小微业务风险管控技术与实践讲义

小微业务风险管控技术与实践南京银行小企业金融部南

京2015年10月主要内容第2页客户分类及对应风险管控技术小微业务风险管控重点环节及处置技巧加强小微业务风险管控工作的思考中小微企业对全国GDP的贡献超过60%、进出总额约占60%上缴税收约占全国总额53%，提供75%以上就业岗位建立70%以上经认定的省级以上企业技术中心完成我国65%的发明专利、80%以上的新产品开发前言:小微客户贡献

宏观/微观经济经济新常态形势严峻互联网+风起云涌传统中小微企业有效需求不足、增长乏力小微差异化监管和“三个不低于”要求定向降准、普惠金融积极支持“双创”鼓励和促进中小企业发展的若干指导意见利率市场化推进

资产质量持续下滑问题贷款处置难度加大内控合规要求提升国家政策金融机构危中有机前言:小微业务发展危中有机一、客户分类及对应技术客户特征：规模较大，财务与经营管理规范。D类客户（3000万元以上）客户特征：大多数非本地人,夫妻店，以家庭成员管账为主。A类客户（100万以下，信用）客户特征：规模较小，财务与经营管理不规范。B类客户（500万以下）客户特征：具备一定的规模，管理相对规范，能够提供财务报表。C类客户（500-3000万）基于关系型贷款技术基于现金流和财务报表分析技术德国IPC技术基于财务报表分析技术1、客户分类介绍（以批发和零售行业为例）大企业风控技术小企业风控技术微贷技术500050003000

