日化行业绩效考评体系研讨

绩效考评体系A、绩效管理概述绩效管理的定义是通过员工绩效目标的设定和评估、反馈和认可等方面的管理，使员工了解自身绩效及发展与公司业务发展之间的关系，从而促进员工充分发挥自身潜能的管理概念也可以理解为一种通过实现个人绩效，从而提高组织整体绩效的手段绩效管理体系的主要目标评估过去的绩效制定绩效改进方案设定未来绩效目标建议培训发展需要系统地判断薪酬调整、晋降级及是否终止雇佣关系等的依据评估结果是上司对下属提供指导和建议的基础，同时也能让员工了解上司对他的看法绩效管理与公司战略的关系指引员工的行为趋向于组织的战略目标监督、调整员工行为以确保既定战略目标的实现绩效管理体系设置时重点考虑的因素透明度每位员工都必须清楚体系是如何运作的，并且体系实施起来不会十分困难灵活性在必要的时候，基于适当的原因，可作相应调整公平性具备足够的措施，最大限度地防止评估结果的不一致性和偏见性管理人员的主导作用实施效果取决于总经理及各级管理人员如何看待体系在员工管理中所起的作用，如果大部分人把实施体系作为一个负担，则需要作出修改绩效评估体系适用于全体正式员工体系要求员工每年进行关键绩效指标和目标的设定，并据此进行年度绩效评估和季度工作进展评估季度评估应由员工的直属上司主导，在年度评估时可以增加自评及他评意见作为参考评估结果与员工的薪酬和培训发展计划相联系各岗位的薪酬调整和奖金发放的最终决定权由总经理掌握

绩效管理模型指标目的激励评估沟通企业文化企业文化企业文化企业文化（教练）包括薪酬+培训和发展部门KPIsKPI(KeyPerformanceIndicator)是衡量企业战略实施效果的关键指标目的是建立一种机制，将企业战略转化为内部过程和活动，以不断增强企业的核心竞争力和持续地取得高效益传统财务指标的局限性只反映短期绩效，不反映长期绩效只反映最终结果，不反映关键过程只度量产出绩效，不度量绩效驱动因素只从财务角度度量绩效，而没有从客户角度度量绩效不能明确地将企业战略转化为内部过程和活动KPI与传统财务指标的联系与区别不仅考核最终结果，而且考核关键流程尽量采用财务指标反映最终结果按照企业战略有选择地采用财务指标牵引所期望的行为和结果尽量简化，构成考核指标的最小集合KPI业绩考评体系是一整套覆盖各项职能和各个层级的关键业绩指标管理系统，是从分析和计划、汇报和指导、考核等三个方面实现管理规范化，提高业务水平

建立KPI业绩考评体系的工作将分为四部分每年年初由总经理、副总经理和财务部门制订公司整体经营计划和财务预算，再由人力资源部门统一制订每个部门、职位的具体指标

依据三个判断依据选择各职位的关键业绩指标：对公司价值/利润的影响程度指标计算的可操作程度该岗位对指标的可控程度

年终根据关键业绩指标的表现对各位干部进行业绩考评和实施奖惩以指标为中心进行工作管理和业绩考评工作要点负责人管理高层、财务部人力资源部依据考评管理流程定期跟踪指标并制作报表确定每一岗位的关键业绩指标

