经济活动分析报告提纲(投资部分)

经济活动分析报告编制大纲〔参考〕一、本期分析结论简要概括〔打算部〕二、主要经济指标完成状况〔一〔财务部〕1、营业收入完成状况分析：本期营业收入、本年累计营业收入；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；完成预算、年度打算的百分比；完本钱期打算的子企业单位家数、占子企业单位总家数的百分比等。2、营业收入构造分析〔金额、占比：按业务板块分析〔建筑安装工程业务、勘测设计询问业务、装备制造业务、投资业务、其他业务分析；按国内、国外分析等。3〔营业收入完成率前五名、预算完成率前五名、人均营业收入前五名、人均营业收入后五名等。〔二〕〔财务部〕1、利润完成状况分析：本期利润、本年累计利润；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；完成预算、年度打算的百分比；完本钱期打算的子企业单位家数、占子企业单位总家数的百分比等。2、利润主要来源分析〔金额、占比。3、利润按国内、国外两个板块分析〔金额、占比。4、亏损单位、亏损额、家数、亏损面百分数、亏损原因等。5、排名：利润总额前五名、人均利润总额前五名。〔三〔计划部〕1、完成状况分析：本期签合同、本年累计签合同；完成年度打算的百分比；完本钱期打算的子企业单位家数、占子企业单位总家数的百分比等。2、签合同构造分析〔金额、占比：按业务板块分析〔建筑安装工程业务、勘测设计询问业务、装备制造业务、投资业务、其他业务分析；按国内、国外分析等。3、投标活动分析：投标次数，中标率，中标金额、中标合同数、平均单份合同金额；按产业构成、地区构成，历史比较等；未中标工程的缘由分析；放弃签约合同的次数、金额及缘由；合同额的增减状况及缘由等。4、协调统筹状况：工程个数、金额、占比、与外部比例变化状况、问题困难、阅历总结、意见建议等。5、排名：签合同额前五名、签合同完成率前五名、人均签合同额前五名等。〔四〕存量合同状况〔打算部〕1、存量合同状况分析：本期末存量合同；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；人均存量合同额等。2、存量合同构造分析〔金额、占比：按业务板块分析〔建筑安装工程业务、勘测设计询问业务、装备制造业务、投资业务、其他业务分析；按国内、国外分析等。3、存量合同充裕度〔存量合同额与上年完成营业收入比值〕分析。4、排名：存量合同前五名、人均存量合同前五名、人均存量合同后五名等。三、财务资金状况分析〔财务部〕〔一〕资产构成及变化分析1、资产状况分析：本期末资产总额；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；人均资产总额等。2、资产总额构造分析流淌资产：本期末流淌资产总额，占总资产的百分数；同比、环比增减百分数。其中：货币资金、应收账款、其他应收款等的金额、占比、增减百分数等。可对应收账款的账龄、构成进展具体分析。非流淌资产：本期末非流淌资产总额，占总资产的百分数；同比、环比增减百分数。其中：固定资产〔原值、累计折旧〔二〕负债构成及变化分析1、负债状况分析：本期末负债总额；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；人均负债总额等。2、负债总额构造分析流淌负债：本期末流淌负债总额，占总负债的百分数；同比、环比增减百分数。其中：短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款等的金额、占比、增减百分数等。可对应付账款的期限、构成进展具体分析。非流淌负债：本期末非流淌负债总额，占总负债的百分数；同比、环比增减百分数。其中：长期借款、应付债券等的金额、占比、增减百分数等。〔三〕全部者权益状况本期末全部者权益总额；同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点；按来源分类等。