授信额度销售收入小型企业（C类客户）非小企业（D类客户）微贷业务（A类）100小额贷款业务（B类）批发和零售行业客户分类图2、小微主要风险管控技术大数定律：是一类描述当试验次数很大时所呈现的概率性质的定律。通俗地说，在试验不变的条件下，重复试验多次，随机事件的频率近似于它的概率。客户现金流分析：弱化对客户财务报表的分析，而是通过对客户现金流的分析，构造财务简表。3、小微全面风险管控流程图（以C类为例）123客户风险识别预警管理问题贷款管理二、小微客户风险防控重点环节及处置技巧(以C类为例)C类客户风险识别的6个重点方面162534主体及关联融资及担保销售收入资产和负债需求及用途风险缓释包括括但但不不限限于于：：查查询询借借款款人人、、法法定定代代表表人人（（实实际际控控制制人人））、、股股东东、、保保证证人人等等信信息息。。主体体合合法法行业业合合规规信贷贷政政策策主体体有有效效性性信用用记记录录诉讼讼和和纠纠纷纷企业业资资质质还款款历历史史风险险分分类类个人人信信用用商业业纠纠纷纷失信信人人从业业资资质质从业业评评价价（1）主主体体及及关关联联--主体体定定义义及及风风险险主体体及及关关联联—主体体识识别别渠渠道道三证证工商商信信息息服服务务平平台台名片片外网网、、风风险险监监测测特殊殊行行业业资资质质人行行征征信信Pleaseaddacommenthere.Accordingtoadjustthefontandfontsize.Pleaseaddacommenthere.Accordingtoadjustthefontandfontsize.1、关注借款人及关联企业涉及诉讼信息和失信人信息Pleaseaddacommenthere.Accordingtoadjustthefontandfontsize.贷中中审审查查贷前前调调查查贷后后管管理理1、准准确确掌掌握握借借款款企企业业照照面面和和投投资资信信息息情情况况2、通通过过实实际际控控制制人人注注销销、、吊吊销销企企业业的的查查询询，，了了解解客客户户的的创创业业历历史史1、对对授授信信企企业业自自动动监监控控，，当当企企业业重重要要信信息息发发生生变变化化时时自自动动提提醒醒案例例分分析析-工商商信信息息服服务务平平台台一张张小小名名片片上上的的大大学学问问关联联关关系系社会会关关系系职位位关关系系主体体关关系系案例例分分析析-名片片主体体及及关关联联—实际际控控制制人人的的识识别别方方法法123从个个人人股股东东的的构构成成看看实实际际控控制制人人关注注股股东东存存在在异异常常情情况况的的公公司司从异异常常资资金金往往来来看看实实际际控控制制人人案例1：长城物物资关联联关系图图谱出现重大大风险事事项以后后，通过过银监会会提供的的信息，，我们发发现以下下四家企企业其他他行披露露存在与与长城物物资其他他关联，，并在我我行有授授信余额额，需要要在授信信后管理理引起高高度重视视。江苏一德德集团有有限公司司南京通洋洋纺织有有限公司司南京钢铁铁股份有有限公司司南京钢铁铁联合有有限公司司案例分析析-关联关系系（关联联客户））案例2：泰州分分行戴南南不锈钢钢户互保保关系错错综复杂杂，一旦旦互保圈圈内一个个企业出出现问题题，直接接导致11家信贷客客户出现现系统性性风险。。案例分析析-关联关系系（互保保关系））民间融资资情况企业财务务报表人行征信信报告关联关系系图谱识别渠道（2）融资及及担保识识别渠道道对公征信信：1、授信和和贷款余余额的变变化情况况2、征信显显示的关关联企业业信息3、贷款的的期限个人征信信：1、户籍地地址信息息2、累计逾逾期期数数和次数数3、最近6个月平均均使用额额度4、工作单单位信息息融资及担担保-征信分析析技巧现金流还款来源源融资总额额销售收入入是企业业的第一一还款来来源（3）企业销销售情况况核实--重要性企业销售售情况-纳税申报报表核实实技巧纳税报表表.操作要点点验证方法法核实要点点企业税控控机打印印1、流水、、库单2、水电费费、工资资单1、纳税财财报差距距2、财报解解释原因因企业销售售情况核核实-银行流水水核实技技巧季度结息息敏感信息息大额记录录看有没有有和变化化趋势季度结息息是客户户每日账账户余额额的最终终反映，，能反映映出资金金状况看大金额额和交易易对手变化趋势势和交叉叉验证敏感信息息为验证证客户的的销售收收入变化化趋势提提供交叉叉验证工工具识别客户户的关联联交易和和交易对对手集中中度企业销售售情况核核实-销售合同同核实技技巧1、海关进进出口数数据（进进出口企企业适用用）（1）进出口口总额及及近几年年变化趋趋势（2）进出口口国家及及近几年年变化趋趋势（3）主要产产品本工具对对客户在在我行的的结算数数据、存存款数据据进行整整合，提提取重要要信息（（结算比比、存贷贷比、敏敏感信息息、大额额信息等等）存贷比比指标敏感信信息监监测贷方笔笔数监监测受托支支付监监测大额信信息监监测结算比比指标结算及及存款款企业销销售情情况核核实-结算监监测工工具的的应用用（4）企业业资产产负债债情况况-渠道财务报报表现场检检查解读财财务报报表-验证手手段数据的的比对对和核核实重点核核实会会计科科目货币资资金、、应收收帐款款、存存货、、其他他应收收帐款款、固固定资资产、、短期借借款、、其他他应付付款等等科目目做好总总账、、明细细账和和报表表的比比对、、核实实工作作解读财财务报报表-资产重行业业特点点重比重重较高高重无效效科目目看二点点2.