上海陆家嘴某股份有限公司年度审计报告

上陆某份审报告(doc39页)

——————————————————————————————————————————————————————————————日：2

审计告沪众会(2006)第上陆嘴融易开股全股：我们审计了后附的上海陆家嘴金融贸易区开发股下简嘴公司年月日资产负债表和合并资产负债表年的利润及利润分表和合并利润及利润分配表及现金流量表和并现金流量表会报表的编制是陆家嘴公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的根底上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准那么方案和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报作括在抽查的根底上检查支持会计报表金额和披露的证据价理当局在编制会计报时采用的会计政策和作出的重大会计估计会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的根底。我们认为，上述会计报表符合国家公布的企业会计准那么业会计制?规定，在所有重大方面公允反映了陆家嘴公年12月31日财务状况以及年度的经营成果和现金流量。上海众华沪银会计师事务所

中国注册会计师

傅林生中国注册会计师

孙璧元中国，上海

二〇〇六年三月十日

上海陆家金融贸易区发股份2005度会计报表附公司根情1.1本公的史革上海陆家嘴金融贸易区开发股份〔以下简〞〕于年4月27日上市人民政府以沪建92)第366号文批准设立，发起人为上海陆家嘴〔团〕和上海国际信托投资公司。经中国人民银行上海市分行〔92沪人金股字第34号批准，本公司设立时的初始股本为人民币715,000,000.00元分为股。又于1993年月实施每股配股年月实施20,000国家股注销年11月施行万资B股年11月施每10股配股股年月施每股送股实施每股转增4股后现本公司注册资本为人民元中境内上市人民币普通股〔A股〕160,524,000股境内上市外资股〔B股509,600,000股业经大华会计师事务所验证并出具华业(99)号验资告司所发行的A股B股别于1993年6月日和1994年11月22日上海证券交所上市交易。年7月中华人民共和国商行政管理局换发企业法人营业执照号股沪总字第号本公司现法定代表人为杨明。1.2本公所行性和务围所处行业：房地产业。经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政公用根底设施的开发建设、动拆迁、工程承包与装饰和设备安装；广告、仓储、餐厅、商业、工程投资、市内运输及技术咨询。1.3主要品提的务土地转让、商品房开发及销售、物业出租、提供劳务及代理等。1

本公主会政、计估和并务表编方2.1会计度本公司及子公司执行国家公布的企业会计准那么?企业会计制度?及补充规定。2.2会计度本公计间历即1月1至12月1度2.3记账位本公民为位2.4账底计原么本公责生账，各在按钱计其后生按计制。2.5外币务算法公生外业当1日指国公币中同折民记额率行整币金账之额作定的款汇兑该资预用予以于间生益计入长费始生经生益，那么入益。2.6现金价确定准公有的一置到、强易于金价值变很的作等2.7期资算法2.7.1

本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账期资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资本钱置时按实际收到的价款扣除账面本钱后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。2.7.2

期末本公司对短期投资按本钱与市价孰低计量，采用单项比拟法对市价低于本钱的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。2.8账算法2.8.1本抵公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法对期末余额中可收回性其他各项应收款项存在明显差异的应收款例债2

单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等〕，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备法实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例于他不纳入个别认定范围的应收款项其末余额的帐龄分析计提，具体计提比例为：帐以下〔含1年－年－年以上

计比不计提％％％2.8.2本死其者偿然无法收债期履行具征回公事认为失原坏账差入期益。2.9货算法2.9.1公存货的分类存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品者了出售仍然处在生产过程中的在产品者在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等司货分类为：转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商品房、动迁房、出租开发产品〔短期〕、低值易耗品、公共建筑建设支出。2.9.2取存货入帐价值确实定方法各种存货按取得时的实际本钱记帐。2.9.3发存货的计价方法存货日常核算采用实际本钱核算。存货发出时，对于不能替代使用的存货以及为特定工程专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的本钱。2.9.4开用土地的核算方法开发用土地在取得时，按实际本钱计入“无资产〞，土地投入开发建设时从“无资产〞转入“转让场地开发支出〞在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费根设施费和配套设施费于直接费用的直接计入开发本钱在地块间分摊的费用受面积分摊计入于难以识别或难以合理分摊的费用性本钱支出实际发生时3

