程将来业务流流程清单342对现有业务务流程的改改进1组织结构汇报内容5将来业务流流程清单新流程改进进的原则原则之一：：强化制度度管理原则之二：：加强财务务控制原则之三：：简化操作作程序原则之四：：明确岗位位职责原则之一：：强化制度度管理《预算管理理制度》《员工借款款及报销管管理》《预付款管管理制度》》《应收款项项管理》《催款管理理细则》《应付款项项管理》《存货管理理》《固定资产产管理》新流程改进系统自动动进行财财务预算算管理系统自动动进行客客户信用用额控制制系统自动动进行客客户催款款对员工的的借款未未清项进进行管理理对到期的的应付款款项进行行汇总管管理原则之二二：加强强财务控控制新流程改改进的原原则操作流程程标准化化合并类似似的操作作流程减少记帐帐次数降低结算算工作量量引入自动动化的检检查系统自动生生成报表原则之三：：简化操作作程序新流程改进进的原则明确总帐、、应收、应应付会计的的职责明确材料及及费用会计计的职责明确成本控控制员的职职责明确财务主主管的责任任确保财务的的监控职能能原则之四：：明确岗位位职责新流程改进进的原则流程名称

现有状态

主要问题

将来流程变化

凭证及期末处理流程

存在计调、金蝶、金税三套系统。现行财务系统记帐主要集中在月末。多系统间对帐耗费了大量的时间和人力。时间差异造成业务管理与帐务管理脱节，削弱了财务监控职能。SAP系统集成性强，绝大部分凭证由业务发生点传入总帐系统。R/3系统有自动的科目余额重组、自动的暂估处理功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。对现有流程程的改进和和分析流程名称

现有状态

主要问题

将来流程变化

开票流程

分部在月底集中申请大量开票；开票过程横跨计调、金税与金蝶系统。重复记帐；耗费大量的时间和人力进行对帐。不能及时反映客户的真实应收账款。由总部根据分部申请在SAP系统内直接开票记帐，并通过金税系统自动出具发票。可随时查询客户的应收款项。对现有流程程的改进和和分析流程名称

现有状态

主要问题

将来流程变化

收款处理流程

以各分部发出的收款凭证确认收款。回款数据在月底集中录入，入帐不及时，回款信息滞后及时在系统中对客户进行收款和清帐处理。及时提供客户的应收帐款帐龄分析报告。对现有流程程的改进和和分析流程名称