分解经营计划与财务预算每个经营期末，由人力资源部负责计算结果将报表作为公司上下级讨论业绩的依据召开总经理办公会，针对指标进行工作总结及计划总经理、副总经理、部门经理B、平衡计分卡（BalancedScorecard-BSC）平衡计分卡（BalancedScorecard-BSC）从四个平衡的构面衡量一个组织的绩效，这四个构面是财务、顾客、内部管理、员工学习与成长把组织的使命和战略化为一套全方位的绩效量度，作为战略衡量与管理体系的架构仍然重视财务指标，但兼顾促成这些财务目标的绩效驱动因素它容许公司在追求业绩之际，亦为了未来的成长而培养实力和获得无形资产的进展既通过财务构面保留对短期绩效的关切，又兼顾驱动长期财务和竞争绩效的卓越价值平衡计分卡诠释公司的使命和战略，将之转换成具体的目标和量度，代表外界和内部两种量度之间的平衡状态天平的一边是有关股东和顾客的外界量度另一边是有关重大企业流程、创新能力、学习与成长的内部量度平衡计分卡也代表过去和未来两种量度之间的平衡状态一边是衡量过去努力成果的量度另一边是驱动未来绩效的量度平衡计分卡代表客观和主观两种量度之间的平衡状态一边是客观的、容易量化的成果量度另一边是主观的、带有判断色彩的绩效驱动因素平衡记分卡产生的背景信息时代企业的成功，依赖于对知识资产的持续投资和管理，依赖于从职能专业化向基于顾客的流程运作的转变顾客需求的日趋个性化和多样化，要求不断提高系统的柔性、快速响应、创新和优质服务水平产品与服务的创新和改进将日益取决于员工职业化技能的提高，先进信息技术的应用和组织内部关键流程的协同作用当企业实施这一转变时，其成功（或失败）是不能用传统的、短期性的财务指标衡量的，由此产生了建立平衡记分卡的必要性平衡计分分卡是从从组织的的愿景与与战略衍衍生而来来，通过过四个构构面考核核一个组组织的绩绩效财务维度度指标目标市场场的销售售增长率率新产品、、服务、、顾客占占销售收入入的百分分比目标顾客客的占有有率交叉销售售新应用占占销售的的百分比比顾客和产产品线的的获利率率顾客和产产品线的的获利率率非获利顾顾客的比比率销售增长长和组合合成本降低低/生生产力力改进员工平均均收益相对于竞竞争者的的成本成本下降降率间接开支支（占销销售收入入的百分比））单位成本本（每种种产品、、每个交易易）资产利用用投资（占占销售收收入的百百分比））研发（占占销售收收入的百百分比））资金周转转率资本运用用报酬率率资产利用用率投资回收收期产出量成长维持回收事业单位位的生命阶阶段客户维度指标标客户获利利率客户争取取率市场占有有率客户满意意度客户延续续率市场占有率反映一个事业单位在既有市场中所占的业务比率，以客户数目、消费金额、销售量来计算客户争取率衡量一个事业单位吸引或赢得新顾客或新业务的速率，可以是绝对或相对数目客户延续率记录一个事业单位与既有客户保持和维护关系的比率，可以是绝对或相对数目客户满意度根据价值主张中的特定绩效准则，评估客户的满意度客户获利率衡量一个客户或一个细分市场扣除支持客户所需的特殊费用后的纯利内部管理理维度指指标开发新产产品的时时间新产品占占销售的的百分比比新产品上上市速度度与竞争争者之比比新产品上上市速度度与计划划之比产品设计计能力对于营运运及售后后服务流流程，采采用流程程的时间间、品质质、成本本的衡量量标准员工学习习与成长长维度指指标员工满意意度员工延续续率员工生产产力员工满意意度是反反映员工士气气及员工工对工作的整整体满意意度满意的员员工是提提高生产力以以及改进进品质和顾客客服务的的先决条件衡量方法法通常是是每年举行全全员意见见调查，经过过统计计计算出员工满满意度的的综合指数员工延续续率的目目标是挽留与企企业长期期利益息息相关关的员工工企业在员员工身上上做了长期投资资，任何何非出于公司意意愿的员员工离职，都代代表一种种智慧的损失衡量员工工延续率率，通常以主要要员工的的流失为指标员工生产产力代表表提高员员工的技技术和士气气、加强强创新、、改进进内部流程，，以及满满足顾客客等行动动所汇集的的冲击力力，目的的是寻求求员工的产产量和制制造这些些产量所所耗费资源源之间的的关系量度是员员工平均均营业收收入，代代表每个员员工能够够制造多多少产量量也可用员员工的平平均附加加价值衡衡量，即先先从营收收中减去去外购材材料、日用用品和服服务的成成本，再再除以员工工人数不同维度的联系利润运作成本本销售Financial财务客户满意意Customer客户流程优化化InternalManagementProcess内部管理理员工建议议员工士气气,能力力LearningandGrowth员工学习习和创新新C、KPIs举例公司KPIs的综合建建议（2002年）业务部门门KPIs的综合建建议（2002年）人力资源源部KPIs的综合建建议（2002年）业务部门门经理KPIs的综合建建议（2002年）人力资源源经理KPIs的综合建建议（2002年）公司KPIs的综合建建议（2002年）部门指标大类指标名称可控性简明性可衡量性

公司财务销售收入YYY利润率YYY产品各占销售收入比例YYY客户客户获利率YYY员工学习员工满意度YYYY：满足此特特性业务部门门KPIs的综合建建议（2002年）部门指标大类指标名称对公司关键财务绩效考核指标的贡献销售收入利润率产品各占销售收入比例

