投资担保公司业务培训

河南永立投资有限有限公司投资担保公司业务培训(基础知识部分)

目录第一部：金融第一节：金融【金融简析】

【金融学】

【金融学与经济学的关系】

【金融的特征】第二节：金融管理机构【银监会】【中国人发银行】第三节：金融机构【金融机构的产生与分类】【银行金融机构】中央银行商业银行专业银行【非银行金融机构】保险公司信托投资公司信用合作社投资公司投资担保公司证券机构【中国的金融机构体系】第四节：投资与财团【投资简析】

【投资类型】【投资的特点】【投资的陷阱】【财团简析】第二部：银行基础知识部分票汇电汇信汇承兑保兑商业汇票1、商业承兑汇票2、银行承兑汇票

票据承兑承兑汇票本票第三部：非银行金融机构部分第一节：信托业务【信托的含义及概述】【信任的特点及分类】【基础设施信托】基础设施融资现状信托办理流程【房地产信托】什么是房地产信托房地产信托的含义房地产信托的分类房地产信托融资的优势第二节：融资租赁业务融资租赁的概念融资租赁的特征融资租赁的种类与优势财务公司租赁公司投资基金养老基金资产管理公司消费信贷机构保涵业务直存款银行保涵委托贷款贴现利率贴息信用证综合授信我国的房地产融资现状房地产信托融资办理流程房地产开发办理信托融资应具备的条件融资租赁的程序融资租赁的租金计算企业办理融资租赁应具备的条件第一节：金融【金融】

【金融学】

【金融学与经济学的关系】

【金融的特征】

【金融】金融是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称，广义的金融泛指一切与信用货币的发行、保管、兑换、结算，融通有关的经济活动，甚至包括金银的买卖，狭义的金融专指信用货币的融通。金融的概括：金融的内容可概括为货币的发行与回笼，存款的吸收与付出，贷款的发放与回收，金银、外汇的买卖，有价证券的发行与转让，保险、信托、国内、国际的货币结算等。从事金融活动的机构主要有银行、信托投资公司、保险公司、证券公司、投资基金，还有信用合作社、财务公司、金融资产管理公司、邮政储蓄机构、金融租赁公司以及证券、金银、外汇交易所等。金融与信用的区别金融是信用货币出现以后形成的一个经济范畴，它和信用是两个不同的概念：（1）金融不包括实物借贷而专指货币资金的融通（狭义金融），人们除了通过借贷货币融通资金之外，还以发行股票的方式来融通资金。（2）信用指一切货币的借贷。人们之所以要在“信用”之外创造一个新的概念来专指信用货币的融通，是为了概括一种新的经济现象；信用与货币流通这两个经济过程已紧密地结合在一起。最能表明金融特征的是可以创造和消减货币的银行信用，银行信用被认为是金融的核心。

【金融学】金融学是从经济学分化出来、研究资金融通的学科。传统的金融学研究领域大致有两个方向：宏观层面的金融市场运行理论和微观层面的公司投资理论。【金融学与经济学的关系】现代金融学也象经济学一样，从微观主体的理性行为入手，构建考虑时间和不确定因素的市场均衡体系，考察金融系统在资源跨期配置中的机制和作用．但是金融学有区别于经济学的研究方法，比如说金融资产定价中常用的无套利分析，实际上比经济学中的供求定价分析更具有一般性，在市场中更容易实现．金融学区别与经济学的另一个的特点是前者考虑了市场中的随机因素，因此市场主体的预期在其中起了重要作用．经济概念比金融广得多金融是经济的一小个分支，只是有自己的侧重点。经济学是一个一级学科,金融学是一个二级学科,在经济学之下,经济学研究的是一个国家地区的经济发展状况、方式、道路等。是比较宏观的了，它对经济的各个方面包括工业、农业等。金融只是对一个国家经济领域中的金融方面进行研究，比如货币、证券、金融市场等。【金融的特征】1、金融是信用交易：（1）信用经济学上的信用，是一种商品交易的形式，对应于现货交易，信用是金融的基础，金融最能体现信用的原则与特性。在发达的商品经济中，信用已与货币流通融为一体。（2）信用交易的特点a.一方以对方偿还为条件，向对方先行移转商品（包括货币）的所有权，或者部分权能；b.一方对商品所有权或其权能的先行移转与另一方的相对偿还之间，存在一定的时间差；c.先行交付的一方需要承担一定的信用风险，信用交易的发生是基于给予对方信任。2.金融原则上必须以货币为对象。3.金融交易可以发生在各种经济成分之间。其主要研究分支包括：金融市场学公司金融学金融工程学金融经济学

投资学货币银行学国际金融学财政学保险学数理金融学金融计量经济学第二节：金融管理机构1、中国银行业监督管理委员会

简称中国银监会。根据授权,统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。中国银行业监督管理委员会自2003年4月28日起正式履行职责。银监会的成立与职责明确的过程，同时也就是人民银行职责专业化的过程，两者正是在这一期间进行职责分工的明确与细化。央行监管职责的剥离与银监会的设立，实现金融宏观调控与金融微观监管的分离，是与中国经济、金融发展大环境密不可分的，是金融监管与调控的对象。负责制定有关银行业监管的规章制度和办法；对银行业金融机构实施监管，维护银行业的合法、稳健运行；审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围；对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；负责编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；加强对银行业金融机构风险内控的监管，重视其公司治理机制的建设和完善，促使其有效地防范和化解金融风险。2、中国人民银行中国人民银行（简称央行或人行）是中华人民共和国的中央银行，是中华人民共和国国务院组成部门之一，于1948年12月1日组成。中国人民银行根据《中华人民共和国中国人民银行法》的规定，在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。人民银行：对内：全国货币金融的最高机构对外：象征着一国的货币主权中国人民银行的主要职责：