现有状态

主要问题

将来流程变化

（预）付款及借款报销的处理流程未按级别设置审批额度。预算控制未发挥应有作用。各级主管忙于日常审批业务。给予部门经理一定的审批额度。对预算内的付款及报销经部门经理审批后直接报财务审核，简化了付款及报销程序。对现有流程程的改进和和分析342对现有业务务流程的改改进配套管理细细则及制度度1组织结构汇报内容5将来业务流流程清单会计科目主主数据维护护细则客户及供应应商主数据据审批细则则凭证制作、、记帐、审审批制度期末处理管管理规定年度费用预预算制订细细则月度资金计计划及执行行通报管理细则及及制度财务管理细细则：（预）付款款管理制度度员工借款管管理细则员工报销管管理细则开票申请、、审批管理理细则应收款收款款管理细则则催款管理细细则管理细则及及制度财务管理细细则：固定资产主主数据维护护管理制度度固定资产购购置审批细细则固定资产购购置招标细细则在建工程结结转审批细细则资产管理员员工作细则则固定资产清清理审批细细则固定资产盘盘点管理细细则管理细则及及制度资产管理细细则：342对现有业务务流程的改改进管理细则及及制度1组织结构汇报内容5高级管理层层可获取的的决策支持持信息将来业务流流程清单资产负债表表损益表现金流量表表高级管理层层获取的决决策信息标准法定报报表：部门费用预预算明细表表各部门付款款明细表总帐科目余余额表往来明细帐帐供应商清单单（按供应应类别）应付账款余余额明细账账高级管理层层获取的决决策信息业务报表：：客户主数据据清单客户应收帐帐款余额清清单员工借款余余额、明细细帐员工借款账账龄分析员工借款清清收情况催款清单高级管理层层获取的决决策信息业务报表：：固定资产详详情表固定资产卡卡片在建工程明明细清单资产盘点清清单高级管理层层获取的决决策信息资产报表：：按产品品种种规格、分分部、客户户统计开票情情况应收款账龄龄分析报表表（按品种））按品种、分分部、客户户统计应收账款的的收款情况况高级管理层层获取的决决策信息分析报表：：谢谢!财务会计模模块——结结束342销售与分销销模块将来来业务流程程汇报物料管理模模块将来业业务流程汇汇报生产计划控控制模块将将来业务流流程汇报1项目实施阶阶段性回顾顾汇报内容5财务务会会计计模模块块将将来来业业务务流流程程汇汇报报6管理理会会计计模模块块将将来来业业务务流流程程汇汇报报342对现现有有业业务务流流程程的的改改进进配套套管管理理细细则则及及制制度度1组织结构构汇报内容容5高级管管理层层可获获取的的决策策信息息将来业业务流流程清清单6持续改改进内内容太太药药业管理部部销售部部研究所所其他市场部部生产厂厂太太药药业成成本中中心结结构总经办办中药组组香港办办事处处行政部部财务部部投资部部股证部部人力资资源法律部部信息中中心市场部部OTC药品品部终端督督导部部西药组组报批组组……太太药药业生产厂厂储运部部质保部部供应部部其他设备部部生产车车间太太药药业成成本中中心结结构前处理理提取QA维修动力包装QC仓储基建办办口服液液固体提取喷雾灌装注塑混合制粒压片胶囊填充……生产管管理……太太医医贸销售部部分部部客帐部部广州分部北京分部武汉分部其余各分部太太医贸成成本中心结结构上海分部成都分部3421组织结构汇报内容5将来业务流流程清单6将来业务流流程清单流程编号流程名称TB-CO-010成本中心主数据维护流程TB-CO-020成本要素主数据维护流程TB-CO-030作业类型主数据维护流程TB-CO-040统计指标主数据维护流程TB-CO-050内部定单主数据维护流程TB-CO-060成本中心初级成本要素预算流程TB-CO-070基于作业量的费用分摊流程TB-CO-080费用分摊流程TB-CO-090内部定单计划/预算维护流程TB-CO-100内部定单结算流程将来业务流流程清单将来业务流流程清单流程编号流程名称TB-CO-110生产成本估算流程TB-CO-120生产成本、制造费用归集流程TB-CO-130生产成本核算流程TB-CO-140CO期末处理流程TB-CO-150获利能力计划管理流程TB-CO-160获利能力分摊结转控制流程342对现有业务务流程的改改变1组织结构汇报内容5将来业务流流程清单6新流程改进进和分析原则之一：：规范成本本管理原则之二：：增强成本本的实时监监控性原则之三：：简化操作作程序原则之四：：引入新的的成本核算算方法原则之五：：引入更全全面的获利利分析功能能原则之一：：规范成本本管理成本中心/内部定单管理制度。。成本中心/内部定单单费用计划划、控制管管理制度。。生产成本核核算管理制制度。获利性分析析费用分摊摊管理制度度新流程改进进和分析原则之二：：增强成本本的实时监监控性可按生产订订单分批及及时核算、、结转并分分析目标/计划/实实际生产成成本可及时查找找各种成本本报表信息息，并实时时监控成本中心费费用预算/实际对比比内部订单费费用预算/实际对比比生产订单成成本报表产品成本报报表新流程改进进和分析原则之三：：简化操作作程序减少重复核核算的工作作量（如材材料价格））系统自动生生成相关报报表(成本本对比报表表）新流程改进进和分析原则之四：：引入新的的成本核算算方法新流程改进进和分析产品按月初初估算成本本价格结转转入库，由由此与实际际成本的差差异月末直直接转入损损益，增加加了成本核核算的及时时性。费用可按一一定的统计计指标/作作业量分摊摊到相应的的成本中心心。对特定项目目实行费用用订单管理理，可随时时分析其费费用预算/实际对比比情况。原则之五：：引入更全全面的获利利分析功能能新流程改进进和分析对各目标细细分市场进进行多维分分析流程名称现有状态将来流程变化成本中心管理流程没有设立成本中心。不能对各部门费用使用情况进行即时分析和监控。建立成本中心，作为公司内部的费用核算基层单位。费用按成本中心（按部门）进行核算，可以随时分析各成本中心费用计划、预算与实际的差异。对现有业务务流程的改改进流程名称现有状态将来流程变化内部订单计划/预算/结算流程没有建立内部费用订单管理制度。针对特定事件或项目引进了内部订单的概念，根据订单进行计划和预算控制，加强对特定事件的财务监控。可实时比较实际支出与预算可用余额的差异，加强事前监控功能。对现有业务务流程的改改进流程名称

现有状态

将来流程变化生产成本核算

财务部平时统计材料金额、数量，到月底才与储运部的材料综合报表核对，双方无误后，以确定材料出库单价、确定材料成本，人工费、制造费用在月底才能确定进入成本数额，因而生产成本要到月底才能结转，成本分析要到结转生产成本后才能出来，只能做事后分析。

SAP系统将根据月初的生产计划，估算该月的生产成本，每批产品生产完工后可按估算的成本实时结转，可及时分析、控制生产成本。对现有业务务流程的改改进流程名称现有状态将来流程变化获利能力计划管理缺乏对具体目标市场的获利性分析。