公司财务预算管理学习表格

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公司财务估计管理表格

一、估计申请表编号：

估计编号

估计名称

月日用途

说明

单位：

单价

数目

申请金额

共计

领导

批阅

审查人：填表人：

二、估计核算方法表

拟定日期：估计编号

估计项目

估计方法

另行考虑要素

员工薪金

奖金

出差费

续表

估计编号

估计项目

估计方法

另行考虑要素

员工福利

使用单位第副本

三、估计表

年代日借方科目借方金额备注调整贷方科目贷方金额备注调整现金股本应收账款公积金应收单据制造开销坏账准备制成品原料机器设施辅料折旧准备在制原料管理开销在制品辅料销货在制人工销货成本在制造开销销货退回对付单据销货折扣对付凭据财务开销已分摊制造费财务收入已分摊管理开销本期收益

四、估计控制表

估计编号：月份：

估计科目：估计金额：

日期凭据编号纲领支付金额累计金额超支金额备注月日

说明：备注中应填写“更正”或“追加”并注明原由

五、估计统计表

月份：部门：

估计编号估计科目估计金额实质支出差额追加估计说明

总经理：审查：填表：

128

六、资本根源运用比较表

日期：年代实质数估计数比较资本调动增减项目期初本期本期期末金额金额金额调动对象增减金额收入支出金额期初现金结存来往（借入）外销收入住来往（借出）内销收入来现销小计收单据兑现外销贷款入加工收入贴现借钱退税收入借信誉借钱其余收入抵押借钱入共计个人借钱款资本支出银行透支项土地及房子员工存款设施分期付款机械设施小计资料支出合计原料内购物料内购物料外购支生产经费薪水出制造开销常常开销说销售开销明管理开销事财务开销项其余支出分期付款共计

期末现金结存

资本节余欠缺(＋－)