（1）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。（2）依法制定和执行货币政策。（3）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。（4）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。（5）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。（6）发行人民币，管理人民币流通。（7）经理国库。（8）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。（9）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。（10）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。（11）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。（12）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。（13）按照有关规定从事金融业务活动。（14）承办国务院交办的其他事项。第三三节节：：金融融机机构构金融融机机构构的的产产生生与与分分类类银行行金金融融机机构构非银银行行金金融融机机构构中国国的的金金融融机机构构体体系系金融融机机构构的的作作用用金融融是是现现代代经经济济的的核核心心，，金金融融机机构构是是金金融融活活动动的的主主体体之之一一，，是是金金融融系系统统赖赖以以正正常常运运行行的的组组织织条条件件。。金融融机机构构作作为为专专门门从从事事货货币币信信用用活活动动的的中中介介组组织织，，是是商商品品交交换换发发展展到到一一定定阶阶段段的的必必然然产产物物。。金融融机机构构的的产产生生商品品经经济济和和货货币币发发展展是是金金融融机机构构产产生生的的根根本本原原因因节约约交交易易成成本本是是金金融融机机构构产产生生的的直直接接原原因因金融融机机构构的的分分类类银行行金金融融机机构构、、非非银银行行金金融融机机构构直接金融融机构、、间接金金融机构构存款性金金融机构构、非存存款性金金融机构构银行金融融机构中央银行行商业银行行专业银行行中央银行行中央银行行是一国国金融机机构体系系的核心心。对内：全全国货币币金融的的最高机机构对外：象象征着一一国的货货币主权权商业银行行商业银行行是金融融机构体体系的骨骨干和中中坚。商业银行行是以多多种金融融负债筹筹集资金金，以多多种金融融资产为为其经营营对象，，能利用用负债进进行信用用创造，，并向客客户提供供多功能能、综合合性服务务的金融融性企业业。商业银行行主要负债（资金来源）主要资产（资金运用）支票存款、储蓄存款、定期存款工商业贷款、消费者贷款和抵押贷款，购买政府债券专业银行行专业银行行是指专门门经营指指定范围围业务和和提供专专门性金金融服务务的银行行，是社社会分工工在金融融业中的的表现，，是市场场经济发发展的产产物。经营性专专业银行行储蓄银行行投资银行行抵押银行行特殊职能能银行政策性专专业银行行开发性银银行农业性银银行进出口银银行中小企业业信贷银银行住宅信贷贷银行非银行金金融机构构保险公司司信托投资资公司信用合作作社投资公司司投资担保保公司证券机构构财务公司司租赁公司司投资基金金养老基金金资产管理理公司消费信贷贷机构非银行金金融机构构的界定定非银行金金融机构构指不以吸收收存款为为主要负负债，而以某某种特殊殊方式吸吸收资金金并运用用资金，，能够提提供特色色金融服服务的金金融机构构。银行以外外的金融融机构统统称为非非银行金金融机构构。非银行金金融机构构与银行行金融机机构的比比较相同点：：都以信用用方式集集聚资金金并通过过资金投投放和运运用达到到盈利的的目的。。不同点非银行金融机构银行金融机构资金来源不能吸收存款吸收存款业务范畴业务范围相对狭窄能提供综合性金融服务创造信用能力不具备信用创造能力具有吸收存款、创造信用的能力保险公司司保险公司司是经营营保险业业务的金金融机构构。运作原理理保险——互助、合合同、经经济补偿偿保险公司司资金来源投保人缴纳保险费；发行人寿保险资金运用对发生意外灾害和事故的投保人予以经济赔偿以及业务支出。投资证券、发放不动产抵押贷款和保单贷款等。信托投资资公司信托是以以信任为为基础的的委托行行为。信托投资资公司也也称信托托公司，，是以资资金及其其其他财财产作为为信托标标的，根根据委托托者的意意愿，以以受托人人的身份份管理及及运用信信托资产产的金融融机构。。信托投资资公司主要业务务：经营资金金和财产产委托、、代理资资产保管管、金融融租赁、、经济咨咨询、证证券发行行、投资资等业务务。资金来源源：自有资金金、信托托存款和和证券发发行基金金。信用合作作社信用合作作社是一一种互助助合作性性质的金金融机构构，一般般由个人人集资联联合组成成，并办办理放款款业务。。城市信用用合作社社、农村村信用合合作社资金来源成员缴纳的股金和向社员吸收的存款。资金运用向社员发放贷款，以满足其资金融通需求及其他金融服务需求。投资公司司投资公司司是一种种金融中中介机构构，它将将个人投投资者的的资金集集中起来来，投资资于众多多证券或或其他资资产之中中。