第一章 风险与保险

第一章风险与保险生活中处处有风险，时时有风险，正可谓防不胜防。有些风险可以有效避免，就像那个“烟蒂的故事”，如果那名船员把烟蒂熄灭了才扔掉就可以避免这一惨剧；而有些风险却是无法避免的。社会经济生产和生活中存在哪些风险？这些风险都具有哪些特征？对于风险我们可以采取哪些措施来处理呢？风险的发生会给社会经济和人们的生活造成巨大的影响，有没有什么机制可以帮助人们在灾后尽快恢复正常的生产和生活呢？西欧有一座古老的城市，那里气候宜人，风景美丽如画。某日，一艘停泊在河边的装有1万吨化肥的货船突然冒出了淡淡的白烟，烟变得越来越浓烈，很快就变成了黑色的浓烟。眨眼间，红色的火舌腾空而起。几十名船员想利用船上的设施扑灭火灾，但是无济于事，火势很快从一个船舱蔓延到另两个船舱。由于这艘船上装载的全是硝酸铵农药，爆炸产生的凶猛震波使得市内大批高楼像积木般地颓然倒下。同时，城外几十个大型油罐也在冲击波作用下发生了爆炸，浓烟和烈火席卷这座城市，大火燃烧了好几天才逐渐熄灭。事后，政府成立专门调查组对这起火灾原因作了周密而详细的调查，得出的结论令所有的人瞠目结舌：火灾竟源于一名船员无意间将一支未熄灭的烟蒂扔在船舱内！一支烟蒂毁了一座城市，给整个城市和无数家庭造成了无法挽回的损失!本章主要内容风险的概念、构成要素风险的种类风险管理的含义、程序、方法风险与保险的关系风险的概念、构成要素什么叫风险(risk)？风险是引致损失的事件发生的一种可能性。它有两层含义：一是可能存在的损失；二是这种损失是不确定的（空间、时间、损失程度）。

风险具有客观性、损害性、不确定性、可测定性、发展性。

风险的概念、构成要素

风险的基本要素有哪些？风险的基本要素由风险因素、风险事故和损失构成。要素之一：风险因素(hazard)：风险因素，也称风险条件。是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。风险的概念、构成要素风险因素根据性质通常分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物质风险因素，属于有形的因素。道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素。又称风纪风险因素。上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为人为风险因素或无形风险因素。风险的概念、构成要素要素之二：风险事故(peril)风险事故：又称风险事件。指造成生命财产损失的偶发事件，是损失的直接原因。风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。

风险的概念、构成要素要素之三:损失(loss)在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。包括直接损失和间接损失两种形态。

风险三要素之间的关系：风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。风险的种类

按风险的性质分类纯粹风险和投机风险纯粹风险是指只有造成损失而无获利可能性的风险。其所致结果只有两种可能：损失和无损失。投机风险是既可能造成损失也可能产生收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、无损失和获利。风险的种类按产生风险的环境进行分类静态风险和动态风险静态风险是在社会经济正常的情形下，由于自然力的不规则运动和人们的过失行为引起的风险。动态风险是以社会经济政治的变动为直接原因的风险，由于人类社会活动而产生的。静态风险一般只对个体产生损害，从社会整体看具有规律性；而动态风险的影响较为广泛，很难找到规律性。风险的种类按风险损失的对象进行分类财产风险、人身风险、责任风险和信用风险；财产风险是可能导致有形财产发生毁损、灭失和贬值的风险。人身风险是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。责任风险是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。风险的种类按损失发生的原因进行的分类自然风险、社会风险自然风险是指由于自然现象或物理现象等自然力的不规则变化所导致的风险。社会风险是指由于人为原因引起的风险。包括政治风险、经济风险和法律风险。政治风险又称“国家风险”，是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。经济风险是指在经济活动过程中，由于市场供求、贸易条件等各种因素的变动，或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。法律风险由于法律的修改和变更等原因导致经济损失的风险。风险管理的含义、程序、方法什么叫风险管理？风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，选择有效的手段，有计划、有目的地处理风险，以期用最小的成本取得最大安全保障。风险管理的目标是什么？由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标损失发生后的风险管理目标

风险管理的含义、程序、方法前者的目标：避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；后者的目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任等。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。风险管理的含义、程序、方法风险管理的基本程序是什么？风险管理包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和管理效果评价等环节。风险管理的含义、程序、方法风险的识别风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程，它是风险管理的第一步。风险管理的含义、程序、方法

风险识别的方法主要有：现场调查法；风险列举法；生产流程图法；财务报表分析法。风险管理的含义、程序、方法风险的估测风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。损失频率的高低取决于风险单位数目、损失形态和风险事故；损失程度是指某一特定风险发生的严重程度。风险管理的含义、程序、方法风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化。损失分布的建立、损失概率和损失期望值的预测值为风险管理者进行风险决策、选择最佳管理技术提供了可靠的科学依据。它要求从风险发生频率、发生后所致损失的程度和自身的经济情况入手，分析自己的风险承受力，为正确选择风险的处理方法提供根据。风险管理的含义、程序、方法选择风险管理技术风险管理技术分为控制法和财务法两大类；控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。其目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；风险管理的含义、程序、方法财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排，从而降低风险成本的一种风险管理方法。其目的是对无法控制的风险事先做出财务安排，吸纳风险成本。风险管理的具体方式:避免：回避损失发生的可能性；自留：对风险的自我承担（主动或被动）；预防：损失发生前消除或减少风险因素而降低损失频率；抑制：损失发生时或发生后采取措施缩小损失程度；转稼：将损失或与损失有关的财务后果转稼给另一个单位或个人去承担，主要有保险转稼和非保险转稼二种形式。思考：以上各种方式分别适用于哪类风险的管理？风险管理者首先尽一切可能避免并排除风险，不能避免和排除的风险尽可能地转稼给第三者，不能转稼或损失程度较小的可以自留。风险管理的含义、程序、方法风险管理效果评价分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。风险与保险的关系保险是风险管理技术中传统有效的财务转稼手段。即向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转稼给保险人承担。不是所有风险都可以通过保险转移方式转移给保险公司承担。据此保险人将所有风险分为可保风险和不可保风险。

风险与保险的关系可保风险是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。

一般而言，可保风险必须具备下列条件：可保风险是纯粹风险而不是投机风险风险的发生必须是偶然的（风险可能发生、但不确定）风险的发生必须是意外的（