关于PPP操作有关问题的解读

关于PPP操作有关问题的解读财政部政府和社会资本合作中心（中国清洁发展机制基金管理中心）孟祥明2015年7月28日四川·德阳1一、几个基本问题二、PPP工作框架三、如何做PPP项目四、项目案例五、PPP中心简介主要内容2主要依据3法律《预算法》及其实施条例；《政府采购法》及其实施条例。政策《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》（国办发〔2015〕42号）国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发2014〕43号）；国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）；财政部《关于推广运用PPP模式有关问题的通知》（财金

〔2014〕76号）；财政部《关于印发〈地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法〉的通知》（财预〔2014〕351号）。主要依据4部门规章《PPP操作指南》（财金〔2014〕113号）；《PPP项目合同指南》（财金〔2014〕156号）；《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》（财库〔2014〕214号）；《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》（财金〔2014〕215号）；《PPP项目财政承受能力论证指引》（财金〔2015〕21号）；《政府和社会资本合作项目财政收支预算管理暂行办法》（制订中）；《PPP项目物有所值评价指引》（制订中）。什么是PPP?PPP（Public-PrivatePartnerships）

政府和社会资本合作舶来品无统一定义在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价，保证社会资本获得合理收益。PPP仅是一种融资手段？（×）一、几个基本问题5哪些机构可以代表政府？政府或其指定的有关职能部门或事业单位作为实施机构；政府可指定相关机构依法参股项目公司。融资平台和国企为何不能做政府方？政策层面：有违政企分开；法律层面：不具授予特许经营权和批准项目合同的职责；执行层面：不承担管理职能，协调能力差。平台公司代表政府入股项目公司并未禁止。一、几个基本问题6政府是否必须参股项目公司？政府可以参股PPP项目公司；获取知情权；保障公众利益最大化。对政府项目公司的持股是否应有限制？参股目的：赚钱？知情权、增信、撬动社会资本；政府不控股，不参与项目公司商业运营。一、几个基本问题7哪些可以作为社会资本？依法设立且有效存续的具有法人资格的企业。民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业；不包括本级政府下属的融资平台公司及其控股的国有企业（上市公司除外）。已建立现代财政制度、实现市场化运营、承担政府债务已纳入政府财政预算、明确公告不再承担地方政府举债融资职能的融资平台公司，可作为社会资本参与当地PPP项目。为什么排除本级？地缘优势，不能充分竞争；风险未真正转移；责权利对等。一、几个基本问题8怎么选社会资本？

《PPP项目政府采购管理规定》公开招标：适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不做更改的项目。竞争性谈判；邀请招标；竞争性磋商；单一来源。公开性和竞争性是实现物有所值的关键保证！一、几个基本问题9哪种回报机制可以做？使用者付费（√）；可行性缺口补助（√）；政府付费（√）：使用量、可用性、绩效。哪种类型可以做？存量项目（√）：鼓励采用PPP模式化解融资平台存量债务。新增项目（√）：审慎控制新建PPP项目，防止加剧财政收支矛盾。一、几个基本问题10三种收益回报机制11项目公司PrivateFirmPrivateFirm最终使用者End-users政府方按可用性付费可行性缺口补助服务服务政府方项目公司项目公司最终使用者使用者付费政府付费可行性缺口补助(VGF)服务使用量绩效付费付费一、几个基本问题12公共领域准公共领域竞争性领域PPP哪些领域可以做？哪些领域可以做？公共交通项目（√）：机场、港口、铁路、公路、桥梁、轨道交通……；公用设施项目（√）：供电、供气、供水、供热、污水处理、垃圾处理……；社会公共服务项目（√）：教育、医疗、养老、监狱、保障性安居工程……。一、几个基本问题13PPP有哪些形式？BOT是不是PPP？一、几个基本问题14社会资本参与程度高

