银行业专业人员职业资格考试（初级）考试（二科合一）真题解析

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试（二科合一）真题解析

L已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为

1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】：

拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期

营业利润与当期提取的拨备之和。本题中，拨备前利润=当

期营业利润+当期提取拨备=3000+1200=4200（万元）。

2.在合同履行中应当遵循的道德规则是（）原则。

A.全面履行

B.实际履行

C.诚实信用

D.协作履行

【答案】：C

【解析】：

诚实信用原则是指当事人按照合同约定的条件，切实履行自

己所承担的义务，取得另一方当事人的信任，相互配合履行,

共同全面地实现合同的签订目的。诚实信用原则是一个抽象

的概念，是人们在合同履行中所应遵守的道德规则。ABD三

项均为在合同履行中应当遵循的原则，但不属于道德规则。

3.李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业

务？（）

A.中国银行

B.中国进出口银行

C.中国农业发展银行

D.中国国际信托投资公司

【答案】：A

【解析】：

居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策

性银行，它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口

资金支持相关产业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为

信托业，不涉及贷款业务。

4.商业银行采用高级风险量化技术面临（）o

A.声誉风险

B.模型风险

C.市场风险

D.法律风险

【答案】：B

【解析】：

商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，

高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如

模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及

核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技

术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。

5.商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种

有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

A.业务部门

B.风险管理部门

C.高级管理层

D.风险管理委员会

【答案】：D

【解析】：

大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层

层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要

事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层层面

普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等

进行审议的风险管理委员会。

6.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）

审核批准。

A.董事会

B.高级管理层

C.监事会

D.股东大会

【答案】：A

【解析】：

巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董

事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行

的战略目标、治理框架和公司文化。

7.银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

【答案】：C

【解析】：

银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，

向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期

无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑

汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。

8.在代理证券资金清算业务中，（）是指各证券公司总部以

法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。

A.国内联行清算

B.一级清算业务

C.二级清算业务

D.代收代付业务

【答案】：B

【解析】:

代理证券资金清算业务主要包括：①一级清算业务，即各证

券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的

资金往来业务；②二级清算业务，即法人证券公司与下属证

券营业部之间的证券资金汇划业务。

9.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据

客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系

统不可能发生的情形是（）。

A.客户资产负债率越高，限额越高

B.客户历史信誉状况越好，限额越高

C.客户所有者权益越高，限额越高

D.客户信用等级越高，限额越高

【答案】：A

【解析】：

资产负债率=（负债总额/资产总额）X100%,客户资产负

债率越高，在总资产一定的情况下，其负债总额也就越高，

对该客户授予的限额应该越低。

10.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）o

A.业务员贪污或截留代理业务手续费

B.客户通过代理收付款进行洗钱活动

C.委托方伪造收付款凭证骗取资金

D.代客理财产品受利率波动造成损失

【答案】：D

【解析】：

商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部

流程；③系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两

项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场

风险。

11.下列关于借记卡的表述，错误的是（）o

A.不能透支

B.不可以预借现金

C.有存款利息

D.与储户的定期存款账户相联结

【答案】：D

【解析】：

借记卡是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡

人先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账

户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户

扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。

.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）

120

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.违法发放贷款罪

D.吸收客户资金不入账罪

【答案】：A

【解析】：

A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背

受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，

情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业

银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、

保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

13.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.签订合同失职罪

C.受贿

D.金融诈骗罪

E.贪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对

银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外

部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银

行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公

款、签订合同失职罪等。

14.下列关于对违法票据承兑、付款、保证罪的说法，正确的

是（）。

A.本罪侵犯的客体是国家对票据的管理制度

B.承兑，是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的

票据行为

C.保证，是指对已经存在的票据上的债务进行担保的票据行

为

D.本罪主体是一般主体，为银行工作人员

E.本罪主观方面是故意

【答案】：A|B|C

【解析】：

D项，对违法票据承兑、付款、保证罪的主体是特殊主体，

为银行或其他金融机构及其工作人员；E项，对违法票据承

兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，也可能是过失，对

造成重大损失，行为人不需要明确认识到。

15.在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重

程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（）o

A.风险报告

B.风险控制

C.风险监测

D.风险计量

【答案】：D

【解析】：

风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后

果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过

程。风险计量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的

基础。

.下列属于银行代收代付业务的有（）

16o

A.委托收款

B.代销开放式基金

C.资产托管

D.托收承付

E.代发工资

【答案】：A|D|E

【解析】：

代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委

托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包

括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收

费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托

收款和托收承付两类。B项，代销开放式基金属于其他代理

业务；C项，资产托管属于托管业务。

.按清偿方式划分，银行卡可以分为信用卡和（）

17o

A.金卡

B.借记卡

C.贷记卡

D.普通卡

【答案】：B

【解析】：

按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借

记卡。

18.教育储蓄的对象为在校小学（）以上学生。

A.三年级（含三年级）

B.四年级（含四年级）

C.五年级（含五年级）

D.六年级（含六年级）

【答案】：B

【解析】：

教育储蓄存款是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分

次存入，到期一次支取本金和利息的一种个人存款，教育储

蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。

19.对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机

构应当在自收到申请文件之日起()个月内作出批准或者

不批准的书面决定。

A.1

B.3

C.6

D.9

【答案】：C

【解析】：

对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构

应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批

准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当

在自收到申请文件之日起三个月内作出批准或者不批准的

书面决定。

20.()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险

种类和性质。

A.识别风险

B.制作风险清单

C.感知风险

D.分析风险

【答案】：C

【解析】：

风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是

通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；

②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。

.根据监管机构的规定，操作风险包含（）

21o

A.声誉风险

B.法律风险

C.战略风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】:

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科

技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但

不包括声誉风险和战略风险。

22.合同的解除分为（）。

A.协议解除

B.法定解除

C.约定解除权

D.自然解除

E.强制解除

【答案】：A|B|C

【解析】：

合同的解除分为：①协议解除，是指当事人协商一致而解除

合同；②约定解除权，是指双方在原合同中约定解除权条款,

或另行签订一个合同赋予一方或双方当事人在一定条件下

享有解除权；③法定解除，是指根据法律规定而解除合同。

23.下列属于借记卡的功能的是（）。

A.存取现金

B.转账汇款

C.储蓄功能

D.小额信贷功能

E.刷卡消费

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

借记卡具有如下功能：①存取现金（储蓄功能）；②转账汇

款；③刷卡消费；④代收代付；⑤资产管理；⑥其他服务。

24.关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和

义务的事项安排。

A.控股股东

B.高级管理层

C.关联方

D.董事会成员

【答案】：c

【解析】：

关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或

义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方

之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法

人。

25.限制民事行为能力人可以进行与其（）相适应的民事活

动。

A.身份

B.家庭环境

C.年龄、智力、精神状况

D.地位

【答案】：C

【解析】：

限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或

精神状况相适应的民事行为的资格。《民法总则》第十九条

规定，八周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，实施

民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同

意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者

与其年龄、智力相适应的民事法律行为。《民法总则》第二

十二条规定，不能完全辨认自己行为的成年人是限制民事行

为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其

法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事

法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事法律行

为。

.下列行业中属于第三产业的是（）

260

A.批发和零售业

B.制造业

C.金融业

D.文化、体育和娱乐业

E.建筑业

【答案】：A|C|D

【解析】：

国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。国家统计

局2018年3月27日发布了《关于修订〈三次产业划分规定

(2012))的通知》,根据《国民经济行业分类》(GB/T4754

-2017),对三次产业划分中的行业类别进行了调整。调整

后的第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的

其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅助性活动，

开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储和

邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业,

金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服

务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其

他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，

公共管理、社会保障和社会组织，国际组织。BE两项属于第

二产业。

27.下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是()。

A.核销后银行应移交对贷款的追索权

B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认

和计量

C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备

核销

【答案】：A

【解析】：

核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核

销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是

银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，

但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”,

银行应继续保留对贷款的追索权。

28.下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“监管规

避”规定的是（）o

A.建议客户根据经常项目交易情况购买外汇

B.建议客户做假账以逃避反洗钱检查

C.建议客户投资国债（免利息税）降低风险

D.建议客户投资风险组合稳定收益降低风险

【答案】：B

【解析】：

实践中，以下存在明显不妥的行为，有可能会对从业人员及

其所在机构产生不利影响：①以明示或暗示方式向客户提供

规避法律、法规规定的建议；②明知所经办的业务是为了逃

避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部

流程进行必要的报告，默许甚至提供协助；③出于私情，向

亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机

构的资源，为这些行为提供方便。

29.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可

能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或

拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。

A.风险补偿

B.风险分散

C.风险规避

D.风险转移

【答案】：C

【解析】：

风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免

承担该业务或市场风险的策略性选择。

30.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能

到乙银行类似部门工作，则下列说法正确的是（）o

A.部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处

提防小李，不能再使其利用团队资源增长工作经验

B.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的

工作岗位

C.部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团

队一员

D.部门内同事不应当与小李共享研究成果

【答案】：C

【解析】：

“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合

作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作

经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互

信任与合作。

31.下列做法中错误的是（）o

A.商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风

险

B.商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率

C.商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额

不低于1万元人民币

D.商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益

率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本

行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒

目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，

不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。

.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为（）

320

A.最低注册资本

B.会计资本

C.经济资本

D.监管资本

【答案】：C

33.下列可以成为借款人主体的有（）。

A.国家机关

B.个体工商户

C.限制行为能力人

D.企业法人

E.其他经济组织

【答案】：B|D|E

【解析】：

借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或

自然人。

34.按照投资者所拥有的权利，金融工具可以划分为（）。

A.直接融资工具

B.债权工具

C.间接融资工具

D.股权工具

E.混合工具

【答案】：B|D|E

【解析】：

按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股

权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代

表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基

金。

35.2010年至2012年上半年，由于国际大宗商品价格上涨，

导致我国重要原材料和中间产品的价格持续上涨，由此而引

起的通货膨胀属于（）通货膨胀。

A.需求拉上型

B.结构型

C.成本推动型

D.供求混合型

【答案】：C

【解析】：

成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品

和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价

上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：①工资推

进的通货膨胀；②利润推进的通货膨胀。本题所述情景属于

利润推进的通货膨胀导致生产成本提高。

36.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（）o

A.出售有价证券

B.购入有价证券

C.加大货币投放量

D.降低利率

【答案】：A

【解析】：

治理通货膨胀的对策有紧缩的货币政策和紧缩的财政政策，

其中，紧缩的货币政策包括：①减少货币供应量；②提高利

率。中央银行可以通过在公开市场上出售有价证券来减少货

币供应量达到控制通货膨胀的目的。

.下列财产中不得抵押的财产是（）

37o

A.国有土地使用权

B.个人享有的房屋产权

C.个人承包的耕地使用权

D.企业所有的汽车

【答案】：C

【解析】：

根据《物权法》第一百八十四条规定，以下财产不得抵押：

①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所

有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼

儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设

施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权

不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产;

⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

38.下列说法不正确的是（）o

A.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，

包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定

的法律

B.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所

在机构的规章制度

C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过

的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约

D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政

法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织

的行业准则、行为守则和职业操守相一致

【答案】：C

【解析】：

c项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融

机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范。

39.信托的基本特征包括（）o

A.以信任为基础，受托人应具有良好的信誉

B.信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人

C.信托财产具有独立性

D.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

E.具有一定的连续性和稳定性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任为基础，受托人应具有良好的