“集中资产产”是投资公公司核心心含义。。投资公公司为小小型投资资者们提提供了这这样一种种机制：：他们可可以组织织起来，，以获得得大规模模投资所所带来的的好处。。投资公公司是以以将货币币或资产产投向本本身以外外的企业业或个人人、并从从这种货货币或资资产的投投入取得得直接接经营收收入或通通过股份份变现实实现资金金退出的的企业法法人。目前在中中国的金金融市场场，投资资公司一一般以“投资银行行”的角色称称呼出现现，顾名名思义投投资公司司必须拥拥有大量量的自有有资金，，才能实实现真正正的投资资运作。。同时，，由于投投资工作作本身的的难度还还需要另另外一种种类似中中介性质质的企业业来服务务投资公公司和企企业，因因此就出出现了目目前市场场上众多多的投资资顾问公公司，顾顾问公司司并不具具备真正正的投资资能力，，只是在在投资活活动中为为项目方方和资金金方牵线线搭桥，，并从中中收取顾顾问费用用。广义的投投资公司司：既包括信信托投资资公司、、财务公公司、投投资银行行、基金金公司、、商业银银行和保保险公司司的投资资部门等等金融机机构，也也包括涉涉足产权权投资和和证券投投资的各各类企业业。其业务范范围：包括购买买企业的的股票和和债券、、参加企企业的创创建和经经营活动动、提供供中长期期贷款、、经营本本国及外外国政府府债券、、基金管管理等，，资金来来源主要要是发行行自己的的债券、、股票或或基金单单位，从从其他银银行取得得贷款，，接受委委托存款款等。狭义的投投资公司司：则专指公公司型投投资基金金的主体体，这是是依法组组成的以以营利为为目的的的股份有有限公司司，投资资者经由由购买公公司股份份成为股股东，由由股东大大会选定定某一投投资管理理公司来来管理该该公司的的资产。。投资公司司的业务务范围及及分类投资公司司的功能能投资公司司为投资资者们实实现了以以下的重重要功能能：1、记录保保存与管管理：投资公司司出具阶阶段性管管理情况况报告，，记录资资本利的的分配、、股利、、投资以以及本金金赎买等等情况；；同时，，它们可可以替投投资者对对利息及及股利收收入进行行再投资资。2、多样化和和可分割性性：通过资产的的集中，投投资公司使使投资者持持有许多证证券的一部部分。个人人投资者们们不能像大大投资者那那样运作，，但投资公公司却使他他们实现了了这一点。。3、专家管理理：多数（但不不是全部））投资公司司都有专职职的证券分分析人员和和证券管理理人员，对对证券进行行操作，以以获取最优优的投资效效果。4、低交易成成本：因为投资公公司进行的的是大宗交交易，所以以，它们可可以在经纪纪费用及佣佣金方面节节省出一大大笔钱来。。担保公司1、银行业务务提供担保保的公司：：个人或企业业在向银行行借款的时时候，银行行为了降低低风险，不不直接放款款给个人，，而是要求求借款人找找到第三方方（担保公公司或资质质好的个人人）为其做做信用担保保。担保公公司会根据据银行的要要求，让借借款人出具具相关的资资质证明进进行审核，，之后将审审核好的资资料交到银银行，银行行复核后放放款，担保保公司收取取相应的担担保服务费费用。2、民间投资资担保公司司：是指个人将将资金借贷贷给经过担担保公司严严格考察、、审核过的的以房产、、汽车或其其他资产作作为抵（质质）押物的的具备较强强还款能力力的借款人人。投资担担保公司作作为中介，，对借款人人资金使用用及回收情情况进行全全程监控并并提供担保保，使投资资人获得安安全、稳定定、较高收收益，同时时民间担保保公司收取取一定的担担保服务费费。总之：投资资担保公司司是为中小小企业及个个人融资担担保以赚取取利润差价价而赢利的的中介性公公司。证券机构证券机构是是从事证券券业务的机机构，包括括:证券公司、、证券交易易所、证券券登记结算算公司、证证券投资咨咨询和评估公司等。证券交易所所证券交易所所是为证券的的集中和组组织交易提提供场所、、设施和服服务的机构构。主要职责包包括提供证证券交易场场所和设施施，制定业业务规则，，接受企业业上市申请请并安排证证券上市，，组织和监监督证券交交易等。证券公司证券公司是专门从事事各种有价价证券经营营及相关业业务的金融融机构。。证券公司在在金融市场场上起着十十分重要的的作用，它它既是证券券交易所的的重要组成成成员，又又是有价证证券转让和和交易的组组织者、参参与者。业务主要有有：有价证证券的自营营买卖、代代理买卖，，有价证券券的发行、、销售等。。证券登记结结算公司证券登记结结算公司是为保证证证券交易中中，证券所所有权转移移和资金流流动中证券券过户，以以及资金到到帐等业务务的顺利进进行而设立立的登记和和结算机构构。财务公司即金融公司司，指以加加强企业集集团资金集集中管理和和提高企业业集团资金金使用效率率为目的，，为企业集集团成员单单位提供财财务管理服服务的非银银行金融机机构。租赁公司租赁公司是是经营融资资租赁业务务的金融机机构。融资租赁就就是当企业业需要更新新技术设备备而又缺乏乏资金时，，由出租人人购进或租租进所需设设备，然后后再出租给给承租人使使用的租赁赁方式。直接购买租租赁、回租租租赁、转转租赁、杠杠杆租赁。。投资基金公公司投资基金：：是指通过发发行基金股股票或基金金受益凭证证将众多投投资者的资资金集中起起来，直接接或委托他他人将集中中起来的资资金投资于于各类有价价证券或其其他金融商商品，并将将投资收益益按原始投投资者的基基金股份或或基金受益益凭证的份份额进行分分配的一种种金融中介介机构。