委托运营(O&M）社会资本风险承担程度低高完全私有化完全公有化管理合同(MC)租赁-运营-移交(LOT)建设-运营-移交(BOT)建设-拥有-运营(BOO)转让-运营-移交(TOT)改建-运营-移交(ROT)区域特许经营(RC)购买-建设-运营(BBO)一、几个基本问题15如何判断使用哪种PPP方式？为什么要推行PPP？国家战略：十八届三中全会以来中央先后9次围绕PPP进行部署；一次体制机制变革国家治理体系和治理能力现代化依法治国市场决定性作用激发市场活力鼓励创新创业转变政府职能、简政放权、优化服务放宽市场准入，引入竞争机制权利清单负面清单责任清单一、几个基本问题16现实所需政府债务瓶颈vs稳增长、促改革、调结构和惠民生；

2013年6月全国各级政府债务约30万亿，地方政府性债务17.9万亿。基础设施投资巨大缺口vs庞大社会资本准入难；2020年城镇化率要达到60%，投资需求达42万亿；玻璃门、旋转门、弹簧门。公用事业运行效率不高vs政府财政不堪重负。少花钱，多办事，办好事！一、几个基本问题17PPP为何能解决现实需要?——物有所值一、几个基本问题18VFM增加供给提升质量提高效率办好事多办事少花钱传统模式下，政府前期投入多，年度支出波动大。PPP模式下，政府年度支出平滑。19物有所值一、几个基本问题PPP的优势有多少？英国：75%的项目采用PPP后达到预期目标，节约开支17%；PPPVS传统方式按期完工：80%:30%；按预算完工：80%:25%（其中20%的预算调整因实施方案调整）；供水系统漏水率：3%:16%。澳大利亚较传统方式节约开支11.4%；21个总额49亿澳元的PPP项目超支仅5800万澳元；33个总额45亿澳元的传统项目超支6.73亿澳元。一、几个基本问题20PPP不是万能的竞争不充分，风险未有效转移设计不当、交易结构不合理、采购竞争不充分、监督不到位。政府过度承诺增加财政风险掩饰长期债务、不重视或有债务。流程全、标准细、耗时长过度使用PPP不是所有项目都适合用PPP模式（市场测试、财政承受力）；政府越界做PPP：权力清单、负面清单、责任清单。

一、几个基本问题21如何判断是不是PPP项目？公共产品和公共服务；全生命周期管理；契约精神；风险分担、利益共享；按效付费；物有所值。PPP与加长版BT的区别？一、几个基本问题22为什么由财政部门统筹推进PPP工作？PPP是一个财政问题（PPP的本质是政府购买公共产品和服务）是财政预算管理的一项内容；PPP项目财政承诺是政府债务管理的一项重要内容；特许经营权是政府的一种无形资产；PPP项目形成的资产终极所有权属于政府；PPP项目资产和负债是政府综合财务报告的一部分。财政是政府收支、采购、债务和资产管理的主管部门一、几个基本问题23财政部门的定位和作用有哪些？牵头部门根据国务院落实《全面深化改革决定》重要举措分工方案，财政部是落实PPP改革举措的第一责任人。关于在公共服务领域推广PPP模式的指导意见（国办发〔2015〕42号）第二十三条明确财政部要会同相关部门，加强政策沟通协调和信息交流，完善体制机制。分工协作、各司其职财政部门要搞好三个协调：政府职能部门、社会资本、第三方专业机构。发挥第三方专业机构作用：专业顾问、财务顾问、采购顾问、融资顾问和法律顾问。财政部门要抓好两个论证：物有所值和财政承受能力。PPP中心负责规划指导、融资支持、识别评估、咨询服务、宣传培训、绩效评价、信息统计和专家库建设等。要学会用PPP的方式做PPP！一、几个基本问题24（一）总体框架（二）制度建设（三）机构能力建设（四）示范战略（五）地方进展情况（六）下一步工作思路二、PPP工作框架2526物有所值制度建设机构建设示范项目政府、市场、公众（一）总体框架（二）制度建设27法律《预算法》《政府采购法》及其实施条例《PPP法》（计划中）政策关于加强地方政府性债务管理的意见（国发43号）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见（国办42号）关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金76号）指南/指引政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金〔2014〕113号）PPP项目合同操作指南（财金〔2014〕156号）PPP项目政府采购管理办法（财库〔2014〕215号）PPP项目财政承受能力论证指引（财金〔2015〕21号）合同PPP项目合同指南PPP项目合同案例标准化合同标准PPP项目识别标准（经济、技术、财务等）产出标准绩效付费标准项目识别物有所值评价指引（制订中）财政承受能力论证指引（财金〔2015〕21号）项目准备PPP项目风险分配（制订中）PPP项目定价和价格调整机制项目采购PPP项目采购政府管理办法（财库〔2014〕215号）项目实施PPP项目合同指南（财金〔2014〕156号）PPP财政预算支出管理（制订中）项目移交绩效评价指引（制订中）PPP操作指南（财金〔2014〕113号）281.PPP操作指南29项目发起项目筛选物有所值评价财政可承受力评估管理架构组建实施方案编制实施方案审核资格预审采购文件编制响应文件评审谈判与合同签署项目公司设立融资管理绩效监测与支付中期评估移交准备性能测试资产交割绩效评价项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交1.PPP操作指南30政府社会资本社会资本金融机构上半场下半场项目识别项目准备项目采购项目执行财政部门（PPP中心）会同行业主管部门开展物有所值评价工作（指引制订中）。