直接计入当期主营业务本钱。2.9.5出开发产品的摊销方法出租开发产品中房屋按年土地使用权按照土地使用证上注明的年限分期摊入本钱。在资产负债表上，对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，列示于“存货〞工程内；对于以出租为目的的出租开发产品的账面价值，列示“其他长期资产〞工程中。2.9.6公配套设施费用的核算方法公共配套设施建设规模占开发工程比重较大的，在转让土地结转收入时，按照工程预算本钱从开发本钱中预提尚未发生的公共配套设施费用实发生的公共配套设施建造支出，调整该项预提费用。2.9.7维基金的核算方法按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产工程本钱。2.9.8低易耗品的摊销方法低值易耗品按领用时一次转销法摊销。2.9.9存的盘存制度公司的存货盘存制度采用永续盘存制。2.9.10存货跌价损失准备确实认标准和计提方法公司期末存货按本钱与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或局部陈旧过时和销售价格低于本钱等原因造成的存货本钱不可收回的局部个货工程的本钱高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。长投核方2.10.1长股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资本钱入账，即投资时实际支付的全部价款。本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用本钱法核算司被投资企业具有控制控制或者重大影响的长期股权投资采用权益法核算。2.10.2股投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时与被资有者所占份额的差额，当前者差额〞，按投资合同规定的合同定限按10入的损者者记资积4

股投资准备〞，不予摊销，待该项投资最终处置时投资企业的追加投资所形成的股权投资差额贷向与初次投资所形成的股权投资差额不同那首先抵减初次投资所形成的股权投资差或所形成的资本公积准备工程余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原那么处理。2.10.3长债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资本钱，即取得时实际支付的全部价款〔包含支付的税金、手续费等各项附加费用实支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际本钱记账按责发生制原那么按期计提利息调〔折摊销额后，计入投资收益。2.10.4长债券投资溢价和折价的摊销方法在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。2.10.5长投资减值准备确实认标准和计提方法采用逐项计提的方法本公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因导致其可收回金额低长期投资账面价值可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备项期股权投资存在对应的股权投资差额的先部或者局部转销股权投资差或所形成的资本公积准备工程〕的余额，在此根底上确定应计入当期损益的减值准备计提额。固资计和旧2.11.1固资产的标准固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在元以上，并且使用期超过2的，不属于生产、经营主要设备的物品。2.11.2固资产分类为房屋建筑物、办公和电子设备、运输设备、其他设备、固定资产改进支出。2.11.3固资产计价和减值准备确实认标准、计提方法固定资产按实际本钱或确定的价值入账。公司期末没有融资租入固定资产。每期末终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损5

益。固定资产减值准备按单项资产计提。2.11.4固资产的折旧方法固定资产折旧采用直线法平均计算按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值〔原值的3％〕制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：资类房屋建筑物办公和电子设备运输设备其他设备固定资产改进支出

估经使年年－40年－5年年

年旧－15%-19.40%18%-19.40%12.50%对于房屋及建筑物的账面本钱中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的预计该项房屋及建筑物的净残值时虑项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，那么按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。无形资计及销法2.12.1无资产的计价无形资产按购入时实际支付的价款计价。2.12.2无资产的摊销方法和摊销年限自取得当月起按预计使用年限同定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销如合同未规定受益年限，律也未规定有效年限，那么摊销年限最长不超过年)各项无形资产的摊销年限如下表所：无资类非专利技术车位使用权

摊年年年2.12.3无资产减值准备确实认标准和计提方法于每年期末或中期报告期终了查项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能6

力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项工程计提。无形资产减值准备计提和转回后关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。其他长资其他长期资产主要包括出租开发产品。出租开发产品本钱按实际本钱确定，实际本钱包括土地出让金、根底配套设施支出、建筑安装工程支出、开发工程完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他费用。出租开发产品按可出租年限摊销。期末，公司按出租开发产品的减值迹象判断是否应当计提减值准备当出租开发产品收回金额低于账面价值时么按其差额提取出租开发产品减值准备。收入确方2.14.1

转让土地和销售商品房，在签订有关转让和销售合同、完成合约内订明的开发建设工程公已将土地和商品移交给买方再对该商品实施管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入公司且相关的收入和本钱能够可靠地计量时认业收入的实现。2.14.2对让土地采用分期收款销售方法的，按合同规定的收款时间分期确认收入。2.14.3