养老基金养老基金：：是一种向加加入基金计计划的人们们提供养老老金的金融融机构。养老基金以以社会养老老保险基金金、企业年年金基金、、人寿保险险基金为主主体，其资资产与保险险公司类似似。养老基金的的资金来源源比较稳定定，资金的的支付有一一定的规律律性，所以以养老基金金可以将多多余资金投投放于期限限较长的资资产以获得得收益。资产管理公公司资产管理公公司：是一种专门门经营银行行不良资产产的金融机机构。如我国先后后组建成立立的资产管管理公司有有信达、华华融、长城城、东方这这四家，其其都属国有有金融资产产管理公司司。消费信贷机机构消费信贷机机构：是为了促进进消费而建建立的一种种信用组织织，主要有有各种消费费信用公司司和典当行行。消费信贷公公司资金主主要来源于于向商业银银行借款，，筹集的资资金以分期期付款的方方式贷给商商业部门或或居民个人人。典当行资金金来源也是是向大银行行借款，然然后以物品品为抵押对对居民个人人放款，是是带一定高高利贷性质质的金融组组织。第三节：投资与财财团简析析目录投资投资类型投资的特点点投资的陷阱阱财团投资指货币转化化为资本的的过程。投资可分分为实物投投资和证券券投资。前前者是以货货币投入企企业，通过过生产经营营活动取得得一定利润润。后者是是以货币购购买企业发发行的股票票和公司债债券，间接接参与企业业的利润分分配。企业的投资资活动明显显地分为两两类：（1）为对内扩扩大再生产产奠定基础础，即购建建固定资产产、无形资资产和其他他长期资产产支付的现现金；（2）对外扩张，即对外股股权、债权权支付的现现金。1、把资金投投入企业或或基本建设设。2、投入企业业或基本建建设的资金金。泛指为为达一定目目的而投入入的钱财。。投资的特点点1、投资是以以让渡其他他资产而换换取的另一一项资产2、投资是企企业在生产产经营过程程之外持有有的资产3、投资是一一种以权利利为表现形形式的资产产4、投资是一一种具有财财务风险的的资产【投资的风险险】政策性风险险非市场竞争争风险人文环境风风险求新求异风风险规模经济风风险短期利润风风险“项目运作”风险品牌延伸风风险并购风险财团由极少数金金融寡头控控制的巨大大银行和巨巨大企业结结合而成的的垄断集团团。又称金金融资本集集团。财团团一般包括括少数大银银行、保险险公司以及及为数较多多的工矿企企业、商业业企业和交交通运输企企业。它通通过参与制制活动于各各个经济部部门，并且且扩展到文文化、教育育、科学、、卫生、出出版各个领领域和政府府机关等上上层建筑部部门。第二部：银行基础知知识票汇电汇信汇承兑保兑商业承兑汇汇票商业汇票票据承兑承兑汇票本票保涵业务直存款银行保涵委托贷款贴现利率贴息信用证综合授信【票汇】票汇是汇出出行应汇款款人的申请请，代汇款款人开立以以其分行或或代理行为为解付行的的银行即期期汇票，支支付一定金金额给收款款人的一种种汇款方式式.汇出银行在在开出银行行汇票的同同时，对汇汇入行寄发发“付款通通知书”，，汇入行凭凭此验对汇汇票后付款款。票汇是以银银行即期汇汇票作为结结算工具。。其寄送方方向与资金金流动方向向相同，故故也是顺汇汇的一种。。票汇与与电、信汇汇的不同在在于票汇的的传送不通通过银行，，汇入行须须通知收款款人，而由由收款人持持票登门取取款；汇票票除有限制制转让和流流通者外，，经收款人人背书，可可以转让流流通，而信信汇委托书书则不能。。【电汇】电汇是汇款款人将一定定款项交存存汇款银行行，汇款银银行通过电电报或电传传给目的地地的分行或或代理行（（汇入行）），指示汇汇入行向收收款人支付付一定金额额的一种汇汇款方式。。电汇是汇汇兑结算方方式的一种种，汇兑结结算方式除除了适用于于单位之间间的款项划划拨外，也也可用于单单位对异地地的个人支支付有关款款项，如退退休工资、、医药费、、各种劳务务费、稿酬酬等，还可可适用个人人对异地单单位所支付付的有关款款项，如邮邮购商品、、书刊,交纳学费等等。【信汇】信汇是指汇汇款人向当当地银行交交付本国货货币，由银银行开具付付款委托书书，用航空空邮寄交国国外分行或或代理行，，办理付出出外汇业务务。采用信信汇方式，，由于邮程程需要的时时间比电汇汇长，银行行有机会利利用这笔资资金，所以以信汇汇率率低于电汇汇汇率，其其差额相当当于邮程利利息。信汇凭证是是信汇付款款委托书，，其内容与与电报委托托书内容相相同，只是是汇出行在在信汇委托托书上不加加注密押，，而以负责责人签字代代替。在办理信汇汇时,汇出行出具具由银行有有权签字人人员签发的的银行“信汇委托书书”,然后用信函函寄往解付付行,解付行凭此办办理有关款项项的解付手续续。（1）美国从九十十年代以来已已拒绝受理信信汇委托书;（2）通讯工具的的改善,使得绝大多数数银行已配备备了网络设备备,银行的局域网网、远程网都都有很大普及及,通讯成本大幅幅度降低,电汇已不是一一种费用高昂昂的汇款方式式;（3）信汇方式存存在收款周期期长,安全性不强,不利于查询等等缺点【承兑】（一）承兑是是指远期汇票票的付款人在在汇票上签名名，同意按出出票人指示到到期付款的行行为。（二）承兑的的影响1.承兑人成为主主义务人。2.出票人变成从从义务人。3.持票人增强了了收款保障。。（三）承兑票票据的种类承兑行为是针针对汇票而言言的，并且只只是远期汇票票才可能承兑兑。