定性评价（6大核心要素）：全生命周期整合的潜力、风险识别与分配、绩效导向、潜在竞争程度、鼓励创新、政府能力。定量评价：对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与政府比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断PPP能否降低全生命周期成本。定量评价各地根据实际情况开展。PPP值＜PSC值2.物有所值评价指引31财政部门会同行业主管部门从定性和定量两方面开展承受能力论证。做好责任识别：股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入；做好各支出责任的测算；做好财政能力评估：财政支出能力评估、行业均衡性评估。每年全部PPP项目从预算安排的支出责任占一般公共预算支出比例不超过10%。省级财政部门可自行确定，报财政部备案并对外公布。3.财政承受能力论证指引32公开招标：适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不做更改的项目。竞争性谈判；邀请招标；竞争性磋商；单一来源。4.PPP项目政府采购管理规定335.PPP项目合同指南34项目公司PPP项目合同履约合同工程承包合同运营服务合同原料供应合同产品或服务购买合同融资合同保险合同股东协议融资方政府方保险公司承包商运营商原料供应商购买方股东股东股东简政放权，放管结合，优化服务财政牵头，分工协作，各司其职成立PPP专门机构（PPP中心）提高社会资本责任意识发挥第三方专业机构的作用（三）机构能力建设35（四）示范项目战略36上下联动2014-2016年示范期中央/地方示范项目积极规范推进双刃剑首批批项目（76号文）37价格调整机制灵活市场化程度较高投资规模较大长期合同关系清楚具有长期稳定需求市政供水市政供暖市政供气医疗服务设施养老服务设施地下综合管廊污水处理环境保护保障房轨道交通首批共30个示范项目，总投资约1786亿元；新增项目8个，存量项目22个；分布在15个省市，涉及供水、供暖、污水处理、垃圾处理、环境综合治理、地下综合管廊、轨道交通、交通、新能源汽车、医疗、体育等11个行业。首批项目（第一批）38首批项目（第一批）39建章立制：部分省份以省政府或财政厅文件方式陆续出台推广应用PPP的指导意见。以省政府文件发布福建省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）试点的指导意见（闵政〔2014〕47号）；河南省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）模式的实施意见（豫政〔2014〕89号）；河北省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）模式的实施意见（冀政〔2014〕125号）；浙江省人民政府办公厅关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见（浙政办发〔2015〕9号）；厦门市人民政府关于印发《厦门市推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式实施方案》的通知（夏府〔2015〕64号）.。（五）地方工作进展情况40以财政厅文件发布江苏省关于推进政府与社会资本合作（PPP）模式有关问题的通知（苏财金〔2014〕85号）；安徽省财政厅关于推广运用政府和社会资本合作模式的意见（晥财金〔2014〕1828号）；湖南省财政厅关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见（湘财金〔2014〕52号）；四川省财政厅关于印发《四川省“政府与社会资本合作”项目管理办法（试行）》的通知（川财金〔2014〕86号）；四川省财政厅关于支持推进政府与社会资本合作有关政策的通知（川财金〔2014〕85号）；浙江省财政厅关于推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见（浙财金〔2015〕85号）。