中国银行票据审验人员从业资格考试题库

中国银行票据审验人员从业资格考试题库TOC\o"1-5"\h\z票据基础知识2商业信用与票据2票据流通的一般程序3商业银行的票据承兑业务4票据市场和票据产品5票据法律7《中华人民共和国票据法》及司法解释7《支付结算办法》11《票据管理实施办法》12票据实务操作13票据业务买入操作和客户管理13票据交易审查审批13票据交易档案15票据验审和会计核算15票据的查询和空白重要凭证、业务印章、库房的管理16票据的托收17票据卖出业务和再贴现的管理18票据业务的资金管理与支付控制18票据交易的利率管理19票据业务资产保全20票据业务的内控与稽核21票据利息计算22中国银行规章制度23《中国银行商业汇票融资业务管理办法》23《中国银行商业汇票融资业务操作流程指引》24中国银行票据融资业务会计核算27票据审验防伪27票据基础知识商业信用与票据“汇票”被公认为是一种很恰当的信用工具，它实际上是一种（）支付的货币契约。即期远期延期注期票据是纸质的，在我国由中国人民银行审定和指定的印钞厂印制的，须按（）规定填写要求填写的，由票据签发人按规定签发，并按规定在格式指定印戳留记上盖有印章能其法定作用的重要货币凭证。具体有汇票、本票和支票。本行付款行中国人民银行最高法院票据的设立，必须要根据诚实信用的原则，具有真实的（）关系和债权债务关系，票据的取得必须给付对价，这对价就是设立的依据。商品交易物资劳务交易合同4.票据权利的内容以及与票据有关的一切事项均以票据上记载的文字为准，不受票据上文字（C）事项的影响。书面以内以外记载票据行为是由信用行为等原因而产生的，它的设立是（）的。无因有因道理无理.以信用作为背景的票据，结合支付手段和信用手段把商业贸易推进到一个新的发展阶段，背书制度丰富和完善了它的信用手段的功能和作用，将借贷与之融合，称之为“短期信贷（C）化”。债务证券票据债券.因为票据未脱离信用（B）范畴，因此现代的票据市场仍隶属于（B）市场。资产货币证券交易本票是出票人承诺于到期日由（）无条件支付一定金额给收款人的票据。委托自己别人持票人9.支票是出票人委托银行于见票时无条件支付一定金额给收款人的票据，它的特点有二：一是以（）为付款人，二是见票即付。自己存款银行第三方票据流通的一般程序支付对价善意取得票据的受让人，可以获取优于其（）的权利，前手对票据的权利缺陷并不影响受让人的权利。出票人后手前手持票人.为了保障已支付对价而善意取得票据受让人的权益，各国票据法还规定：“票据上的权利一经转让，已支付对价而善意取得票据受让人的权力优于让与人的权利，无论是该票据的出票人或让与人的任何前手因以对抗让与人的抗辩事由，一般都不能因以对抗善意的受让人。”这一点与（）上债权转让也有着重大的差别。民法民法或合同法合同法其它法律法规.《票据法》的基本制度是对汇票、本票、支票等一般规律的抽象和概括，是一切票据活动必须遵循的（）规则，普遍适用于各种票据。一般标准共同或有.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起（B）年，见票即付汇票、本票，自出票日起（B）年。票.据的记载事项分为必须记载事项、任意记载事项、（B）效力的记载事项和不得记载事项四类。具有不生没有无背书生效后，背书人即成为票据上的（）人，必须承担担保承兑和付款的责任。担保债权债务连带责任承兑的到期日按照人民银行规定，必须使用汉字（）写方式书写。书小大繁体.持票人在法定提示付款期限内提示付款的，具有两方面作用，即一是持票人可以（A）对其前手的追索权；二是承兑人或付款人一经持票人提示，就应向持票人付款。保全提醒要求公示.关于涂改对背书一般有两种影响，其一认为“涂销的背书视为无记载”，这是国际惯例，视这种涂改为无涂改；其二认为对涂改人在追索权上（）享有完整的权利。完全一般不有条件我国商业汇票所记载的确定日期即为到期日，俗称“（）”到期日，付款日毋庸置疑，十分明确。定期汇票板期汇票限期汇票即期汇票商业银行的票据承兑业务.从商业银行角度来讲，承兑是银行的（C）信用业务。一般特另1」特种小额.从企业的角度讲，经过银行承兑的票据，信誉提高，易于贴现和转让，从而（B）了企业的融资。有利方便增添.