业务X部财务销售收入+利润率+产品各占销售收入比例+客户客户获利率+内部管理队伍建设+新客户比例++大客户数目++员工学习员工满意度++员工人均培训时间+注：各项项指标皆皆满足可控性、、简明性性、可衡衡量性。人力资源源部KPIs的综合建建议（2002年）部门指标大类指标名称对公司关键财务绩效考核指标的贡献销售收入利润率产品各占销售收入比例人力资源部财务实际费用发生和预算的差异率+内部管理人员流失率+绩效管理满意度+++招聘完成率+员工学习员工满意度+注：各项项指标皆皆满足可控性、、简明性性、可衡衡量性。业务部门经理理KPIs的综合建议（（2002年年）指标大类部门相关关键绩效指标个人关键绩效指标相关绩效目标财务销售收入销售收入2002年销售收入达XXX利润率利润率平均产品利润率达XXX产品各占销售收入比例产品各占销售收入比例服装、纺织品等比例达到XX%、XX%等客户客户获利率客户获利率客户获利率在XX%之上内部管理新客户比例新客户比例新客户比例为XX%大客户数目大客户数目大客户数目为XX员工学习员工满意度员工管理和发展在员工工作上遇到问题时能积极并且及时进行指导，培养新外贸人员人力资源经理理KPIs的综合建议（（2002年年）指标大类部门相关关键绩效指标个人关键绩效指标相关绩效目标财务实际费用发生与预算的差异率培训费用预算策划2002年全年全公司培训计划并且将费用总额控制在不超过员工薪酬总额的X％内部管理人员流失率降低人员流失率下年度内把人员流失率降低到X％绩效管理满意度新的绩效管理体系的简历和实施实施并协调新的绩效管理体系的应用，并保证2002年底之前，90％以上的员工已运用新的体系进行下年度的绩效目标设定招聘完成率减少职位空缺率下年度内把职位空缺率降低到X％员工学习员工满意度员工管理和发展在绩效评估时帮助员工确定工作目标和个人发展计划，并在评估期间内对他们进行指导D、KPIs管理如何建立KPI考核体系系明确KPI的导向企业的战略成功的关键因因素什么是关键绩绩效处理好绩效考考核的基本矛矛盾扩张与控制收益增长与潜潜力增长突出重点与均均衡发展考核产出还是是考核过程定量考核与定定性评价应当建立一种种什么样的运运营机制建立KPI体体系的两条主主线按组织结构分分解“目标---手段”方法法按主要流程分分解连带责任方法法“下道工序就就是顾客”如何把二者结结合起来？如何运作KPI考核体系系绩效考核与报报酬体系挂钩钩收益分享(GainSharing)降低成本收益益分享提高质量收益益分享合理化建议收收益分享提高顾客忠诚诚度收益分享享加快应收帐款款和存货周转转率收益分享享利润分享中期述职制度度管理必须形成成闭环简化原则“只有简单，，才可能普遍遍推行，才会会真正有效””与公司KPIs的联系指标是否能和和与公司KPIs相吻合?可控性结果是否能在在职责范围内内可控或影响响?简明性指标是否简单单并能被清楚楚的理解?可衡量性指标是否能量量化?部门KPIs的分析原则绩绩效指标应应有的基本特特性部门KPIs的设定流程公司集团KPIs部门经理意见见部门KPIs初稿确认后的部门KPIs分析是否可控控？是否可衡量？？….公司高层主管管的意见顾问建议方案案应集中在不同同层面目标和和KPIs的整合公司内每个层层面对公司的的绩效要求和和目标有清楚楚一致的理解解应该确保在不不同层面的员员工的绩效目目标也能支持持公司整体的的KPIs所以这是一个整合公司,部部门和员工个个人目标的过过程公司整体KPIs部门KPIs个人绩效目标标影响因素(例子)愿景和企业价价值关键绩效客户期望市场状况在部门层面应应该需要衡量量什么性质的KPIs?公司整体KPIs(财务方面)部门KPIs是否只有财务务方面的KPIs?在不同层面目目标和KPIs的联联系公司整体KPIs(财务方面)公司层面部门层面个人层面根据每一部门门的KPIs,BSC和个别岗位描述相配配去建立个人人绩效目标根据公司整体体的KPIs,各部门的功能和BSC去决定每一部部门的KPIs9、静夜四无邻邻，荒居旧业业贫。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨中中黄叶叶树，，灯下下白头头人。。。01:23:5501:23:5501:231/6/20231:23:55AM11、以以我我独独沈沈久久，，愧愧君君相相见见频频。。。。1月月-2301:23:5501:23Jan-2306-Jan-2312、故人人江海海别，，几度度隔山山川。。。01:23:5501:23:5501:23Friday,January6,202313、乍乍见见翻翻疑疑梦梦，，相相悲悲各各问问年年。。。。1月月-231月月-2301:23:5501:23:55January6,202314、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。06一一月月20231:23:55上上午01:23:551月-2315、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。一月231:23上上午1月-2301:23January6,202316、行行动动出出成成果果，，工工作作出出财财富富。。。。2023/1/61:23:5601:23:5606January202317、做前，能能够环视四四周；做时时，你只能能或者最好好沿着以脚脚为起点的的射线向前前。。1:23:56上上午1:23上上午01:23:561月-239、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。1月-231月-23Friday,January6,202310、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有结结果果，，但但是是不不努努力力却却什什么么改改变变也也没没有有。。。。01:23:5601:23:5601:231/6/20231:23:56AM11、成功就是是日复一日日那一点点点小小努力力的积累。。。1月-2301:23:5601:23Jan-2306-Jan-2312、世间成事，，不求其绝对对圆满，留一一份不足，可可得无限完美美。。01:23:5601:23:5601:23Friday,January6,202313、不知香积寺寺，数里入云云峰。。1月-231月-2301:23:5601:23:56January6,202314、意志坚强的的人能把世界界放在手中像像泥块一样任任意揉捏。06一月20231:23:56上午01:23:561月-2315、楚塞三三湘接，，荆门九九派通。。。。一月231:23上午午1月-2301:23January6,202316、少少年年十十五五二二十十时时，，步步行行夺夺得得胡胡马马骑骑。。。。2023/1/61:23:5601:23:5606January202317、空山新雨后后，天气晚来来秋。。1:23:56上午1:23上上午01:23:561月-239、杨柳柳散和和风，，青山山澹吾吾虑。。。1月-231月-23Friday,January