本票，支支票和即期汇汇票都不可能能发生承兑。。远期票据规定定承兑的，在在付款前，必必须由持票人人向付款人要要求承兑，即即付款人在票票据前面批注注承兑字样，，后加签名承承兑日期及一一些注解等。。承兑是汇票付付款人在票据据上承诺负担担支付票面金金额的义务，，并将该种意意思表示记载载在票据上的的一种票据行行为。承兑是是汇票所特有有的一种制度度。在票据法法上，汇票付付款人并不因因为发票人的的付款委托成成为当然的汇汇票债务人，，必须有承兑兑行为。付款款人一经承兑兑，就叫做承承兑人，是汇汇票的主债务务人。承兑是是一种附属的的法律行为，，目的在于使使付款人到期期负担票面金金额的支付义义务。因此，，付款人在承承兑后，必须须依照票据上上的记载内容容，到期向持持票人支付票票据金额，即即使发票人未未向付款人供供应资金，也也不能成为向向持票人抗辩辩的理由。如如果承兑人在在到期日不作作付款，持票票人应向原发发票人就票据据金额直接请请求支付。【保兑】概述什么是信用证证保兑业务信用证保兑可可对您有哪些些好处在哪些情况下下宜选择信用用证保兑一、概述保兑，是指开开证行以外的的银行保证对对信用证承担担付款责任。。二、什么是信信用证保兑业业务1.指中国银行接接受开证行或或受益人的请请求,对开证行开出出的信用证承承担保证兑付的义务务。2.信用证保兑业业务的内容包包括:公开保兑和沉沉默保兑。公公开保兑指根根据开证行的授权或或委托，中国国银行在信用用证上加具保保兑并通知开开证行；沉默默保兑指在受益益人的申请下下而无需通知知开证行，中中国银行在信信用证上加具具保兑。三、信用证保保兑可对您有有哪些好处1.降低风险——信用证保兑可可以使您防范范开证行的风风险以及开证证行所在国家风险和外汇汇管制风险；；2.双重保证——您在获得开证证行有条件付付款承诺之外外，还获得了了额外的有条条件付款承诺，，使您拥有双双重付款保证证。3.回款保障——您提交过合乎乎信用证规定定的单据后，，经审核同意意，即可获得得无追索权的付付款或付款承承诺。四、在哪些情情况下宜选择择信用证保兑兑1.您希望获得除除开证行以外外的银行来确确认偿付；2.尽管开证行资资信状况较好好，但您希望望在提交单据据后获得无追追索权的资金金；【商业汇票】一、商业汇汇票分类1、商业承兑汇汇票商业承兑汇票票是出票人签发发的，委托付付款人在指定定日期无条件件支付确定的的金额给收款款人或者持票票人的票据。。商业承兑汇票票由银行以外的的付款人承兑兑的票据。商商业承兑汇票票可以由付款款人签发并承承兑，也可以以由收款人签签发交由付款款人承兑。商商业汇票的付付款人为承兑兑人。商业承兑汇票票的出票人，，为在银行开开立存款帐户户的法人以及及其他组织，，与付款人具具有真实的委委托付款关系系，具有支付付汇票金额的的可靠资金来来源。特点（1）、商业承兑兑汇票的付款款期限，最长长不超过6个月；（2）、商业承承兑汇票的提提示付款期限限，自汇票到到期日起10天；（3）、商业承承兑汇票可以以背书转让；；（4）、商业承承兑汇票的持持票人需要资资金时，可持持未到期的商商业承兑汇票票向银行申请请贴现；（5）、适用于于同城或异地地结算。2、银行承兑汇汇票银行承兑汇票票是由出票人签签发并由其开开户银行承兑兑的票据。每每张票面金额额最高为1000万元（含）。。银行承兑汇汇票按票面金金额向承兑申申请人收取（不得高于））万分之五的手手续费，不足足10元的按10元计。承兑期期限最长不超超过6个月。承兑申申请人在银行行承兑汇票到到期未付款的的，按规定计计收逾期罚息息。银行承兑汇票票的出票人必必须具备下列列条件：（1）在承兑银行行开立存款帐帐户的法人以以及其他组织织；（2）与承兑银行行具有真实的的委托付款关关系；（3）能提供具有有法律效力的的购销合同及及其增值税发发票；（4）有足够的支支付能力，良良好的结算记记录和结算信信誉。（5）与银行信贷贷关系良好，，无贷款逾期期记录。（6）能提提供相相应的的担保保，或或按要要求存存入一一定比比例的的保证证金。。二、商商业业汇票票特点点1、商业业汇票票可以以流通通转让让。2、已承承兑的的商业业汇票票丧失失，可可以挂挂失止止付（（按票票面金金额的的千分分之一一支付付手手续费费）；；已承承兑的的商业业承兑兑汇票票丧失失，可可由失失票人人通知知承兑兑人或或承兑兑人到到开户户银行行挂失失止付付；已已承兑兑的银银行承承兑汇汇票丧丧失，，可由由失票票人通通知承承兑银银行挂挂失止止付。。3、出票票金额额、出出票日日期、、收款款人名名称不不得更更改，，更改改的票票据无无效。。出票票人不不得签签发无无兑价价的商商业汇汇票用用以骗骗取银银行或或者其其他票票据当当事人人的资资金。。4、签发发商业业汇票票必须须记载载事项项（1）表明明“商业承承兑汇汇票”或“银行承承兑汇汇票”的字样样；（2）无条条件支支付的的委托托；（3）确定定的金金额；；（4）付款款人名名称；；（5）收款款人名名称；；（6）出票票日期期；（7）出票票人签签章。。欠缺记记载上上列事事项之之一的的，商商业汇汇票无无效。三、商商业业汇票票使用用1、申请请存款人人领购购商业业汇票票，必必须填填写“票据和和结算算凭证证领用用单”并签章章，签签章应应与预预留银银行的的签章章相符符。存存款帐帐户结结清时时，必必须将将全部部剩余余空白白商业业汇票票交回回银行行注销销。