人民银行对商业银行开办银行承兑汇票的要求中有一条：具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金（备付金）比例不低于（C）。商.业汇票是交易性票据，必须具有真实贸易背景，企业签发、承兑商业汇票和商业银行承兑、贴现商业汇票，都必须依法、合理、合规，（）签发、承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票。限止严禁不准可以一年内发生（）次以上故意压票、无理拒付，造成重大影响的人，人民银行将取消其开办商业汇票的资格。四五在银行承兑汇票到期前（）日，信贷部门应通知客户将票款足额存入其账户用以付款。26在信贷部门应在信贷综合管理系统中全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等有关情况，实时监测银行承兑汇票业务的风险（C），并按月进行统计、分析和通报。情况操作敞口控制27在（C）部门负责受理客户提出的银行承兑汇票申请并进行调查和审查；办理担保手续；根据审批意见签订承兑协议；承兑后的跟踪检查；清收汇票垫付款项。资金计戈U信贷营业票据市场和票据产品28在在我国，目前不属于票据交易主体的是（D）。企业中国人民银行顺德农信社个人投资者根.据《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》第六条第二款规定：“贴现利率采取在再贴现率基础上加百分点的方式生成，加点幅度由中国人民银行确定。而贴现率上限按照（）不超过同期生成。”贷款利率（含浮动）存款利率同业拆借利率中央银行票据收益率.目前，国内一般把票据市场分为三级市场，其中三级市场是指（D）。承兑市场贴现市场转贴现市场再贴现市场目.前票据市场中贴现利率的下限一般是（A）。再贴现利率贷款利率存款利率D.LIBOR.除银行间同业拆借市场外，与票据市场关系最密切的是（B）。股票市场银行间债券市场外汇市场期货市场银.行承兑汇票部分放弃追索权贴现业务是银行从企业持票人手中买断未到期的银行承兑汇票，同时银行承诺在票据发生风险时放弃对（）追索权行为的业务。承兑行承兑企业贴现企业出票行.追索权是持票人在票据不获承兑或不获付款时，可以向其（D）请求偿还票据金额、利息及有关费用的一种票据权利。出票人和背书人承兑人保证人以上皆有按.照现行规定，办理贴现业务的企业必须具备如下条件:（D）在中国境内，经合法注册经营并持有有效贷款卡能证明其票据合法取得、具有真实贸易背景在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织以上三条都是.票据市场具有（D）。投融资功能资金流动功能信息功能以上都是下.列不属于可以办理银行承兑汇票贴现业务的承兑行范围的是（A）。所有信用社所有城市商业银行上海银行恒丰银行目.前票据市场主要存在的风险是（D）。信用风险票据空转虚增长放大货币信贷增长流动性风险以上都是所谓“融资仓库”，即（）保证金加“动产质押”形式。票据法律《中华人民共和国票据法》及司法解释0（.B）起正式实施的《中华人民共和国票据法》，赋予中国人民银行依法制定票据业务管理办法的职责。年月日年月日年月日年月日.我国票据法规定追索权的行使适用（B）。A出票地法・付款地法.行使地法D居住地法2某.银行签发的一张汇票中有以下记载事项，其中属于任意记载事项的是（B）。A出票行名称及签章.代理付款行某银行乙分行出票金额万元人民币D收款人某工厂.票据关系是指当事人之间基于（A）而发生的债权债务关系。票据行为法律规定真实的交易关系基础关系.票据行为是指票据关系的当事人以发生、变更或终止票据关系为目的而进行的（D）。票意思表示不票法行为违法行为合法行为以背书转让票据时，由（）签章。出票人背书人被背书人持票人在以票据上的签章，应当是当事人的（A）。本名学名笔名外文名（）是指某些应该记载而未记载，适用法律有关规定而不使票据失效的事项。绝对记载事项相对记载事项约定记载事项任意记载事项票据代理中，代理人在行使代理权时，在票据上必须由（）签章。出票人背书人代理人被代理人票据权利是指（）向票据债务人请求支付票据金额的权利。收款人债权人持票人保证人持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起（）内不行使而消灭。