（五）地方工作进展情况41发布PPP招商项目经初步统计，全国各省市及部分市县共发布PPP招商项目总数约1860个，总投资约3.4万亿元。项目主要集中在供水、排水、污水处理、垃圾处理、环境综合整治、轨道交通、保证性安居工程、养老、医院、文体场馆等。42（五）地方工作进展情况（五）地方工作进展情况43江苏2014年8月27日发布首批15个PPP招商项目，总投资约875亿元。涉及供水、污水处理、垃圾处理、轨道交通、交通、养老等行业。（五）地方工作进展情况44福建2014年9月16日发布首批28个PPP招商项目，总投资约1478.6亿元。涉及供水、排水、污水处理、轨道交通、交通、保障性安居工程等。（五）地方工作进展情况45湖南2014年12月22日湖南发布首批示30个PPP招商项目，总投资约583亿元；涉及污水处理、垃圾处理、供水、交通、医院、环境综合整治等行业。（五）地方工作进展情况46四川2014年12月24日四川省发布首批264个PPP招商项目，总投资2534亿元；涉及供水、环境保护、公共交通、道路交通、医疗、养老、教育、文体场馆、保障性安居工程等行业。加快出台PPP支持政策推动设立中国PPP融资支持基金；通过“以奖代补”等措施，引导和鼓励融资平台项目转为PPP模式，化解地方政府性债务。加强对PPP项目实施的业务指导和技术支持制订物有所值评价操作指引、PPP项目预算管理指引等；指导地方规范开展项目建设和运营；加紧PPP专家库和项目信息平台建设。加大在民生领域推广运用PPP模式教育；医疗；养老；保障性安居工程。（六）下一步工作思路47三

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目481.项目识别49项目如何发起：政府发起（√）：财政部门（PPP中心）负责向行业主管部门征集潜在项目，行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。社会资本发起（√）：社会资本以项目建议书的方式向财政部门（PPP中心）推荐潜在项目。

社会资本发起项目时发起方不一定是最终采购的社会资本

项目发起1.项目识别50财政部门（PPP中心）会同行业主管部门对潜在PPP项目进行评估，确定备选项目。财政部门（PPP中心）根据筛选结果制定年度和中期开发计划。列入年度开发计划的项目，项目发起方应按财政部门（PPP中心）要求提交相关资料。项目筛选1.项目识别51财政部门（PPP中心）会同行业主管部门开展物有所值评价工作（指引制订中）。定性评价（6大核心要素）：全生命周期整合的潜力、风险识别与分配、绩效导向、潜在竞争程度、鼓励创新、政府能力。定量评价：对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与政府比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断PPP能否降低全生命周期成本。定量评价各地根据实际情况开展。PPP值＜PSC值物有所值评价1.项目识别52《PPP项目财政承受能力论证指引》财政部门会同行业主管部门从定性和定量两方面开展承受能力论证。做好责任识别：股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入；做好各支出责任的测算；做好财政能力评估：财政支出能力评估、行业均衡性评估。每年全部PPP项目从预算安排的支出责任占一般公共预算支出比例不超过10%。省级财政部门可自行确定，报财政部备案并对外公布。技术可行、经济可行、财务可行、商业可行、财政可行财政承受能力论证PPP项目操作流程图532.项目准备54县级以上人民政府可建立专门协调机制，主要负责：项目评审、组织协调和检查督导等工作，实现简化审批流程、提高工作效率的目的。政府或指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责：项目准备、采购、监管和移交等工作。管理架构组建2.项目准备55实施方案的主要内容：项目概况；风险分配框架；项目运作方式；交易结构；合同体系；监管架构；采购方式；实施方案编制2.项目准备56项目概况基本情况：项目内容、采用PPP的必要性和可行性、目标和意义；经济技术指标：项目区位、占地面积、建筑内容或资产范围、投资规模或资产价值、主要产出说明和资金来源等；SPV股权情况：是否要设立SPV及股权结构。项目概况2.项目准备57风险分配基本框架：具体情况具体分析；社会资本：设计、建设、财务和运营维护等商业风险；政府：法律、政策和最低需求等风险；合理共担：不可抗力。风险分配2.项目准备58PPP运作方式社会资本参与程度高

