工程项目盘点制度

#项目盘点制度第一章总则第一条为了提高项目的材料管理水平，盘点结果真实、准确反映项目产值的完成情况和材料库存情况，达到公司掌握项目真实情况的目的，制定本制度。第二章第二章第二条及时性原则：除12月份的盘点开始日为次年1月1日外，公历每月26日为盘点开始日，所有单位不得提前或滞后。第三条全面性原则：项目所在地所有权属本项目的所有材料和完成的产值都必须纳入盘点，不得漏盘点和多盘点。第四条准确性原则：每项盘点都应采用测量、磅秤、换算等科学方法确定盘点数量，确保每项数据真实、准确，严禁目测数量、估计数量。第五条盘点过程的一般原则：材料和产值的盘点原则上应从起点至终点或终点至起点逐项盘点，一般不得采用分类盘点或分项盘点。第六条静态盘点原则：最大限度不影响生产的前提下，对盘点的生产场所暂停生产材料的流动，确保盘点结果准确。第三章第三章第七条该制度的适用范围。产值的盘点适用于****公司下属的所有自营项目。第八条盘点范围包含截止盘点日前一日工作结束时该项目累计完成所有产值和所有权属于该项目的所有原材料和半成品。第九条盘点方式包括月度盘点、季度盘点、半年度盘点、年度盘点和抽查盘点。月度盘点就是每月26日分公司（项目部）组织相关人员进行的全面盘点；季度盘点在季度末26号26日由分公司（项目部）组织相关人员进行的全面盘点。半年度盘点就是每年6月26日由分公司（项目部）组织相关人员进行的盘点，如果公司组织半年检查，一般情况应对半年度盘点进行抽查盘点。年度盘点就是每年1月1日项目组织相关人员进行盘点，一般情况下公司年终检查时应对各项目的产值进行复查盘点、材料进行抽查盘点。抽查盘点就是公司根据掌握的情况认为项目上报产值不准确、不真实或为了准确掌握项目情况，组织相关部门对项目进行盘点。第十条盘点人员的相关职责。分公司领导对自己分管的项目负有指导和督促项目盘点的职责，若被分管的任何一个项目没有按该制度的规定进行现场盘点，绩效考核时将根据分管项目的盘点情况作为分管领导的扣分处理。项目盘点小组的人员构成及职责。盘点小组的人员包括：分公司负责人（以下简称单位负责人）项目负责人或项目总工、机料负责人、财务负责人、工程科长、测量技术人员。盘点小组人员的具体职责。单位负责人是盘点小组的第一责任人，负责安排盘点小组按该制度规定的时间，及时、准确、全面进行盘点；分公司总工是盘点小组的第二责任人，负责带领和指导项目负责人或项目总工、机料负责人、财务负责人、工程科长、现场测量技术人员进行现场实地盘点，并对盘点的结果进行复核、统计、整理，形成盘点报告上报公司相关部门；工程科长负责现场统计各项产值，计算完工产值的理论耗用材料、实际耗用材料、材料差异的分析等；测量技术人员负责现场工程数量的测量；机料科长负责现场材料的点数，帐存数量与实存数量的差异分析；财务科长负责现场材料数量的统计，负责将财务帐与机料帐核对清楚。第四章现场盘点前的准备工作第十一条账面核对相符。应将截止盘点日前的所有入库、出库单据登记入账，计算出截止盘点日前一日工作结束时的账面库存数量、金额，并且财务帐与材料帐本月入库、出库、月末盘点数量、金额核对一致。账面库存数量是指上月末经调整帐实相符的库存数量加本月购进数量减本月发出数量后计算确定的数量。第十二条材料堆放规范，便于盘点。一般情况不得将不属于本单位材料堆放在本单位的场地或库房内，将经单位负责人同意堆放的其他单位的材料标示清楚，防止误盘。第十三条根据日报或施工日志统计当月完成的工程量，计算当月完成产值。第十四条准备盘点所需的盘点表。第十五条单位负责人组织召开盘点前的准备工作会议，说明盘点过程中的注意事项，讲解各项产值、材料盘点的方法，让所有参与盘点的人员都会盘点。