个月个月年D年持票人对其前手的追索权在被拒绝承兑或被拒绝付款日起（）内不行使而消灭。个月个月年年出收到挂失止付通知的付款人，应承担停止付款的义务，否则应当承担（B）。经济责任民事赔偿责任行政责任刑事责任出根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件（B）。A在条件成就时有票据上的效力B不具有票据上的效力不管条件是否成就，均具有法律上的效力D在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力票.据背书的不正确位置是（C）。A票据背面B票据粘单的反面票据正面D票据粘单的正面.不依法定时间提示承兑，就将永远丧失追索权的汇票是（B）。A即期汇票B定日付款汇票定期付款汇票D见票后定期付款的汇票.某银行在一张商业汇票的承兑栏签署的文句是：“承兑，到期分批付款”。该银行的承兑属于（D）。A完全承兑B单纯承兑有效承兑D不单纯承兑，承兑行为无效.票据的被保证人如果是限制行为能力人，那么（D）。.保证仍然有效B被保证的票据无效.保证亦无效D不影响保证人的票据保证责任.持票人获得付款的，应当在汇票上签收，并将汇票交给（c）。A出票人.保证人・付款人D背书人持.票人为（c）的，对其（c）无追索权。持票人为（c）的，对其（c）无追索权。出票人，前手，背书人，前手出票人，后手，背书人，后手出票人，前手，背书人，后手出票人，后手，背书人，前手.我国票据法规定的银行本票仅限于（c）。A定期・计期即期D注期根.据《中华人民共和国票据法》的规定，票据金额以中文大写与数码同时记载，两者不一致的，（A）。票据无效以中文大写为准以数码为准以金额较小的为准根据《中华人民共和国票据法》的规定，票据记载事项中（）均不得更改，更改的票据无效。付款人名称票据用途票据金额、付款人名称、收款人名称票据金额、日期、收款人名称根据《中华人民共和国票据法》的规定，汇票上未记载（）的，为见票即付。付款日期出票日期票据金额付款方式根据《中华人民共和国票据法》的规定，以背书转让的汇票，（）应当对其（）背书的真实性负责。后手，所有前手所有前手，后手后手，直接前手直接前手，后手承兑是指汇票付款人承诺在（）支付汇票金额的票据行为。汇票出票日汇票出票日以后任何一天汇票到期日以前任何一天汇票到期日根根据《中华人民共和国票据法》的规定，持票人对于汇票的债务人（A）。A、可以不按照他们的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权必须按照他们的先后顺序行使追索权必须同时对他们全体行使追索权只能选择其中一人行使追索权根据《中华人民共和国票据法》的规定，支票是出票人签发的，（）在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。委托某一法人单位委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构承诺出票人自己委托某一企业法人或事业单位、社会团体根头支票是指（）的情形。出票人签发的支票金额为零出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额出票人签发的支票金额低于其付款时在付款人处实有的存款金额出票人签发的支票金额等于其付款时在付款人处实有的存款金额根据《中华人民共和国票据法》的规定，票据上的签章只能采取（）的形式。签名盖章签名或者盖章，或者签名加盖章签名加盖章0根.据《中华人民共和国票据法》的规定，背书人应记载背书日期，背书人未记载背书日期的（C）。背书无效背书行为效力待定，待背书人补充填写后才生效不影响背书效力，视为在票据到期日前背书不影响背书效力，视为在票据提示付款期限内背书1.根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列有关本票与支票的表述中不正确的是（B）。《中华人民共和国票据法》所称本票指银行本票《中华人民共和国票据法》所称本票包括银行本票和商业本票支票限于见票即付，不得另行记载付款日期支票可以背书转让2根.