委托运营(O&M）社会资本风险承担程度低高完全私有化完全公有化管理合同(MC)租赁-运营-移交(LOT)建设-运营-移交(BOT)建设-拥有-运营(BOO)转让-运营-移交(TOT)改建-运营-移交(ROT)区域特许经营(RC)购买-建设-运营(BBO)新建项目：BOT、BOO、……存量项目：O&M、MC、TOT、ROT，……可根据实际情况有多种组合和演变形式。2.项目准备59交易结构项目投融资结构：项目资本性支出的资金来源、性质和用途，项目资产的形成和转移等。回报机制：使用者付费、可行性缺口补助、政府付费。相关配套安排：项目以外相关机构提供的土地、水、电、气等配套设施和项目所需的上下游服务。交易结构2.项目准备60项目公司PPP项目合同履约合同工程承包合同运营服务合同原料供应合同产品或服务购买合同融资合同保险合同股东协议融资方政府方保险公司承包商运营商原料供应商购买方股东股东股东合同体系2.项目准备61PPP项目合同的核心内容（四个边界）权利义务边界：项目资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。交易条件边界：合同期限、回报机制、收费定价调整机制和产出说明。履约保障边界：强制保险方案、履约保函体系。调整衔接边界：应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。合同体系2.项目准备62监管架构授权关系：政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权。监管方式：履约管理：平等民事主体，仲裁或民事诉讼行政监管：行政复议或行政诉讼公众监督：信息披露、公众参与。监管架构2.项目准备63PPP是一个财政问题：本质是政府购买服务；预算管理的一部分；特许经营是政府的一种无形资产；PPP的资产中级所有权归政府；PPP向资产和负债是政府综合财务报告的一部分。采购方式：《PPP项目政府采购管理规定》公开招标：适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不做更改的项目。竞争性谈判；邀请招标；竞争性磋商；单一来源。采购方式2.项目准备64财政部门（PPP中心）对实施方案进行物有所值和财政承受能力验证。通过验证的，由项目实施机构报政府审核，纳入PPP项目目录管理。未通过的，可在实施方案调整后重新验证。经重新验证仍不能通过的，不再采用PPP。实施方案审核PPP项目操作流程图653.项目采购66项目实施机构根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门（PPP中心）备案。（至少3家社会资本通过资格预审）资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。（预审公告包括：项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法、以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点）资格预审3.项目采购67采购文件应包括：采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、项目合同草案及其他法律文本等。采用竞争性谈判或竞争性磋商采购方式的，还应明确评审小组根据与社会资本谈判情况可能实质性变动的内容，包括采购需求中的技术、服务要求以及合同草案条款。采购文件编制3.项目采购68评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购方式，按政府采购法律法规有关规定执行。采用竞争性磋商方式的，按《竞争性磋商采购管理暂行办法》实施。采购文件评审3.项目采购69项目实施机构成立专门采购结果确认谈判工作组，按照候选社会资本的排名依次进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本为中选社会资本。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得重复与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，签署确认谈判备忘录，并将相关内容公示。公示期满无异议的，项目合同应在政府审核同意后签署。谈判与合同签署PPP项目操作流程图704.项目执行71政府是否必须参股项目公司？政府可以参股PPP项目公司；政府不控股项目公司；政府干预与项目具体运营；获取知情权。政府可指定相关机构依法参股项目公司。项目实施机构和财政部门（PPP中心）应监督社会资本按照采购文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。项目公司设立4.项目执行72由社会资本或项目公司负责融资。财政部门（PPP中心）和项目实施机构应做好监督管理工作，防止企业债务向政府转移。