巴塞尔协议第三版及作业

2023/2/51巴塞尔协议Ⅲ的主要内容

（“四个三”）（一）三大支柱（二）三大风险（三）三大比率（四）三大新的资本要求2023/2/52巴塞尔协议Ⅲ（“四个三”）的基本结构监督检查三大支柱三大风险三大比率三大新的资本要求最低资本要求市场风险信用风险杠杆比率净稳定融资比率流动性覆盖比率逆周期资本要求储备资本要求附加资本要求信息披露操作风险（风险加权资产）（增加的资本要求）2023/2/53

巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构增加资本和流动性提高资本充足要求建立流动性监管国际标准分子：减少资本构成范围分值：增加指标提高指标值分母：严格风险资产计量流动性覆盖比率净稳定融资比率提高最低资本要求建立资本留存缓冲机制建立逆周期资本监管框架引入杠杆率监管标准核心一级资本一级资本二级资本拓宽风险定义提高风险权重2023/2/54（三）三大比率1、流动性覆盖比率2、净稳定融资比率3、杠杆比率2023/2/551、三大比率之一：流动性覆盖比率定义：流动性覆盖比率（LCR,LiqudityCoveredRatio）=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量≥100%分子：优质流动性资产:指信用风险和市场风险低，易于定价，与高风险资产关联性低，且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产（分子：高质量流动性资产是指以很小的代价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。一般包括现金、政府债券、中央银行票据、存放央行超额准备金等）。分母：未来30日的资金净流出量，即未来30日的压力情景下的资金净流出量，为资金流出和资金流入的差额。流动性覆盖比率（LiquidityCoverageRatio，LCR)，主要描述短期（30日内）特定压力情境下，银行所持有的无变现障碍的、高质量的流动性资产数量，以此应对资金流失的能力。一般情况下，主动负债（发行债券、对央行负债、对金融机构负债）流失较快，而非主动负债（存款）流失相对较慢。因此，该指标不鼓励同业资金往来.指标意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情境下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。旨在为保证银行有足够的高质量的流动资产。72、三大比率之二：净稳定融资比率公式：净稳定融资比率（NetStableFundingRatio，NSFR）=银行可用的稳定资金来源/业务所需的稳定资金来源≥100%分子：银行可用的稳定资金来源,包括资本；到期日在1年或1年以上的优先股；到期日在1年或1年以上的债务；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分活期存款或部分期限在1年以内的定期存款；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。分母：在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金，即银行从事资产（含表外）业务应当用多少稳定的融资来源予以支持。净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。净稳定融资比率主要考核的是银行中长期（1年以上）的流动性。关注的是银行中长期流动性风险，鼓励银行减少资产负债的期限错配，多用稳定的资金来源支持资产业务。2023/2/583、三大比率之三：杠杆比率计算公式：杠杆率（3%）=一级资本/总风险暴露即银行的总资产不能超过一级资本的33倍在计算杠杆比率时，所有的表外资产必须通过一定的系数转化计算，同时衍生金融资产也需要计入。风险中立的杠杆比率，使跨国银行试图通过复杂的内部模型法节约资本的做法，受到了很大限制，风险管理和计量技术不再能被过度滥用在节约资本上。2023/2/59（四）三大新的资本要求1、新的附加资本要求2、新的逆周期资本要求3、新的储备资本要求BaselⅢ的资本要求（%）

核心一级资本一级资本总资本最低资本要求4.56.08.0资本防护留存金2.5合计7.08.510.5逆周期超额资本要求0—2.5系统重要性银行附加资本要求1此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股。会议还决定各家银行最迟在2017年底完全接受最新的针对一级资本的定义。全球各商业银行

由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限提高到4.5%;一级资本充足率下限上调至6%

；各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2.5%(总额不得低于银行风险资产的2.5%).如未能达到要求,银行派息、回购股票以及发放奖金等行为均将受到严格限制。与此同时,协议还要求银行保有0-2.5%的逆周期监管资本,以有效防范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的隐性坏账风险,并帮助银行在经济下行周期抗击亏损,这一规则虽然未能达成最终一致,但却显示出银行监管业者更加重视加强银行体系在顺境下的资本缓冲储备,这无疑为未来进一步的金融监管规则修订指明了方向。系统重要性银行附加资本要求附加资本相当于风险加权资产的比例最低为1%的附加资本比例.系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《第三版巴塞尔协议》（巴塞尔III），确立了银行业资本和流动性监管的新标准，要求各成员国从2013年开始实施，2019年前全面达标。巴塞尔III协议中的标准是国际资本监管的最低要求，巴塞尔委员会鼓励各成员国根据自身情况实施更为严格的资本监管标准。新加坡：资本充足率要求为12.5%；瑞士：系统重要性银行资本充足率要求为19%。国际：《巴塞尔协议Ⅲ》郑州大学升达经贸管理学院作业二：计算资本充足率

130合计50其他贷款100%40居民抵押贷款50%10FNMA证券１３０

合计10一般责任政府债券20%120负债10中长期国库券5短期国库券10

一级资本加上二级资本5现金0金额负债项目金额资产项目权数A银行资产负债表单位：百万美元A商业银行2009年12月31日的表内及表外资产负债情况如下面两个表所示，计算该行的资本充足率。郑州大学升达经贸管理学院A商业银行表外项目资料

单位：百万美元

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