七、资本根源运用估计表

金额：元月份23456789101112合1计项目上期结余（A）

现金销货收应收单据兑现

利息收入入共计（B）

对付单据兑现

利息支出

薪水

水电费

邮寄费

维修费

社交费

差旅费支交通费

电话费出办公费

运输费

福利费

劳保费

税金

保险费

杂费

共计（C）

本期余出（D=B－C）

本期结余（E=A＋D）

赞成：复核：制表：

说明：1．年报性质。

2．编制本表，可掌握将来一年资本的盈出。

130

八、资本调动计划表

银行存款

纲领共计现金

本月（周）结存

估计销售收入

加

估计其余收入

估计单据到期

估计薪水支出

估计水电支出

估计利息支出

减

估计常常支出

估计购料还款

估计偿还借钱

估计其余支出

下月（周）余额

经调动后结存

资本

调动

计划

九、物料估计计划表

月份：

合科目计

数金数金数金数金数金数金数金数金金产品名称量额量额量额量额量额量额量额量额额

共计

十、管理开销估计表

年度：

项目前年度均匀数估计数备注

固定开销

1．薪水支出

2．间接人工

3．租金支出

4．办公费

5．邮寄费

6．水电气费

7．保险费

8．税金

9．折旧

132

续表

项目

前年度均匀数

估计数

备注

10．伙食费

11．研究费

12．社保费

共计

改动开销1．加班费

2．差旅费

3．运费

4．维修费

5．广告费

6．社交费

7．捐献费

8．包装费

9．燃料费

10．呆账损失

11．员工福利

12．杂项购买

13．佣金支出

14．训练费

15．销货开销

16．劳务费

17．间接资料

18．耗费品

19．医疗费

20．其余开销

共计

总计

复核：制表：

十一、制造成本估计表

其余

开销

_____月～_____月

月份月份月份月份成本项目估计金额估计金额估计金额估计金额

原料成本

物料成本

直接薪水

奖金

加工费

耗费资

旅费

修葺费

保险费

运费

折旧

直接投资

间接投资

租金

水电费

伙食费

医药费

杂费

共计

期初在制品

期末在制品

制造成本

毛利

生产价值

134

十二、销售估计表

_______年第____季日期：

产品月月月共计

品名规格单位单价数目金额单价数目金额单价数目金额数目金额

赞成：复核：制表：

十三、损益估计检核表

产品生产生产金额原料成本物料成自己工成本制造开销名称量预实预实预实预实预实算际算际算际算际算际

_________月份

毛利销售开销净利预实预实预实算际算际算际

共计

十四、进出估计表

_______年____月单位：万元

资本月（次月）预支内容月（次一月）月（次二月）项目代号预支日期金额

主管：经办人：

十五、支出估计明细汇总表

项目内购外购水电各项利息租金常常其余工程偿还设施薪水共计日期资料资料费税损支出支出开销支出款借钱款

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

共计

136

十六、收入及支出金额估计表

日期：____月____日

付款期项目

应收单据已收

应收单据估计

押汇收入已收收押汇收入估计

入

金额贴现贷款估计

其余借钱估计

月日月日月日月日月日月日

资本支出已开票资本支出估计资料支出已开票支资料支出估计付薪水支出估计金制造开销已开票额制造开销估计销管开销已开票销管开销估计财务支出估计收入金额估计支付金额估计差额

现金银行存款

总经理：经理：会计：填表：

十七、一般管理费估计差分析表

部门：

编号

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

月份：年月项目当月差别累计差别原由分析估计实质差别估计实质差别薪津

员工福利费

福利保健费

教育培训费

工会会费

经营会计费

旅费

交通费

广告宣传费

车辆维修费

修葺费

地租房费

事物用品费

通讯费

水电气费

税捐

耗费品费

捐款

社交费

保险费

杂费

折旧费

138

十八、现金进出估计表

日期：

____月__日

部门：

_________________

日期进出种类

纲领

收入

支出

月日

经理：审查：填表：

十九、资本支出估计表

__________年_______月份资料供给部门：____________金额备注月份月份月份项土机械土机械土机械地设施预支地设施什项预支地设施预支目及什项及工程及什项内外工程内外内外工程设施设施设施房房房购购定金购购定金购购定金屋屋屋

经理：制表：

注：1．本表由资料供给部门分别相关项目填列，于每个月

2．表列数字系指当月付现金数。

24日前送会计部。

二十、公司年度开销估计分析表

产销估计收益原料人工制造销售月份比率比率金额收益率成本成本开销开销

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

共计

3、经过活动，使学生养成博学多才的好习惯。140第二十一章公司收益与税务管理表格

比率分析法和比较分析法不可以测算出各要素的影响程度。√

采纳约当产量比率法，分派原资料开销与分派加工开销所用的竣工率都是一致的。Ｘ

C采纳直接分派法分派协助生产开销时，应试虑各协助生产车间之间互相供给产品或劳务的状况。错

产品的实质生产成本包含废品损失和歇工损失。√C成本报表是对外报告的会计报表。×

C成本分析的首要程序是发现问题、分析原由。×C成本会计的对象是指成本核算。×

C成本计算的协助方法一般应与基本方法联合使用而不独自使用。√

C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X

D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“歇工损失”的借方余额，月底均直接记入该产品的产品成本中。×

定额法是为了简化成本计算而采纳的一种成本计算方法。×F“废品损失”账户月底没有余额。√

F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可以修复废品的生产成本和可修复废品的修复开销。Ｘ

F分步法的一个重要特色是各步骤之间要进行成本结转。(√)G各月底在产品数目变化不大的产品，可不计算月底在产品成本。错G薪水开销就是成本项目。(×)

G归集在基本生产车间的制造开销最后均应分派计入产品成本中。对J计算计时薪水开销，应以考勤记录中的工作时间记录为依照。(√)

J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)

J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对

J加班加点薪水既可能是直接计人开销，又可能是间接计人开销。√

J接生产工艺过程的特色，工业公司的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，

K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错

X

可修复废品是指经过维修可以使用，而不论修复开销在经济上能否合算的废品。ＸP品种法只合用于大量大量的单步骤生产的公司。×

Q公司的制造开销必定要经过“制造开销”科目核算。Ｘ

Q公司员工的医药费、医务部门、员工浴室等部门员工的薪水，均应经过“对付薪水”科目核算。Ｘ

生产车间耗用的资料，所有计入“直接资料”成本项目。Ｘ

S适应生产特色和管理要求，采纳适合的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)

W竣工产品开销等于月初在产品开销加本月生产开销减月底在产品开销。对

Y“预提开销”可能出现借方余额，其性质属于财产，其实是待摊开销。对

Y惹起财产和欠债同时减少的支出是开销性支出。X

Y以对付单据去偿付购买资料的开销，是整天性支出。X

原资料分工序一次投入与原资料在每道工序陆续投入，其竣工率的计算方法是完满一致的。Ｘ