社会资本权益的保证：通过财政承受力论证的项目纳入PPP项目目录，并在编制中期财政规划时将项目财政支出责任纳入预算统筹安排；各级财政部门（PPP中心）每年定期披露PPP项目目录、项目信息和财政支出责任；财政部门严格按照合同执行，及时办理支付手续，维护地方政府信用。融资管理4.项目执行73项目实施机构督促社会资本或项目公司履行合同义务，定期检查项目产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门（PPP中心）备案。政府有支付义务的,按照实际绩效付费。设置超额收益分享机制的，社会资本或项目公司应根据项目合同约定向政府支付应享有的超额收益。项目实际绩效优于约定标准的，应执行奖励条款，并可作为合同能否展期的依据；未达到约定标准的，应执行惩处条款或救济措施。绩效监测与支付4.项目执行74社会资本或项目公司违法合同约定，威胁公共产品和服务稳定安全供给，或危及国家安全和重大公共利益的，政府有权临时接管项目，直至启动提前终止程序。合同执行和管理过程中，项目实施机构应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作。合同双方发生争议且无法协商一致的事项，依法申请仲裁或民事诉讼。履约管理4.项目执行75项目实施机构应每3-5年对项目进行中期评估。政府相关职能部门应根据国家相关法律法规对项目履行行政监管职责。社会资本或项目公司对政府职能部门的行政监管处理决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。政府、社会资本或项目公司应依法公开披露相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。中期评估PPP项目操作流程图765.项目移交77项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组，根据约定确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。项目移交工作组应委托具有资质的资产评估机构，按照约定评估方式，对移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依据。移交准备5.项目移交78项目移交工作组应严格按照性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函。性能测试5.项目移交79社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。资产交割5.项目移交80项目移交完成后，财政部门（PPP中心）应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。评价结果作为政府开展PPP管理工作决策参考依据。绩效评价如何做好如此专业的问题？学会用PPP的方式做PPP（借力打力）；建立PPP中心（技术支持和行动保障）；规划指导；融资支持；识别评估；咨询服务；宣传培训；绩效评价‘信息统计；专家库和项目库建设。三、如何做PPP项目81充分利用第三方专业机构；专业顾问：实施方案（技术方案、交易结构、物有所值）；财务顾问：资产确认、会计处理、物有所值定量分析；采购顾问：项目采购；融资顾问：融资方案；法律顾问：合同起草谈判。三、如何做PPP项目82（一）上海华电莘庄工业区热电冷三联供改造项目（二）安庆市外环北路项目（三）贵阳市南明河水环境整治II期项目四、项目案例8384莘庄工业区供热一站供热二站上海莘庄工业区供热有限公司原供热公司存在的问题：供热效率低管理效率低控制水平低环境污染高华电燃气热电冷三联供2010年10月8日华电集团签署收购框架协议，并对供热公司燃煤锅炉进行天然气分布式热电冷三联供异地改造项目背景项目案例A

——上海华电莘庄工业区热电冷三联供改造项目A85建设内容：拆除莘庄工业区内原有的5台总蒸发量135吨的燃煤供热锅炉以及周边企业自用的25台小锅炉，一期建设2×60MW级燃气-蒸汽联合循环机组，并配套进行区域能源站、电力输出线路、天然气管网以及供热管网建设，同时预留二期4套60MW机组余地。建设地点：上海市闵行区莘庄工业区投资规模：9.86亿元项目类型：改造+新建项目回报机制：使用者付费+可行性缺口补助运作方式：DBFO发起方式：社会资本发起（民间自提）合作期限：30年社会资本采购方式：竞争性谈判项目公司：上海华电闵行能源有限公司所处阶段：执行阶段，2013年8月开工，2014年底竣工，目前已进入运营期。项目概况AAA88电网科教研发区总部经济区CBD、酒店商业服务行政中心水天然气次高温、次高压蒸汽电蒸汽轮机工业区蒸汽热用户低温低压蒸汽制冷工业抽汽做功高温烟气做功工艺流程A89运作方式设计-建造-融资-运营（DBFO）莘庄工业区管委会授予上海华电闵行能源有限公司30年特许经营权，由项目公司承担项目的设计、建造、融资、运营维护等职能。