关注主主要资资产产项目目的比比重，，并寻寻找其其高低低的原原因分析企企业的的资产产结构构1.是否符符合企企业的的行业业特点点解读财财务报报表-负债看二点点2.长期负负债与与短期期负债债的比比例1.商业负负债与与银行行负债债的比比例分析企企业的的负债债结构构重行业业特点点重比重重较高高重无效效科目目现场调调查-核实资资产状状况2134☆土地、、厂房房？☆产成品品进出出库单单据？？☆原料、、半成成品的的多少少，堆堆放状状况，，新旧旧状况况？☆主要设设备新新旧及及使用用状况况？（5）企业业授信信需求求及用用途123授信需需求的的测算算（贷款款额））资金需需求合合理性性分析析（项目目本身身实施施能力力）贸易背背景真真实性性（贷款款用途途）（6）担保保方式式0102总体要要求对担保保认识识足值、、有效效、易易变现现第二还还款来来源只只是风风险缓缓释手手段0304担保分分类担保有有效性性（1）抵押押类（2）保证证（3）质押押类（1）合规规（2）合法法担保查查验渠渠道担保查验全国法法院被被执行行人查查询企业信信息服服务平平台中登网网各地房房产价价格查查询网网中国裁裁判文文书网网大众商商品交交易价价格网网站预警管管理外部信信息外部机机构互联网网1、外部部机构构（人人行））2、其他他银行行3、互联联网查查询4、政府府机构构、行行业协协会5、信息息服务务平台台系统分析贷后管理岗会计结算部门销售团队内部信息1、销售售团队队2、内审审稽核核3、会计计结算算4、授信信审批批5、系统统监控控其他银银行1、预警警信号号来源源2、企业业主体体及关关联关关系风风险3、企业业融资资及对对外担担保风风险4、企业业财务务风险险5、企企业业银银行行违违约约风风险险6、风风险险缓缓释释（（控控制制变变更更、、价价值值变变更更））1、宏宏观观经经济济、、行行业业、、区区域域以以及及产产品品风风险险客户户接接触触债项项风风险险组合合类类风风险险2、预预警警管管理理分分类类联贷贷联联保保存货货质质押押保理理业业务务信保保项项下下行业业风险险宏观观经济济产品品风险险产能能过过剩剩负面面清清单单制造造业业科技、微贷区域风险泰州不锈钢杭州互保圈宜兴电缆三期叠加3、风险类型---组合类风险经营风险生产经营合规合法管理风险管理层组织形式规范机制财务风险财务指标财务管理3、风险类型---客户风险本息管理本金\利息押品管理控制权变更价值变更3、客户风险类类型---债项风险21435借款人经营管管理情况担保情况公司内部治理理方面与金融机构合合作关系及履履约外部事件及环环境因素影响响4、预警指标---人工指标风险事件财务信息风险险事件本息信息风险险事件现金流管理风风险事件非财务信息风风险事件资产负债率销售增长率银行负债融资资度本金利息存贷比结算比资金用途法院被执行信信息工商信息人民银行征信信信息4、预警指标---系统指标5、预警信号应应用预警与额度结结合动态调整触发严重指标标，冻结额度度完成排查，业业务和额度发发起按月进行动态态调整风险降低，调调出名单风险提高，采采取保全42问题贷款管理理1、问题贷款参参考标准风险分类结果果信贷政策重检检早期预警客户户1关注预警类客客户3退出类客户2关注类正常类贷款中中有风险隐患患2、问题贷款产产生风险点宏观客户银行1.1宏观经济1.2行业1.3区域1.4产品2.1人的风险2.2经营风险2.3扩张风险2.4关联风险2.5担保风险2.6突发事件3.1贷前调查3.2信贷执行3.3授信后管理3.4担保核查3.5抵押物高估3、宏观层面风风险防范政策行业区域产品加强国家宏观观政策研究区域集中度保保持合理比例例行业集中度保保持合理比例例提高抵质押类类贷款占比组合管理抵押品检查：：重新评估抵押押品价值；对对保证人保证证能力和资格格审查；有无无新增抵押品品或其他抵押押方式可能。偿还能力偿还意愿法律文件检查查：查询各环节形形成的法律性性文件，确定定整个流程行行为有效，不不存在不利于于回收的因素素。财务状况检查查：通过财务指标标变动情况，，分析其经营营及经营变动动情况及其原原因。上下游往来检检查：了解实际生产产、价格、技技术的市场情情况。信用记录检查查：检查企业以及及主要负责人人信用状况，，是否与目前前状况有关联联，变化的主