国际结算Chapter1概述(苏宗祥版)

Chapter

Ⅰ

Introduction概述

两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷等，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。I.国际结算的概念II.

国际结算业务的演变1.现金结算

非现金结算

见下图GBA商USB商①羊毛（£100000）GBD商USC商②棉纺品（£100000）③D开出以C为付款人的汇票并持有在D的手中④汇票转让⑤支付票面金额

£100000⑥以汇票支付⑦提示汇票要求付款⑧支付£1000002.直接付款通过金融中介进行付款3.处理货物处理单据

4.简单的贸易术语复杂的贸易术语

所以，目前的国际结算业务的分为：１）现金、货币结算（必须是可自由兑换货币）２）票据结算即支付票据化（指受票人／制票人凭提示票据支付票面金额给收款人）３）凭单结算单是指海运提单（是物权凭证）４）电讯结算是技术手段发展的结果（从纸质凭证、单据、信用证到电子凭证、单据、信用证）III.国际结算方式汇款Remittance托收Collection信用证LetterofCreditIV.国际结算付款时间1.预先付款2.装运时付款3.装运后付款交单前付款交单时付款，即期付款交单后付款，远期付款从银行的角度看本学期涉及到的主要规则和惯例：国际商会（ICC）出版物522号UniformRulesforCollections560号600号UniformCustomsandPracticeforDocumentary

Credits681号725号V.国际结算规则（Ｐ９）VI.国际清算和清算系统１、几个概念结算：债权人和债务人通过银行来清偿债权债务关系。清算：银行之间通过清算网络来结算上述债权债务关系。清算系统：在结算和清算过程中诸要素组成的有机整体。２、清算机构

清算机构是为金融机构提供资金清算服务的中介组织，一般有票据交换所、清算中心、清算协会等类型。不同国家的清算机构在经营者、业务范围等方面也有所不同：既有私营的，也有政府或货币当局组建的；既有地方性的，也有全国范围的；既有只提供国内清算服务的，也有提供国际性清算服务的协会组织，等等。清算机构一般实行会员制度，会员必须遵守组织章程和操作规则，并需交纳会员费。３.清算流程１）通过清算机构清算：当交易双方的银行没有共同的账户行时，将采用此流程。P77２）通过内部转账：当交易双方的银行有共同的账户行时，将采用此流程。P78４、国际结算的银行网络商业银行的分支机构：各家商业银行自身的系统。代理行：不同银行之间建立委托代理关系。账户行：代理行之间单方或双方互相在对方开设账户。VII、国际结算的技术支持——SWIFT(P80)１、环球银行间金融电讯协会简介性质：国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，成立于1973年5月，总部设在比利时的布鲁塞尔；作用：利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨；特点：1）SWIFT需要会员资格；

2）SWIFT的费用较低；

3）SWIFT的安全性较高。SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式２、SWIFT银行识别码P81为在清算系统中进行银行身份辨别，提高安全性。跨境汇款时，汇出行都会要求汇款人提供收款人开户银行的SWIFT代码或BIC码，“BIC”是bankingidentifycode的英文缩写，中文意思是全球唯一银行代码,这样才能顺利的将款项汇出。识别码的构成：8位英文字母或阿拉伯数字11位英文字母或阿拉伯数字３、SWIFT电文格式（MessageType,MT）SWIFT报文共有十类：第1类：客户汇款与支票（CustomerPayments&Checks）第2类：金融机构间头寸调拨（FinancialInstitutionTransfers）第3类：资金市场交易（TreasuryMarkets-FX,MM,Derivatives）第4类：托收与光票（Collections&CashLetters）第5类：证券（SecuritiesMarkets）第6类：贵金属（TreasuryMarket-PreciousMetals）第7类：跟单信用证和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）第8类：旅行支票（Travelar'sChecks）第9类：现金管理与账务（cashmanagement&CustomerStatus）第0类：SWIFT系统电报

除上述十类报文外，SWIFT电文还有一个物殊类，即第N类——公共报文组（CommonGroupMessages）例如：MT103客户汇款MT202单笔银行头寸调拨MT900借记证实MT910贷记证实MT400托收付款通知eg.P180MT700/701开立跟单信用证eg.P403eg.P122-123４、SWIFT电文结构分为五大区段文首BasicHeaderApplicationHeaderBlockUserHeaderBlock主文Textbook文尾TerailersBlock例；P86５、SWIFT密押密押的生产方法密押交换密押的作用６、SWIFT电文表示方式项目的表示方式每一种电文格式都规定了有哪些项目组成。项目可以是两位数字表示，也可以是两位数字加上字母来表示。例：P118-119

在SWIFT电文中，一些项目是必选项目（MANDATORY

FIELD)，一些项目是可选项目（OPTIONALFIELD）。日期表示方式

SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日）如：1999年5月12日，表示为：990512；2000年3月15日，表示为：000315；2001年12月9日，表示为：011209。数字表示方式

SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示如：5，152，286.36表示为：5152286，36；4/5表示为：0，8；5%表示为：5PERCENT货币表示方式

澳大利亚元：AUD；奥地利元：ATS；比利时法郎：BEF；加拿大元：CAD；人民币元：CNY；丹麦克朗：DKK；德国马克：DEM；荷兰盾：NLG；芬兰马克：FIM；法国法郎：FRF；美元：USD港元：HKD；意大利里拉：ITL；日元：JPY；挪威克朗：NOK；英镑：GBP；瑞典克朗：SEK；参考文献：1、国际支付结算系统的发展趋势2、2003年11月实施版--SWIFT文档３、SWIFT用户使用手册（软件使用）CFR------成本加运费（……指定目的港）CIF------成本、保险加运费付至（……指定目的港）CPT------运费付至（……指定目的港）CIP------运费、保险费付至（……指定目的地）延伸:国际贸易术语DAF------边境交货（……指定地点）DES------