A90投资者资本金注入、项目公司投融资安排、财政部门VGF补贴、终端用户付费等构成了莘庄CCHP项目的投融资结构交易结构A91项目公司与莘庄工业区管委会签订的《特许经营协议》、与终端用户签订的《供用热合作协议》、协同其与其他各交易主体签订的各类合同/协议，共同构成了该项目的合同体系。合同体系A92（1）政府部门合同工监管（2）最终用户服务监管（3）金融机构资金监管：（4）其他利益相关者合同履行监管监管架构A使用者付费为主，政府可行性缺口补助为辅。93售电收入供热收入供冷收入政府可行性缺口补助回报机制A94风险分配风险因素政府社会资本共同分担征地拆迁△项目审批△融资△设计建设△运营维护△移交△市场需求△价格调整△不可抗力△A95创新项目发起方式社会资本发起：华电集团凭借其热电冷三联供项目技术和设备优势，审时度势，积极识别项目机会并主动向莘庄工业区管委会提出项目实施方案，协同莘庄工业区管委会共同进行了项目准备阶段的工作，这为华电集团最终赢得项目奠定了坚实的基础。合理的交易结构设计交易结构、合同体系和监管架构较为全面合理，这归功于项目准备阶段对交易结构设计的重视。使用者付费+政府可行性缺口补助的方式保障项目投资收益和盈利水平；融资结构合理，融资成本较低：充分利用项目技术优势和环保效应，争取到商业银行和清洁基金的低息贷款等。良好的示范效应引进美国GE先进技术，实现能源梯级利用，能效大幅提升；能源基础设施领域节能减排和大气治理目标的典型项目。2010年上海市重点技术改造项目”、“中美合作分布式能源示范项目”、国家分布式能源示范项目、上海市重大项目。项目亮点A相关资料列表96合同协议1.《与莘庄工业区大协议书》.莘庄工业区经济技术发展公司与华电集团上海分公司2.《莘庄工业区西区集中供能项目合作协议》.莘庄工业区经济技术发展有限公司与华电闵行能源有限公司3.《转让与承接协议》.华电分布式能源工程技术有限公司与华电闵行能源有限公司4.《天然气购销意向书》.上海天然气管网有限公司与华电集团公司上海分公司5.《天然气销售协议-讨论稿》.上海天然气管网有限公司6.《莘庄一期热用户协议》.上海华电闵行能源有限公司与莘庄工业区一期用户7.《莘庄项目-余热锅炉买卖合同》.华电分布式能源工程技术有限公司与东方锅炉股份有限公司8.《莘庄项目-汽轮机发电机组设备采购合同》.华电分布式能源工程技术有限公司与南京汽轮电机有限公司9.《莘庄项目-燃气轮机发电机组供货和服务合同》.华电分布式能源工程技术有限公司与GEPackaged0Power,Inc.和GeneralElectricInternationalOperationsCompany及Inc.btGeneralElectricCommerceShanghaiCo.,Ltd.联合体10.《莘庄项目-燃气轮机补充协议》.华电分布式能源工程技术有限公司与GEPackaged0Power,Inc.和GeneralElectricInternationalOperationsCompany及Inc.btGeneralElectricCommerceShanghaiCo.,Ltd.联合体11.《莘庄项目-委托代理进口协议书》.华电闵行能源有限公司与华电分布式能源工程技术有限公司12.《监理合同》.华电闵行能源有限公司与上海电力监理咨询有限公司13.《保险协议-建筑工程一切险》.华电闵行能源有限公司与中国太平洋财产保险股份有限公司14.《可研总报告出稿版》.中国电力工程顾问集团华东电力设计院15.《交行贷款合同》.华电闵行能源有限公司与交通银行16.《农行贷款合同》.华电闵行能源有限公司与农业银行17.《供热供冷特许经营协议》.上海市莘庄工业区与华电闵行能源有限公司18.《关于上海莘庄工业区热电联产项目合作开发意向书》.上海市莘庄工业区与国电华东新能源投资有限公司A相关资料列表97批复文件1.《环评批复文件》.上海市环境保护局2.《上海市电力公司关于莘庄工业区燃气热电冷三联供改造项目接入电网意见的函》.上海市电力公司3.《闵行区经委下达项目专项资金计划通知》.闵行区经济委员会4.《建设工程规划许可证》.上海市闵行区规划和土地管理局5.《可研评估报告》.上海节能减排中心6.《上海市建交委关于莘庄项目初步设计的批复》.上海市城乡建设和交通委员会7.《关于上海华电莘庄分布式能源项目立项申请的批复》.中国华电集团公司8.《关于下达2013市重大工程主要形象进度及市政配套计划的通知》.上海市重大工程建设办公室9.《上海市发改委关于莘庄工业区燃气热电冷三联供改造项目前期工作的复函》.上海市发展和改革委员会内部资料1.《公司章程》.华电闵行能源有限公司2.《经济评价附表》.华电闵行能源有限公司3.《莘庄项目工程月报（2014-03）》.华电闵行能源有限公司4.《上海华电项目进度情况介绍（2014-02）》.