信誉；②成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；

③信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委

托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立

运作的财产；④受托人要为受益人的最大利益管理信托事

务；⑤不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、

依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托

人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。

40似下不属于个人消费贷款的是（）。

A.个人权利质押贷款

B.助学贷款

C.个人汽车贷款

D.个人住房贷款

【答案】：D

【解析】：

个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、

个人经营贷款和个人信用卡透支。其中，个人消费贷款一般

包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住

房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

41.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。

A.承兑适用于汇票和本票

B.背书只能在汇票上进行

C.偷窃票据不能称作出票行为

D.保证适用于支票

E.保证适用于汇票

【答案】：A|B|D

【解析】：

A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和

支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。

42.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上

划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属

于综合报告的是（）。

A.重大风险事项描述

B.分类风险状况及变化原因分析

C.发展趋势及风险因素分析

D.已采取和拟采取的应对措施

【答案】：B

【解析】：

风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险

总体状况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③

风险应对策略及具体措施；④加强风险管理的建议。ACD三

项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。

43.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中

规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结

息、，每季度末月的（）日为结息日，次日付息。

A.15

B.30

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规

定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结

息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息

起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以

下尾数四舍五入。

年月日以来，我国多层次股票市场包括（）

44.2013116o

A.主板市场

B.全国中小企业股份转让系统

C.期货市场

D.中小企业板市场

E.创业板市场

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场内市场主

要包括沪深主板市场、中小企业板市场和创业板市场，场外

市场包括全国中小企业股份转让系统、区域股权交易市场以

及已试点的券商柜台交易市场。

45.下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）o

A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金

融机构

B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金

融机构

C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银

行

D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业

法人

【答案】：B

【解析】：

票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现

商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是

金融机构间接融通资金的一种方式。

46.下列关于存款利率的表述，正确的有（）o

A.存款利率越高，银行的融资成本越高

B.存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本

C.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益

D.存款利率越高，存款人的利息收入越多

E.存款利率越高，银行的利润越高

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利

息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的

利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金

的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的

利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会

资金数量越多。E项，存款利率是银行的融资成本，存款利

率越高，银行的融资成本越高，利润越低。

47.银行资产结构主要指的是各（）占总资产的比重。

A.生息资产

B.流动资产

C.固定资产

D.存款业务

【答案】：A

【解析】：

生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业

款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产

（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。

48.根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率（）o

A.升水

B.贬值

C.升值

D.贴水

【答案】：B

【解析】：

在一国发生通货膨胀的情况下，该国货币所代表的价值量就

会减少，其实际购买力也随之下降，于是其对外币比价同样

趋于下跌。

49.商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。

A.货币互换

B.基金代销

C.票据贴现

D.外汇交易

E.同城票据交换

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务

或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或

金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传

统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷

款承诺及衍生产品交易等表外业务中。B项，基金代销中银

行是代理人，不存在信用风险。

.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）

50o

A.商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让

行为

B.以承兑方式所进行的转让

C.在商业汇票到期以前而进行的转让

D.以背书方式所进行的转让

E.贴付一定利息而进行的转让

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前

为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息

后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是

以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银

行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行

可以取得票据所记载金额。

51.专业化的融资担保公司可在余额不超过净资产（）倍之

内承担融资担保责任。

A.8

B.10

C.11

D.14

【答案】：B

【解析】：

一类特殊的保证人是专业化的融资担保公司，其可在余额不

超过净资产10倍（小微企业和农户融资担保业务在保余额

占比50%以上且户数占比80%以上为15倍）之内承担融资

担保责任。

52.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别

风险情况，包括（）。

A.国别风险暴露

B.超限额业务处理情况

C.国别风险评估和评级

D.风险限额遵守情况

E.压力测试情况

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风

险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风

险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金

计提水平等。

53.一般来说，商业银行的打分卡模型中包含（）指标。

A.企业经营情况

B.企业主资产状况

C.企业对外合作关系

D.企业基本情况

E.企业主个人信用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和

核定，即采用履约能力、信用状况等非财务信息作为主要内

容，结合财务报表等定量数据进行综合评价，以更准确反映

中小企业的实际经营情况。ACD三项属于企业履约能力指标;

B项为企业主资产状况指标；E项为企业主个人信用指标。

2018年银行业专业人员职业资格考试《风险管理（初级）》

真题精选

54.在不同的标准下，信用风险有不同的分类，关于信用风险,

下列说法错误的是（）o

A.非系统性信用风险可以采取分散的策略进行控制

B.按照风险发生的形式，可分为结算前风险和结算后风险

C.按照风险暴露特征和引起风险主体不同，可分为非零售信

用风险暴露、零售信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他

信用风险暴露

D.结算风险在外汇交易中较为常见

【答案】：B

【解析】：

按照风险发生的形式，可分为结算前风险和结算风险。结算

前风险指的是交易对手在合约规定的结算日之前违约带来

的风险。结算风险作为一种特殊的信用风险，是指交易双方

在结算过程中一方支付了合同资金但另一方发生违约的风

险。

55.商业银行声誉风险管理的最佳实践包括（）o

A.为所有风险配置相应的经济资本

B.预先做好防范危机的准备

C.确保各类主要风险被正确识别、优先排序

D.推行全面风险管理理念

E.改善公司治理结构

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

国内外金融机构普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：

①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范

危机的准备；②确保各类风险被正确识别、优先排序，并得

到有效管理。

2015年银行业专业人