代建房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程账款结算账单提交委托单位应应收工程结算款能够收回关入和本钱能可靠计量时，确认营业收入。2.14.4

出租物业收入，在出租合同〔或协议〕规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金是预计租金能够流入公司且入金额能够可靠计量的，也确认为收入。2.14.5

提供动拆迁等劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭证时确认为收入。所得税会处方公税会核用7

合并会报的制法2.16.1并：根部?于会暂行的通财?合范的复文控子公司及同的司告或破期短持有情况以并响外，2.16.2合并会计报表的的合并会计报表合范围的会计及关依据司易款项销后，工编。重会政变、估变和计更正其响2.17.1公司2年下：本年度根据浦东新区规划管理局有关文件的精神，本公司对于固定资产中的办公楼的折旧年限年为005年剩年项变来虑内部交现润恢变更-9,109,368.37。2.17.2公大过上海金贸联合。在2002度货开发产品中的的数错误地年局部楼期资产核算市价上额备年在中历年摊计作福影抵对盘内部实利的及少失年初报益的影：累2004年元年-34,697,338.77年-26,378,449.05。税〔〕公司适用的税种与税率：税

税

计基数8

所得税营业税城建税

％－％7

应纳税所得额应税营业额应纳营业税额注1根据国税〔114文对在浦东新区新办企业无论经济性质和隶属关系一律按15%的税率缴纳所得税。注2根据沪财税政〔〕文以及浦税三政〔2003字第〔〕文，公司合并范围的子公司上海陆家嘴软件产业开展从年1月起减按15所得税税率计征企业所得税，2002年月1起至2003年月31日止免征企业所得税2年，从2004年1月日起至2006年12月31日止减半征收企业所得税年。公司适用的费种与费率：费教育费附加河道工程修建维护管理费

费％－

计费基数应纳营业税额应纳营业税额注3公司及公司合并范围的子公司上海陆家嘴金融贸易区联合开展系外商投资企业无须交纳城建税和教育费附加控股公及营业单位：人民币万元被投单位称

业务质

经营围

注册本

报告末公

是否

合并不合所占益比%)

合并

的原陆家嘴金融

投资企业

土地开发房开发

52,732.82

55%

合开展

陆家嘴房产陆家嘴城建

责任公司责任公司

产开发经营动拆迁

3,000.001,000.00

73%(1)70%

责任公司浦东陆家嘴

责任公司

园管理、物理

1,000.0090%

开展陆家嘴开发

责任公司

综合楼开发

28,829.4990%

9

陆家嘴联合

责任公司

产开发及经

9,000.00

陆兴房地产

责任公司

产开发及经

1,000.0099.55%(注5)

注1其中含子公司上海陆家嘴金融贸易区联合开展对其拥有的60%权益；注2由于该子公司已进入关停并转状态，故期末不纳入合并报表范围；注3该子公司以前年度不是本公司合并报表的范围，但由于该公司的规模不断扩大，占合并报表的比重日益增大，因此本年度将其纳入合并报表范围；注4该子公司为本期新投资成立，因此本年度将其纳入合并报表范围；注5其中含子公司上海陆家嘴金融贸易区联合开展对其拥有的1%权益。合并务表要程注(注：以下内容所涉的金额位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要工程的说明5.1货币金项目现金

期末数原币数（折合）人民币

原币数

期初数（折合）人民币银行存款人民币美元5.2应收款帐龄

4,136,359,976.3212,739,162.73102,807,591.074,239,167,567.394,239,297,222.29期末数

3,504,964,436.483,641,124,912.483,641,348,441.23期初数帐面额

比例坏帐准

帐面额

帐面额

比例坏帐准备帐面净年以内－年－年年以上

-----

------------100.00%-------100.00%上述款末无本5%含5%)表权股东5.3其他收5.3.1合数10

末数

初数余

准

净

余

准

净112233

4,493,421.05

3.03%4,493,421.05-0.28%100.00%

9.06%0.41%2.54%100.00%〔1〕无持本公司5％〔含％〕以上决权股份的股东单位的欠款；〔2〕其他应收款期数中金额较大的债务人情况：

海

（4）注1注

于于于于至2年注：公司代拟成立联营公司上海浦东嘉里城房地产按商定的投资比例支付的国际博览中心A-04土地出让金的局部定金注2期末余额中前五名的欠款合计人民币138,264,505.47,占其他应收款额的〔3〕因以下单位经不善且资金状况不佳，可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏账准备，明细如下：他应额