2、提示示付款款商业汇汇票可可以在在出票票时向向付款款人提提示承承兑后后使用用，也也可以以在出出票后后先使使用再再向付付款人人提示示承兑兑。商商业汇汇票的的提示示付款款期限限，自自汇票票到期期日起起10天。持持票人人应在在提示示付款款期限限内通通过开开户银银行委委托收收款或或直接接向付付款人人提示示付款款。3、承兑兑付款款商业汇汇票的的付款款人接接到出出票人人或持持票人人向其其提示示承兑兑的汇汇票时时，应应当向向出票票人或或持票票人签签发收收到汇汇票的的回单单，记记明汇汇票提提示承承兑日日期并并签章章。付付款人人应当当在自自收到到提示示承兑兑的汇汇票之之日起起3日内承承兑或或者拒拒绝承承兑。。四、银银行承承兑汇汇票的的承兑兑付款款银行承承兑汇汇票的的出票票人或或持票票人向向银行行提示示承兑兑时，，银行行的信信贷部部门负负责按按照有有关规规定和和审批批程序序，对对出票票人的的资格格、资资信、、购销销合同同和汇汇票记记载的的内容容进行行认真真审查查，必必要时时可由由出票票人提提供担担保。。符合合规定定和承承兑条条件的的，与与出票票人签签订承承兑协协议。。【票据承承兑】票据据承承兑兑概概述述票据据承承兑兑是是指指汇汇票票的的付付款款人人承承诺诺负负担担票票据据债债务务的的行行为为。。承承兑兑为为汇汇票票所所独独有有。。汇汇票票的的发发票票人人和和付付款款人人之之间间是是一一种种委委托托关关系系，，发发票票人人签签发发汇汇票票，，并并不不等等于于付付款款人人就就一一定定付付款款，，持持票票人人为为确确定定汇汇票票到到期期时时能能得得到到付付款款，，在在汇汇票票到到期期前前向向付付款款人人进进行行承承兑兑提提示示。。如如果果付付款款人人签签字字承兑兑，那那么么他他就就对对汇汇票票的的到到期期付付款款承承担担责责任任，，否否则则持持票票人人有有权权对对其其提提起起诉讼讼。票据据承承兑兑是是商业业汇汇票票的承承兑兑人人在在汇汇票票上上记记载载一一定定事事项项承承诺诺到到期期支支付付票票款款的的票票据据行行为为。。商商业业汇汇票票一一经经银银行行承承兑兑，，承承兑兑银银行行必必须须承承担担到到期期无无条条件件付付款款的的责责任任。。因因此此，，票票据据承承兑兑属属于于银银行行的的一一项项授授信信业业务务。。一、、特特点点客户户在在商商品品交交易易过过程程中中因因购购货货现现款款不不足足，，需需要要取取得得银银行行信信用用支支持持，，可可向向银银行行申申请请办办理理票票据据承承兑兑。。经经银银行行承承兑兑的的商商业业汇汇票票较较之之商商业业承承兑兑汇汇票票具具有有更更为为可可靠靠的的银银行行信信用用保保证证，，流流通通范范围围广广，，变变现现能能力力强强。。既既减减少少了了企企业业的的资资金金占占用用，，又又节节省省了了资资金金使使用用的的成成本本，，是是备备受受广广大大客客户户欢欢迎迎的的一一项项银银行行业业务务。。二、、票票据据的的种种类类与与申申办办1、种种类类在我我国国，，目目前前中中国国银银行行开开办办的的银银行行承承兑兑汇汇票票业业务务仅仅限限于于人人民民币币，，最最大大额额度度不不超超过过500万元元，，手手续续费费按按人人民民银银行行的的规规定定计计收收。。2、申申办办（1）、、在在银银行行开开立立存存款款帐帐户户并并有有一一定定存存款款及及结结算算往往来来、、资资信信良良好好的的企企业业可可向向银银行行信信贷贷部部门门申申请请，，并并提提交交《商业业汇汇票票承承兑兑申申请请书书》。（2）、、存存入入一一定定比比例例的的保保证证金金或或提提供供银银行行认认可可的的保保证证人人或或财财产产担担保保。。（3）、、提提交交承承兑兑申申请请书书及及申申请请人人与与保保证证人人双双方方的的企企业业法法人人资资格格和和法法定定代代表表人人资资格格的的证证明明文文件件及及有有关关法法律律文文件件：：如如经经年年检检的的企企业业法法人人营营业业执执照照，，法法定定代代表表人人证证明明书书或或授授权权委委托托书书，，董董事事会会决决议议及及公公司司章章程程（（设设立立董董事事会会的的企企业业提提供供））。。（4）、、与与银银行行承承兑兑汇汇票票内内容容相相符符的的购购销销合合同同。。（5）、、承承兑兑申申请请人人及及保保证证人人的的近近期期财财务务报报表表。。（6）、、按按银银行行要要求求提提供供的的其其他他文文件件资资料料。。银行行受受理理客客户户申申请请后后，，银银企企双双方方签签订订"商业业汇汇票票承承兑兑协协议议"。由由保保证证人人提提供供担担保保的的，，须须由由保保证证人人出出示示保保证证函函；；需需财财产产或或权权利利质质押押的的，，财财产产或或权权利利证证明明文文件件应应交交银银行行质质押押保保管管。。三、票据据承兑的的三个主主要功能能：1、确认债债权债务务关系；；2、确定付付款日期期。见票票后定期期付款的的汇票票票据到期期日应从从承兑日日算起，，因此，，为确定定票据到到期日就就需要先先行承兑兑。3、减轻和和明确发发票人或或背书人人的权利利。四、票据据承兑的的分类票据承兑兑分为农农工商企企业、专专业票据据承兑和和商业银银行三大大类。在在实际运运用中，，到底选选择那类类承兑人人，一般般由购销销双方协协商确定定。习惯惯上，我我们把由由企业自自身承兑兑的汇票票统称为为商业承承兑汇票票；由专专业票据据承兑所所和商业业银行承承兑的汇汇票，统统称为银银行承兑兑汇票。。