据《中华人民共和国票据法》的规定，下列不属于支票绝对应记载事项的是（D）。付款人名称确定的金额无条件支付的“委托”付款日期3.持票人行使追索权，可以请求被追索人支付汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照（）利率计算的利息。贴现利率转贴现利率再贴现利率中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率4中付华人民共和国缔结或参加的国际条约与我国票据法有不同规定的,适用（A）,但我国声明保留的条款除外。国际条约我国票据法国际惯例由有关机关裁判决定《支付结算办法》因（）可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。税收继承赠与以上皆是6付《支付结算办法》对商业汇票的最长付款期限有明确的规定。该期限是（C）。个月个月个月个月7付根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，属于无效票据的有（C）更改签发日期的票据更改收款单位名称的票据中文大写金额与阿拉伯数码金额不一致的票据出）票日期使用中文大写，但大写未按要求规范填写的票据.某出票人于10月20日签发一张现金支票。根据《支付结算办法》的规定，对该支票“出票日期”中“月”、“日”的下列填法中，符合规定的是（D）。A拾月贰拾日B零拾月零贰拾日壹拾月贰拾日D零壹拾月零贰拾日.《支付结算办法》对商业汇票的最长付款期限有明确的规定。该期限是（C）。A．1个月B．3个月C．6个月D．9个月持票人委托银行收款或以票据质押的，除按规定记载背书外，还应在（）记载“委托收款”或“质押”字样。票据背面背书人栏票据背面被背书人栏票据正面任意地方票据背面任意地方票据变造是指无权更改票据内容的人，对票据上（）加以改变的行为。财务专用章金额日期签章以外记载事项甲票公司销售给乙公司一批货物。甲公司按合同约定按期交货，乙公司签发一张金额为30万元的转账支票，交给甲公司。甲公司到银行提示付款时，发现该支票是空头支票。根据我国《票据法》及其实施办法的规定，中国人民银行有权对乙公司处以罚款，甲公司有权要求乙公司给予经济赔偿。就乙公司签发该空头支票的行为，甲公司有权要求赔偿的最高金额应当是（C）万元。《票据管理实施办法》3《票票据管理实施办法》规定，付款人或代理付款人自收挂失止付通知书之日起（C）内，没有收到人民法院的止付通书，自下一日，挂失止付通知书失效。日日日票据实务操作票据业务买入操作和客户管理84下.列不属于客户管理原则的是（A）。防范风险原则分类管理原则客户为中心原则效益最大化原则.中资银行办理转贴现业务时，票据背书必须加盖（A）。汇票专用章公章财务专用章结算专用章.办理贴现业务时，应审核该笔贴现业务所涉及的商品交易是否在企业的经营范围之内，审核贴现量与企业损益表中的（）项目相匹配。产品销售收入现金应收账款应手票据办理转贴现业务的资金划付时，可以使用（）进行资金划付。本票银行汇票大额支付系统以上都不能88办下列说法正确的是（D）。办理买方付息贴现时，必须坚持先划付资金、再收妥贴现利息的原则贴现资金可根据客户需要划入贴现企业指定的任何账户对贷款卡无效、被注销、暂停或不能提供者，可视企业存款情况办理贴现业务对列入公示催告的商业汇票，不得买入89办下列说法错误的是（A）。经收款人回头背书给出票人，并由出票人申请贴现的商业汇票可视贴现人或者承兑人资信情况买入办理贴现业务，必须审核增值税发票原件和交易合同原件。审核完毕后，应将原件复印留存。填写贴现合同（协议书）时，应要求贴现方注明划款账号的户名、开户行，防止其将资金划入与贴现企业不一致的个人或其他账户严禁将贴现资金划入个人账户票据交易审查审批（）是业务审查审批流程中第一环节，对业务交易的合法性、合规性负责。客户经理风险审查部门会计核算部门票面验审员风险审查部门对商业汇票交易文件进行（）人审查制度。.双风不同票号的增值税发票之间，其密码区应（A）。不同相同可能不同，也可能相同最后两行相同四风联增值税发票依次为（C）。抵扣联、发票联、存根联和记账联记账联、发票联、抵扣联和存根联存根联、发票联、抵扣联和记账联存根联、抵扣联、发票联和记账联风三联