第五章具体盘点方法第十六条盘点过程记录。材料盘点应记录具体的盘点地点，如桩号或库房名称等，在该点各类材料名称、各型号材料的数量。产值盘点应记录具体测量的桩号，完成工程量的计算过程。第十七条各类主要材料的具体盘点方法如下：钢材的盘点方法。定尺钢筋用红油漆点涂数根，用根数X每根长度X每米体积X密度计算钢筋重量；非定尺钢筋和半成品钢筋用钢卷尺测量长度，用长度X每米体积X密度计算钢筋重量；盘圆钢筋：未使用的盘圆钢筋按标牌上标示的实际重量作为盘点重量；已经使用的盘圆钢筋一般采用称重确定盘点重量或测量体积计算盘点重量。水泥的盘点方法。袋装水泥采用点数袋的数量X每袋的重量计算水泥的重量；灌装水泥采用铁锤上下敲打容器，根据不同响声确定水泥在容器内的盛装高度，根据容器表和测量的高度计算水泥的体积，用体积X密度计算水泥重量。沥青、重油、材料等液体材料一般按以下方法盘点：桶装液体，点数桶的数量X每桶的重量计算液体的重量；罐装液体，必须采用竹竿垂直插入罐底部，并迅速抽出竹竿用钢卷尺测量被液体淹没的竹竿长度作为容器盛装液体的深度，以该深度查找容器表对应的体积，用体积X该种液体密度计算液体重量。砂、石地材，石灰、粉煤灰等类似材料一般将其堆码成圆椎体、圆台体、长方体等形状，并根据不同形状测量相应体积，计算方量。其他材料的盘点方法按资产部的相关规定进行盘点。第十八条产值的盘点方法。路基土石方体积用平均断面积法计算。路基挖方以批准的路基设计图纸所示界限为限，均以开挖天然密实体积计算。路基填方以路基施工图纸所示界限为限，按压实后路床顶面设计高程减去上月填筑高程后计算当月数量。附属工程结构物产值计算采用现场实测尺寸计算，并附计算图及公式，如边沟、挡墙。隐蔽工程采用设计图纸计算。

路面工程按实际施工里程长度和设计宽度、设计厚度计算。隧道工程按实际施工长度与设计断面尺寸计算。桥梁工程采用设计图纸计算，钻孔、挖孔桩按实际施工长度第六章现场盘点完成后的工作第六章现场盘点完成后的工作第十九条在现场盘点完成后一天内完成将盘点数量换算成与帐存数量一致的计量单位，并进行帐存数量与实存数量的比较核对，如果存在盘点疑问应在发现问题当天或次日进行复盘。将盘点表原件经参加盘点的相关人员、单位负责人签字确认后由总工、机料科、财务科存档备查。实存数量就是截止盘点日前一天工作结束时库房和施工现场堆放的各类材料和半成品数量。第二十条不得将废品、过期无使用价值的材料计入库存材料，应按资产部的规定进行废品和过期材料的处理。第七章奖惩第二十一条按该制度规定应当进行盘点，没有盘点的单位，分别给与分公司负责人、总工每次1000元至5000元的经济处罚，并处通报批评；盘点无盘点过程记录，目测盘点数量，估计盘点数量等视为未按本制度规定进行盘点处罚。第二十二条未按改制规定及时盘点，分别给与分公司负责人、总工每次500元至2000元的经济处罚。第二十三条总工、机料科长、财务科长、工程科长、测量技术人员必须参与盘点，对不参与盘点的人员每次500元至2000元的经济处罚，不参与盘点的人员不得否认盘点结果；如果以上人员在盘点期间需要休假的除报分公司负责人审批外，还必须报公司总工办、财务部、人力资源部审批同意，否则按视同不参与盘点进行处罚。第二十四条抽查盘点结果发现三项及三项以上错误属盘点质量差，分别给与分公司负责人、总工每次100元至1000元的经济处rm罚。第二十五条人为调整盘点结果，特别是产值，分别给与分公司负责人、总工、机料科长、财务科长、工程科长、测量技术人员每次1000元至10000元的经济处罚，并处通报批评。产值差异在50万元（含50万元）以上，材料差异在10万元（含10万元）以上，视为人为调整盘点结