商业承承兑汇票票是指经经个人或或企业承承兑过的的商业汇汇票，它它是以商商业信用用为基础础，不如如银行信信用稳妥妥，风险险较大，，一般不不易在市市场上被被接受和和流通。。银行承承兑汇票票是指由由个人或或企业开开出的以以银行为为付款人人并经银银行承兑兑过的汇汇票，它它是建立立在银行行信用的的基础上上，易于于在市场场上被接接受贴现现和流通通，常在在进出口口贸易中中用作短短期融通通资金的的工具。。【承兑汇票票】一、概述述：所谓承兑兑，简单单地说，，就是承承诺兑付付，是付付款人在在汇票上上签章表表示承诺诺将来在在汇票到到期时承承担付款款义务的的一种行行为。承承兑行为为只发生生在远期期汇票的的有关活活动中。。汇票的承承兑，只只对定期期付款、、出票后后定期付付款和见见票后定定期付款款的汇票票适用。。见票即即付的汇汇票不需需要提示示承兑，，也就不不存在承承兑行为为。同时时，出票票人与付付款人为为同一人人的对已已汇票，，也不需需要进行行承兑。。二、什么么是商业业承兑汇汇票？商业承兑兑汇票是是出票人人签发的的，委托托付款人人在指定定日期无无条件支支付确定定的金额额给收款款人或持持票人的的票据，，由银行行以外的的付款人人承兑的的即为商商业承兑兑汇票。。商业承承兑汇票票既可由由收款人人出票，，付款人人承兑，，也可由由付款人人出票并并承兑。。商业承承兑汇票票业务仅仅限于人人民币，，汇票的的付款期期限最长长不超过过六个月月，每张张汇票的的金额一一般不超超过五千千万元。。三、商业业承兑汇汇票和银银行承兑兑汇票有有什么不不同商业承兑兑汇票和和银行承承兑汇票票的承兑兑人不同同，决定定了商业业承兑汇汇票是商商业信用用，银行行承兑汇汇票是银银行信用用。目前前银行承承兑汇票票一般由由银行签签发并承承兑，而而商业承承兑汇票票可以不不通过银银行签发发并背书书转让，，但在信信用等级级和流通通性上低低于银行行承兑汇汇票，在在银行办办理贴现现的难度度较银行行承兑汇汇票高。。【本票】目录本票的定定义本票的特特征本票的必必要条件件本票的种种类本票的出出票本票、汇汇票和支支票本票的定定义本票：是一个人人向另一一个人签签发的，，保证即即期或定定期或在在可以确确定的将将来的时时间，对对某人或或其指定定人或持持票人支支付一定定金额的的无条件件书面承承诺。我国票据据法第73条规定本本票的定定义是：本票是由由出票人人签发的的，承诺诺自己在在见票时时无条件件支付确确定的金金额给收收款人或或持票人人的票据据。第2款接着规规定，本本法所指指的本票票是指银银行本票票，不包包括商业业本票，，更不包包括个人人本票。。本票的特特征（1）自付票票据。本票是由由出票人人本人对对持票人人的付款款。（2）基本当当事人少少。本票的基基本当事事人只有有出票人人和收款款人两个个。（3）无须承承兑。本票在很很多方面面可以适适用汇票票法律制制度。但但是由于于本票是是由出票票人本人人承担付付款责任任，无须须委托他他人付款款，所以以，本票票无须承承兑就能能保证付付款。本票的必必要条件件拿到一张张本票后后，这张张本票是是否生效效，根据据《中华人民民共和国国票据法法》规定,这张本票票要求具备以以下的必必要项目目：1.标明其为为“本票字样样”；2.无条件支支付承诺诺；3.出票人签签字；4.出票日期期和地点点；5.确定的金金额；6.收款人或或其指定定人姓名名。本票的种种类本票是按按其出票票人身份份为标准准，分为为银行本票票和商业本票票两种。银银行或其其他金融融机构，，为出票票人签发发的本票票，为银行本票票。银行或或其他金金融机构构以外的的法人或或自然人人为出票票人签发发的本票票，为商业本票票。1.商业本票票：出票人人为企业业或个人人，票据据可以是是即期本本票，也也可是远远期本票票。2.银行本票票：出票人人是银行行，只能能是即期期本票。。本票的出出票1．出票人人的资格格我国票据据法第75条规定，，本票出出票人的的资格由由中国人人民银行行审定，，具体管管理办法法由中国国人民银银行规定定。2．本票必必须记载载的事项项（1）表明“本票”的字样。。（2）无条件件支付的的承诺。。（3）确定的的金额。。（4）收款人人名称。。（5）出票日日期。（6）出票人人签章。。3．本票可可任意记记载的事事项与汇汇票的记记载事项项相同，，目的均均在于提提高本票票的信用用和保证证其流通通的顺利利进行。。包括：本本票到期期后的利利率、利利息的计计算，本本票是否否允许转转让，是是否缩短短付款的的提示期期限，在在发生拒拒绝付款款时，对对其他债债务人通通知事项项的约定定。4．本票责任任承担的的地点应应作出明明确的约约定，未未记载付付款地的的，以出出票人的的营业场场所为付付款地；；未记载载出票地地的，出出票人的的营业场场所为出出票地。。5．付款（1）提示付付款：本本票的出出票人在在持票人人提示本本票时，，必须承承担付款款的责任任。（2）付款期期限最长长不超过过2个月。（3）与提示示付款相相关的权权利。第第一次向向出票人人提示本本票是行行使第一一次请求求权，它它是向本本票的其其他债务务人行使使追索的的必经程程序，没没有按期期提示的的本票，，持票人人就不能能向其前前手追索索。6．本票票适用用汇票票规定定的情情况本票背背书、、保证证、付付款行行为和和追索索权的的行使使，除除票据据法本本票一一章规规定的的外，，适用用有关关汇票票的规规定。。