内部控制自我评价报告

内部掌握自我评价报告进公司长期可持续进展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规章》、《企业内部掌握根本标准》、《深圳证券交易所上市公司内部掌握指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部掌握体系，保障了上市公司内部掌握管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现公司建立与实施内部掌握的目标、遵循的原则和包括的要素内部掌握是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现掌握目标的过程。〔一〕公司内部掌握的目标12、提高经营效率和效果，促进公司实现进展战略。〔二〕公司建立与实施内部掌握遵循的原则1种业务和事项。23互制约、相互监视，同时兼顾运营效率。4应，并随着状况的变化准时加以调整。5〔三〕公司建立与实施内部掌握应当包括的要素1、内部审计、人力资源政策、企业文化等。2风险，合理确定风险应对策略。3承受度之内。4信息在企业内部、企业与外部之间进展有效沟通。5有效性，觉察内部掌握缺陷，应当准时加以改进。二、内部掌握建设状况的认定〔一〕关监管部门的要求及《xxX殳份章程》〔以下简称《公司章程》〕的规定，建立〔二〕1出纳作为独立的岗位，与稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作严格的分别。2、选购与付款循环方面的内掌握度请购与审批掌握：本公司生产产品之请购分主要原材料、关心材料、包装材料等，均通过用友ERP系统加以管制，请购与审批人员均有其独立的帐号及权限。公司建立了严格的请购审批制度。审批。〔3〕选购掌握：在用友ERP系统中，制造中心发出选购恳求，选购部据此进展选购，并依照选购单确定的交期主动跟催供给商按时交货。验收掌握：公司制定了严格的验收制度，由品管部依据经批准的订单、合同等选购文件，对所购物品的品种、规格、数量、颜色、质量和其他相关内容进展验收，出具验收单。对账：对于常常性供给商，财务部门于每月末依据当月验收的物品的品名、规格、数量，结合报价单的单价或所收到的发票金额，编制对账明细，与供给商对帐确认。对于极少发生业务往来的供给商则不进展对账。付款掌握：公司财务部依据与供给商商定的付款条件办理付款业务时，对选购发票、对预付款建立了三级审批制度，由申请人员递交申请，经所属部门经理、总监、财务总监审批，由资金部付款。公司建立了退货治理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退3门和岗位的职责、权限、确保办理销售与收款业务的不兼容岗位相互分别、制约和监视。〔1〕:下达任务以后，每个品牌事业部、分销事业部，区域营销中心依据历史数据和阅历，把销售任务分解到每一个门店或分销商。〔2〕30%的货款作为订金A级的分销商允许赊购，库收到经审批的单据方可发货。订货、报价作业掌握：公司每年举办订货会，大区经理依据市场销售状况和推测下订经分销事业部经理审批。订单处理作业掌握：自营：业务部门接到客户原始订单确认后，送事业部经理核准。订单确认后，数据员将安排生产事宜。无误后安排生产事宜。出货作业掌握：1〕自营发货：区域营销中心所订货品到库后，总公司仓管员依据订单手写发货单〔一式两联〕，一联交仓库保管〔和系统数据核对无误便不再保存〕，发货单数据录入存货系统〔转仓单〕，据核对无误后录入系统，有差异须即时找出。2〕分销发货：分销商所订货品到库后，总公司仓管员依据订单手写发货单〔一式两联〕一联交仓库保管〔和系统数据核对无误便不再保存〕，单数据录入存货系统〔转仓单〕；开立发票及应收账款作业：自营：各店店长登记销售日报表并提交给区域营销中心数〔出库单〕场，商场直接把款项汇到总公司帐户。分销：分销事业部填写开票申请表交财务部，财务部审核无误后开具发票；销货退回及折让作业：-确认和存货系统数据，消费者要求退货的货品退回总公司残次品仓，不得销毁。分销：分销商实行买断式销售不存在退回业务。生产排程作业：先行确定每一规格产品产出所需之制造时间及机台数组合。主要原线制造。代工作业：人员设备缺乏或负荷过重、产能饱和或特别考量时，可考虑外包代工方品质管制作业：品质管制工程包括进料品质检验、在制品品质检验、制成品品质检制造作业：制造中心依生管人员通知之原料、规格、数量，安排上线制造等程序。各仓储治理：储存治理能使各项存货到达适时、适地、适量。原、物、材料、零件之进存货盘点：全部存货定期实施实地盘点，查核实际库存量与账面是否相符，并定期调整由稽核人员作进一步之查核。5固定资产进展具体登记，各使用部门经理是该部门固定资产保管责任人。置。固定资产购置后，由经办人填写一式三联的《固定资产验收单》，并经使用人、使用部门负责人、治理部门负责人、财务部门负责人签名后，与发票、固定资产购置申请审批表一同报账。投保作业：固定资产有依事实需要或法令规定，评估其风险，确定保险种类、范围及〔3〕后报财务部进展账务处理。出售：固定资产出售，依固定产治理方法，填写固定资产移转单，办理询价、比价送权限主管核签。出售时，取得合法凭证交会计入账。租借、闲置：固定资产租借或闲置时，填写固定资产移转单会签原使用单位，转设备治理单位及财务部登录。移转：不同部门间调拨使用固定资产填写一式三联的《固定资产调拨单》进展实物转移，《固定资产调拨单》报有关治理部门审批、财务部门登记。〔4〕保管及盘点作业：固定资产的日常维护、保养由各使用部门负责，修理由各治理部门〔购置、报废、盘盈、盘亏、毁损等〕公司总部财务部会同各实物治理部门组织对固定资产进展定期或不定期的清查〔至少年终清查一次〕，如有盘盈盘亏查明缘由。固定资产清查的程序：固定资产全面清查时，由财务部会同资讯部、行政部组成公司总部务处理。6限不得超出公司净资产额〔以最近一次审计报告认可的数字为准〕的20%，超过限额的，7〔四〕信息与沟通公司建立上下沟通、反响的信息渠道，鼓舞公司员工乐观参与公司的经见。公司尚未就信息与沟通制定特地的制度，相关的规定散见于公司其他制度。〔五〕部审计的沟通、监视和核查工作。公司内部审计监视在实施强度、频率、审计工作记录及报告方面正逐步完善，目前尚未对内部掌握的有效性进展定期自我评价。处，公司拟实行以下措施进一步完善内部掌握：〔一〕》〔财会[2023]7号文，202311日起实施〕的规定，进步完善公司的制度建设。〔二〕进一步加强内部审计的广度和深度，切实解决内部审计觉察的问