华电闵行能源有限公司5.《莘庄项目-初设主要设计原则》.华东电力设计院6.《莘庄项目-一期工程热网初步设计原则》.江西省化学工业设计院7.《莘庄项目-场内集中供冷供热站初步设计原则》.悉地（北京）国际建筑设计顾问有限公司8.《莘庄项目-场内集中供冷供热站初步方案》.悉地（北京）国际建筑设计顾问有限公司9.《项目投资决策汇报材料》.中国华电集团公司10.《开工决策请示》.上海华电闵行能源有限公司11.《莘庄项目-初步设计审查意见》.中国华电集团电力建设技术经济咨询中心12.《华电集团同意项目开工建设项目的批复》.中国华电集团公司13.《上海市莘庄工业区热、电、冷三联供工作专题汇报&综合报告》.上海市莘庄工业区14.《调整质量管理委员会的通知》.华电闵行能源有限公司A98建设内容：建设位于安庆市东、北部，贯穿西北-东南城区的主要干道，本段起点位于机场大道西侧500米，终点位于皖江大道交口，设计全长约14.93公里（桥隧比为28.68%），等级为城市主干路设计速度60km/h，设计标准轴载为BZZ-100，荷载等级为城市-A级的市政道路项目。投资规模：19.76亿元项目类型：新建项目回报机制：政府付费运作方式：DBFOT（BOT）发起方式：政府发起合作期限：13年（含建设期2年，运营维护期11年）社会资本采购方式：公开招标中选社会资本方：北京城建设计发展集团股份有限公司所处阶段：执行阶段，已签约。项目案例B——安庆市外环北路项目项目概况B2014年底，安庆市政府成立PPP项目工作领导小组，启动实施本项目；授权安庆市住建委为实施机构，具体负责本项目社会资本的采购工作；同时授权市城投作为政府方出资代表，与社会资本合资组建项目公司。2015年5月6日，安庆市住建委与中选社会资本——北京城建设计发展集团股份有限公司正式签署PPP项目合同。2015年6月，安庆市城投和北京城建注册成立项目公司，注册资本5亿元，其中北京城建持股88%，安庆市城投持股12%。99项目进展情况B100运作方式设计-建造-融资-运营-移交（DBFOT）项目公司具体负责本项目设计（就本项目而言，指优化设计）、投资、融资、建设、运营维护、移交等。项目合作期限13年，含建设期2年，运营期11年。B101交易结构B政府付费

按照“基于可用性的绩效合同”方式，由政府向项目公司购买本项目可用性（符合验收标准的公共产品）以及为维持本项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），即政府根据绩效考核情况向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费。102回报机制B103风险分配风险因素政府社会资本共同分担征地拆迁△项目审批△融资△设计建设△运营维护△移交△市场需求△价格调整△不可抗力△B104探索非经营性项目PPP模式国内首例成功签约的市政道路PPP项目，进行非经营性项目PPP模式的有益探索；政府按可用性和绩效向结合方式付费；市人大常委会以决议件的方式承诺将该等可用性服务费和运营绩效服务费纳入跨年度的财政预算。创新绩效考核机制详细设置竣工验收、运维及移交绩效指标；将绩效考核结果与付费挂钩，有效激励社会资本统筹考虑本项目的建设、运营维护及移交等项目全生命周期成本；奖惩并重，根据运营绩效表现，最高扣款30%，最高奖励10%。创新竞价方式设置付费年限和年付费比例两个投标选项，给予社会资本的一定的自主选择权，促进合理充分竞争；采用综合评分法选择社会资本，兼顾投资、运营维护能力。项目亮点B南明河为长江流域乌江的支流，被誉为贵阳人民的“母亲河”南明河污染状况触目惊心，黑臭现象突出，市民反映强烈。贵阳生态论坛于2013年7月举行，获得中央批准升格为国家战略层面。治理前2012.06花溪河小黄河麻堤河小车河市西河贯城河南明河重劣Ⅴ准Ⅴ重劣Ⅴ重劣Ⅴ重劣ⅤⅤ重劣ⅤⅢⅣⅤⅣⅢ重劣Ⅴ轻劣Ⅴ类Ⅴ类Ⅳ类Ⅲ类重劣Ⅴ类沿岸到处是生活垃圾岸边淤泥堆积鉴于以上原因，南明河一期项目必须在2013年7月前完成，达到消除黑臭的效果。项目案例C——贵阳市南明河水环境整治II期项目C项目背景一期总投资18.69亿元（2012年11月至2013年5月）。以治理水体黑臭为主，针对南明河城市中心段淤积重、水体黑臭的问题，实施河道截污、清淤，臭气治理，污水处理厂建设，沿河景观提升等工程措施，使水质迅速得到改善，初步变清。二期总投资估算27.27亿元（分两个阶段实施，二期一阶段2014年8月至2015年7月，二期二阶段2015年3月至2016年3月）。以提升水质为核心，主要实施南明河干流和支流污水处理厂及配套管网改造建设、污泥处置设施建设、支流清淤治理、干流及五条支流生态修复等工程，干支流水质和感官效果明显好转。三期（2016年-2025年）以实现南明河长治久清为目标，调整沿岸产业结构，治理农业面源污染，逐步完善城区雨污分流，实施流域范围内水土保持和生