集团财务工作报告

商业机密，切勿外传2017年1月

内部资料1编辑课件2016年年度财务工作报告创佳绩，补短板，与时俱进2编辑课件各位领导、各位同事：大家好!报告人：金融沙龙3编辑课件1第一章

财务工作概述第二章

财务核算及财务管理工作23第三章

财务分析调研工作第四章存在的不足与缺点45第五章2017年主要工作计划6第六章履行会计职责行使会计权限财务工作报告目录4编辑课件2016年工作概况创佳绩补短板与时俱进的工作作风第一章财务工作概述财务中心的工作职能5编辑课件（一）工作重点2016年，账务中心的工作紧紧围绕着集团公司提出的2016年工作重点即目标利润和2016年财务中心工作计划展开的。（二）通力配合在公司领导的支持和各部门的通力配合下，有序地完成了各项财务工作。一、2016年工作概况第一章财务工作概述6编辑课件123456（一）原则二、创佳绩，补短板，与时俱进的工作作风，事前周密筹划的原则守法原则：包括合法和不违法整体性原则成本效益原则时效性原则风险收益均衡原则第一章财务工作概述7编辑课件1、必须具备丰富的税收相关专业知识3、有效的沟通能力4、良好的职业道德5、对筹划方案的针对性、可行性的评估能力（二）、基本要求2、把握税法、政策动向的能力第一章财务工作概述二、创佳绩，补短板，与时俱进的工作作风，8编辑课件有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业全面预算，并对预算的实施情况进行管理;第一章财务工作概述（一）、管理职能三、财务中心的工作职能9编辑课件其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其监督职能即：预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。（二）、核算、监督职能三、财务中心的工作职能第一章财务工作概述10编辑课件工作流程熟练掌握的理念需要处理好的几个关系第二章财务核算及财务管理工作财务核算工作会计基础规范化管理财务管理工作常规性的财务工作财务专项工作11编辑课件第二章财务核算及财务管理工作一、工作流程熟练掌握的理念1、目标不同，主动权不同，方向指引不同，解决问题思路也就不同。2、全面预算管理的战略定位决定着企业对此的资源投入，布局安排。3、涉及到企业整体风险4、关系企业资源的有效利用及配置5、延伸到企业经营风险的爆发6、牵涉到企业未来一切规划的实现。

总之，有了全面预算管理才能明确管控的目标1、2、

3、4、5、6、12编辑课件二、需要处理好的几个关系1、OA系统与企业日常管理2、ERP系统与财务核算3、U8+系统与全面预算管理第二章财务核算及财务管理工作13编辑课件123451、费用报销2、采购付款3、应收结算4、往来借款5、总账报表三、财务核算工作第二章财务核算及财务管理工作14编辑课件筹资投资生产经营会计核算利润分配1、筹资2、投资3、生产经营(采购生产销售)4、会计核算5、利润分配再投资资产重组清算四、会计基础规范化管理第二章财务核算及财务管理工作15编辑课件4.会计凭证的装订和保存6、财务资料的收集、归档5、经济合同的审核2.会计凭证审核、复核、过账3.会计报表编制五、财务管理工作1234561.原始发票的取得到填制凭证第二章财务核算及财务管理工作16编辑课件1.最平常最繁琐2.满足部门要求1.工作内容:能够轻重缓急妥善处理各项工作。

2.人员相对较少：及时为各项经济活动提供有力的支持和配合。第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作17编辑课件(4)帐实相符；(2)银行存款账户管理(1)库存现金账户管理(3)做到日清月结3.资金管理:(5)及时编制现金盘点表(6)银行存款余额调节表六、常规性的财务工作第二章财务核算及财务管理工作18编辑课件（1）做到账账相符，账实相符；考虑各项支出的合理性，做到出有凭，入有据；（2）严格执行各有关费用报销规定，并保证报销具有真实性和实效性，做到手续齐全，监督有力，对于不合理的开支完全予以杜绝。4.加强对财务收支的管理（1）（2）第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作19编辑课件70%10%5%60%25%5.加强对有关业务合同和对外支付款项的审核及管理，保证款项的支付、资金的使用安全合理。8、做到数据的真实准确，并及时向领导汇报相关情况。6.认真审核职工薪酬发放表，做到准确及时支付各项职工薪酬；较好完成了代扣代缴个人所得税的相关工作。7、按照规定编制和报送季度、月度财务报表和财务分析报告。第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作20编辑课件9.10.11.12.13.13.配合仓管、物流、店面在物资出入库、盘点、各项资产管理等相关工作。12.协助行政综合部门在社会保险业务办理、各项费用支出控制；11.协助配合工程、生产部门在工程、生产数据的收集、整理、统计、工程生产报表编制；10.协同采购、销售部门做好购销结算及货款收支；9.能较好的配合及协助集团公司其他各部门的相关工作;第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作21编辑课件5、行政业务？1、采购业务？14.票据管理2、销售业务？3、生产业务？4、仓储业务？第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作22编辑课件第二章财务核算及财务管理工作六、常规性的财务工作15.对2016年度的业务及工程进度基本上实行了财务预算及计划管理；16.按规定做好了增值税发票的审核、认证、保管；17.及时编制和报送各相关部门需要的财务及统计报表。23编辑课件4、加强与主管税务部门在纳税申报、税务协查等业务方面的沟通与交流；保持与银行部门在资金收支、账户管理等方面的良好合作关系。1、提前完成用友U8+财务与管理软件系统升级与新帐套的建帐和启用工作，并能保证新账套的完善和安全运行，使财务工作上了一个新台阶。2、较好地完成与各公司单位在采购销售运输等有关业务的结算、款项收支等工作；3、积极主动的按照新三板上市挂牌的有关规定在资产评估、会计基础规范化、存货流程专项治理、货币资金内控检查、审计等方面进行工作；第二章财务核算及财务管理工作七、财务专项工作1223424编辑课件财务报表数据的分析调研项目完成情况及回款情况的分析调研第三章财务分析调研工作内部公司往来的分析调研内部部门借款的分析调研纳税的分析调研提出解决措施与途径25编辑课件（一）（二）（三）（一）、财务报表数据的分析调研:

每月编制资产负债表、损益表、现金流量表，根据财务报表数据对收入、成本、费用、税金的配比进行分析,为领导及时掌握公司财务信息提供依据。（三）、内部公司往来的分析调研:

在内部公司往来核算方面，对每笔往来都记录在案，对往来情况及银行转账情况进行分析，以便随时掌握关联关系，及时有效的控制可能存在的风险及资金流动性的把握。（二）、项目完成情况及回款情况的分析调研:

每月针对各公司项目完成情况，统计《收、付款情况》，并做好催收记录。第三章财务分析调研工作26编辑课件通过对部门借款情况的分析，及时核销及做好会计处理。（四）、内部部门借款的分析调研

税费计缴情况，进项与销项的配比与筹划，税费对企业的影响，税收政策对企业的影响。（五）、纳税的分析调研第三章财务分析调研工作27编辑课件

分析调研，提出解决

措施与途径1.根据分析结合具体情况，对企业经营管理提出合理化建议2.对现行财务管理制度及流程提出建议，并初步拟定了适合集团的制度3.总结前期工作中的成功经验第三章财务分析调研工作28编辑课件存货管理及盘点工作有关统计数据第四章存在的不足与缺点在监督和管理上29编辑课件第四章存在的不足与缺点2.参与度仍需加强3.与仓库对帐工作仍有不足1.在管理制度的实施上比较薄弱一、存货管理及盘点工作30编辑课件第四章存在的不足与缺点1.工程成本：

统计数据的收集、汇总、分析等存在薄弱环节。二、有关统计数据2.生产成本：统计数据的收集、汇总、分析等存在薄弱环节。31编辑课件第四章存在的不足与缺点三、在监督和管理上1231.在办公用品采购费用支出的监督和管理上仍需加强。2.在劳保用品采购费用支出的监督和管理上仍需加强。3.在零星采购等费用支出的监督和管理上仍需加强。32编辑课件提高工作效率发挥财务职能作用改进工作加强管理第五章2017年主要工作计划完善财务信息报表工作加强固定资产的核算与管理逐步完善全面预算管理体系33编辑课件（2）为公司经营决策提供及时准确的会计信息；（3）在加强核算职能的同时，积极发挥财务部门的管理、监督、预警职能。（1）进一步提高部门业务工作的效率和质量；10%60%30%（1）第五章2017年主要工作计划（2）（3）1.34编辑课件（1）（4）（2）（3）（3）改进生产数据收集分析、财务仓库对帐等工作上存在的问题和不足；（4）加强对各项费用支出的监督与管理。（2）改进工程数据收集分析、财务仓库对帐工作上存在的问题和不足；2.（1）改进在存货管理与盘点工作上存在的问题和不足；第五章2017年主要工作计划35编辑课件

（2）完善生产成本报表的编制与成本费用分析。（1）完善工程成本报表的编制与成本费用分析；

3.第五章2017年主要工作计划36编辑课件验收核算交付4、加强固定资产验收、交付、核算等工作的管理，对有关设备及不良资产的处理及时提出合理意见和建议。第五章2017年主要工作计划37编辑课件（2）（1）积极推动逐步实行全面预算管理体系（2）进一步完善绩效考核管理工作（1）5.第五章2017年主要工作计划38编辑课件掌握会计技术方法严格执行会计法规和规章制度第六章履行会计职责行使会计权限圆满完成财务工作目标为公司发展壮大做出贡献39编辑课件1.2.3.1.继往开来，财务中心必须正确履行会计职责和行使会计权限；2.认真学习有关财经政策和法令；3.熟悉财经制度；4.4.积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法。第六章履行会计职责行使会计权限一、掌握会计技术方法40编辑课件二、严格执行会计法规和规章制度1.本着“企兴我荣，企衰我辱”的精神3.廉洁奉公，严守职业道德2.爱岗敬业，忠于职守4.严守法纪，坚持原则5.严格执行有关的会计法规和规章制度출처:정보통신부자료第六章履行会计职责行使会计权限41编辑课件1.2.4.3.1.有公司领导的支持和帮助；2.有各部门的配合；3.财务人员必须在繁忙的工作中一定努力和敬业；4.圆满完成2