本票、、汇票票和支支票的的区别别本票具具有一一般票票据所所共有有的性性质，，但又又有不不同于于汇票票和支支票的的一些些特点点。一、其其相同同点是是：1、具有有同一一性质质。①都是是设权权有价价证券券。②②都都是格格式证证券。。③③都是是文字字证券券。④④都都是可可以流流通转转让的的证券券。⑤都是是无因因证券券。2、具有有相同同的票票据功功能。。①汇汇兑功功能。。②②信用用功能能。③③支付付功能能。票票据可可以通通过票票据交交换中中心集集中清清算，，简化化结算算手续续，加加速资资金周周转，，提高高社会会资金金使用用效益益。二、主主要区区别有有：1、本票票是自自付(约定本本人付付款)证券；；汇票票是委委付(委托他他人付付款)证券；；支票票是委委付证证券，，但受受托人人只限限于银银行或或其他他法定定金融融机构构。2、我国国的票票据在在使用用区域域上有有区别别。本本票只只用于于同一一票据据交换换地区区；支支票可可用于于同城城或票票据交交换地地区；；汇票票在同同城和和异地地都可可以使使用。。3、付款款期限限不同同。本本票付付款期期为2个月，，逾期期兑付付银行行不予予受理理。三、本本票与与汇票票支票票相同同，本本意是是代表表典型型之信信用证证券，，其最最重要要的作作用在在于它它在现现代商商业中中承担担的信信用担担保功功能。。而我我国《票据法法》中对于于本票票的规规定与与世界界上许许多国国家和和地区区有所所不同同。其其特殊殊之处处在于于：1、我国国《票据法法》第73条第2款规定定：本本法所所称的的本票票，是是指银银行本本票。。并且且在票票据法法未修修订前前，签签发本本票的的出票票人必必须是是经过过人民民银行行当地地分支支行批批准办办理银银行本本票业业务的的银行行机构构。尽尽管2004年8月28日全国国人大大常委委会新新修订订的票票据法法对此此进行行了调调整，，取消消了本本票业业务的的准入入制，，但是是本票票的出出票人人仍限限定为为银行行。可可见，，我国国没有有商业业本票票，一一般的的企业业单位位不能能签发发本票票。2、我国国《票据法法》第73条规定定：本本票是是出票票人签签发的的并承承诺在在见票票时无无条件件支付付确定定金额额的票票据；；第78条又规规定：：本票票的出出票人人在持持票人人提示示见票票时，，必须须承担担付款款的责责任；；第79条规定定：本本票自自出票票之日日起，，付款款期限限最长长不超超过2个月。。第80条又规规定：：本票票的持持票人人未按按照规规定期期限提提示见见票的的，丧丧失对对出票票人以以外前前手的的追索索权。。因此此，我我国的的本票票均为为见票票即付付的本本票，，不承承认远远期本本票的的效力力，但但与支支票相相比，，法律律对本本票提提示期期间所所作的的限制制比支支票要要小得得多。。3、我国国《票据法法》第76条规定定：本本票必必须记记载收收款人人名称称，否否则本本票无无效。。据此此规定定，我我国不不存在在无记记名本本票和和指示示本票票，只只有记记名本本票。。4、《支付结结算办办法》第98条规定定：单单位和和个人人在同同一票票据交交换区区域需需要支支付各各种款款项，，均可可以使使用银银行本本票。。由此此可知知，我我国票票据只只能在在同一一票据据交换换区域域内使使用。。5、我国国《票据法法》第74条还规规定：：本票票的出出票人人必须须具有有支付付本票票金额额的可可靠资资金来来源，，并保保证支支付。。从规规定的的“必须、、保证证”等字眼眼中，，可以以看出出立法法者的的意图图，不不保护护没有有合法法交易易关系系而签签发本本票的的效力力。可可见，，我国国在立立法条条文中中体现现出“票据使使用过过程的的安全全”的立法法精神神。保函函业业务务银行保保函银行保保函业业务是是指银银行应应客户户的申申请而而开立立的有有担保保性质质的书书面承承诺文文件，，一旦旦申请请人未未按其其与受受益人人签订订的合合同约约定偿偿还债债务或或履行行约定定义务务时，，由银银行履履行担担保责责任。。银行保保函业业务的的特点点1、银行行信用用作为为保证证，易易于为为客户户接受受；2、保函函是依依据商商务合合同开开出的的，但但又不不依附附于商商务合合同，，是具具有独独立法法律效效力的的法律律文件件。当当受益益人在在保函函项下下合理理索赔赔时，，担保保行就就必须须承担担付款款责任任，而而不论论申请请人是是否同同意付付款，，也不不管合合同履履行的的实际际事实实。即即保函函是独独立的的承诺诺并且且基本本上是是单证证化的的交易易业务务。银行保函种种类及办理理手续银行保函种种类1、加工贸贸易税款保保付保函；；2、关税保保付保函；；3、投标保保函；4、履约保保函；5、预付款款保函；6、质量保保函；7、维修保保函。银行保函办办理手续1、申请人需需填写开立立保函申请请书并签章章；2、提交保函函的背景资资料，包括括合同、有有关部门的的批准文件件等；3、提供相关关的保函格格式并加盖盖公章；4、提供企业业近期财务务报表和其其它有关证证明文件；；5、落实银行行接受的担担保，包括括缴纳保证证金、质押押、抵押、、第三者信信用担保或或以物业抵抵押或其他他方式作担担保，授信信开立等；；6、由银行审审核申请人人资信情况况、履约能能力、项目目可行性、、保函条款款及担保、、质押或抵抵押情况后后，可对外外开出保函函。保函格式保函致：受益人人公司我行受公司