〔四〕现金流量状况1、经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、筹资活动现金净流量，以及各现金净流量的同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点。2、流淌资金周转率、流淌比率、速动比率、现金流保障倍数等分析。3、汇率分析：因汇率变化导致营业收入等变动分析。4、资金集中度分析。〔五〕其他分析1、指标分析：总资产酬劳率、净资产保值增值率、净资产收益率、应收款项周转率、资产负债率、国有资产保值增值率、技术装备率、动力装备率、企业劳动生产率等。2、收入、本钱、三项费用的构成及变化缘由分析。3、授信、担保、履约〔投标〕保函、保证金使用与返还状况分析。4、偿债力气分析，财务、资金风险分析。四、投资状况分析〔投资部〕〔一〕本期投资状况简要概括〔二〕投资工程收益状况1、投资工程个数、分布、组成、总投资额。2、已完成投资额、完成总投资比例。3、已投产投资额，形成固定资产金额。4、收益状况，完成年度打算状况，同比、环比状况，投资收益分析，运营状况分析。5、亏损工程状况、缘由分析、应对措施。〔三〕投资工程建设状况1、在建工程个数、分布、组成、构造〔电力、房地产、水务、根底设施、股权、总投资额。2、本期完成投资；本年累计完成投资，完成年度打算的百分数；开工累计完成投资，完成总投资的百分数。3、投资工程造价把握状况。4、投资工程招标定标状况。5、未完成投资打算工程状况分析、应对措施。6、融资状况分析。五、其他需要说明的重要经济活动事项〔一〕组织机构变动状况；注册资本金变动状况；企业〔打算部〕〔二〕人员变动状况：职工总人数〔在岗职工、不在岗职工、其他人员，不在岗率〔职称构造、学历构造、年龄构造、男女比例等〔人力资源部〕〔三〕职工工资状况：工资总额及在岗职工工资总额、不在岗职工工资总额、其他人员工资总额；人均工资及从业人员平均工资、在岗职工平均工资；人均工资增长率及从业〔人力资源部〕〔四〕机械设备变动状况：台〔套〕数、总功率、原值、净值、设备利用率；其中海外机械设备状况；期望调剂的机〔投资部〕〔五〕质量安全状况：验收鉴定的单元工程〔全部单元工程个数、优良率，工程质量事故〔次数、损失金额亡事故件数〔重大死亡事故、死亡事故、重伤大事、轻伤事件，伤亡人数〔死亡、重伤、轻伤，安全事故经济损失等。〔科技部、总经部〕〔六〕实物工程量完成状况：土方、石方、砼、金属结〔投资部〕〔七〕重要会议精神：年度工作会议、经营工作会议、〔总经部〕〔八〕其他：重用规章制度、投资工程立项、重大大事〔320%的工程〕〔投资部〕六、主要经济指标比照较分析〔一〕与本企业纵向比较分析〔财务部〕分析指标〔下同〕包括：营业收入、利润、营业收入利润率、签合同、存量合同、存量合同充裕度、资产总额、全部者权益总额、资产负债率、应收款项周转率、职工人均〔二〕本企业内横向比较分析〔三〕与同类企业横向比较分析1、与中心建筑施工企业比较：中国中铁、中国铁建、中国建筑、中国交通、中国冶金、中国能建等。20〔i、法国布依格s、德国豪赫蒂夫f、瑞典斯堪斯卡〔a、西班牙S集团〔S、西班牙FCC、美国福陆公司〔Fluor〕等。〔四〕与国内相关行业比较分析1、排名：美国《财宝》杂志评比的“世界企业500强”〔ENR〕评比的“225家全球最“中国企业500强”和“中国企业效益200佳”排名、国资委中心企业排名等。2、营业收入增长率比较指标：国内营业收入：全国固定资产投资增长率、行业板块固定资产投资增长率、中心企业固定资产投资增长率、国内建筑安装工程完成建设投资增长率、中心企业营业收入增长率。国外营业收入：我国对外承包工程业务完成营业收入及增长率、签国外工程合同额及增长率。3、利润率比较指标：中心企业利润率、中心建筑施工企业利润率、全国国有及国有控股规模以上工业企业同期利润增长率。4、签合同比较指标：中心建筑施工企业签合同额。5、资产总额比较指标：中心企业资产总额增长率、中央建筑施工企业资产总额增长率。6、筹资活动现金净流量增长率比较指标：中心企业控股上市公司融资增长率。7、职工人均收入比较指标：城镇居民家庭人均总收入、中心企业人均收入、中心建筑施工企业人均收入。〔打算部〕〔一〕经济活动存在的困难和主要缘由〔二〕拟实行的对策与措施九、集团公司阶段重点工作的落实状况〔打算部〕十、