提比

帐准上海陆家嘴美食城有限公司阳澄湖度假村

9,589,395.37

小于1年大于3年

9,589,395.37上海高泰稀贵金属股份有限公

4,493,421.05年至年

4,493,421.05〔4〕由于以下应收项存在一定损失，故根据预计损失计提坏帐准备如下：

海21

于3年

公司原参建21世纪房产工程一直没有开工公司将该预付参建款人民元转入应收款科目核算并按原资金投出时间归入年以上账龄的余额中同时根据预付年限的平均银行存款利率计提了近％的特殊准备，该工程本年度无实质性进展。〔5〕本年度内实际销的其他应收款性质、理由及其金额：11

销金性上海金源房地产有限公司上海陆家嘴建材发展有限公司上海新都酒家

590,000.00380,000.00

委托贷款注1往来款司已注销往来款期超过年，无法收回注：上海金源房地产系本公司的并表子公司－联合开展公司以前年度的对外委托贷元，并获房产抵押，上年抵押房产已拍卖，拍卖款通过法院进行分配，公司收回人民币48,517,818.00元，上年对余额已全额计提坏帐。本期收到法院的民事裁定书，剩余款项已无法收回，故本期转销。5.3.2母司帐龄

期末数

期初数帐面余额

比例

坏帐准备

帐面净额

帐面余额

比例

坏帐准备

帐面净额

24,641,360.00

21.01%

－

4,493,421.05

-

36.63%58,298,008.57－

87,956,143.82

2,465,100.0074.99%70,530,046.2595,315,572.48

2,435,100.0056.63%70,961,786.55〔1〕无持公司〔含〕以上股份的股东单位的欠款。〔2〕其他应收款期数中金额较大的债务人情况：

海21股）司

78,293,344.0524,315,600.00150,000.00

（注1

于3年于1年于3年1223注：公司代拟成立联营公司上海浦东嘉里城房地产支付的国际博览中心土地出让金的局部定金注2本工程期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币比例为99.61%

元，占应收账款总额的〔3〕因以下单位经不善且资金状况不佳，可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏账准备，明细如下：12

阳澄湖度假村上海高泰稀贵金属股份有限公上海世纪房地产有限公司

他应额帐9,589,395.371年内4,493,421.053年上年以上

提比

帐准9,589,395.374,493,421.057,800,000.00注公司原参建的纪房产工程一直没有开工2003年公司将该预付参建款人民币万元转入应收款〞科核算，按原资金投出时间归3年以上帐龄的余额中，并根据可回收性计提了的坏帐准备。5.4预付款帐

期数

期数金

比

金

比1年以内12年

306,298,951.66658,933,000.00965,231,951.66

668,052,117.00100.00%-注：本工程期末数中无持本公司％含5〕以上表决权股份的股东单位的欠款。5.5存货存货

跌价准备本年期末数

期初

期初数

本年

因资产价

其他

期末转让场地开发支出出租开发产品商品房建设支出动迁房建设支出商品房动迁房公共建筑建设支出

合回升转回转出数---------------------------合

计

-5.5.1转场地开发支出13

项目称陆家嘴中心区塘东地块世纪大道地块竹园商贸区桃林其他

开工间1990年1993年2001年1991年2000年1995年

预计工时间视市场情况而定视市场情况而定视市场情况而定视市场情况而定视市场情况而定视市场情况而定

预计投资(万元)430,000.00125,000.00700,000.00187,500.00-

期末1,036,101,716.70

期初1,269,958,373.39小计

2,855,119,673.07

2,663,020,025.745.5.2出开发产品目称

初

期加

期少

末

3,918,391.31

-3,918,391.31

-23地块

33,341,188.6783,036,473.45120,296,053.43

-1,289,010.9232,052,177.75-1,239,350.3581,797,123.10-6,446,752.58113,849,300.855.5.3商房建设支出

间

陆家花园二期新景二期

月月

年月年月

83,000.007,597,771.026,722,193.4112,500.00251,394.43东和苑

月

年月

78,100.003,216,900.00

陆家中央公寓一期注）月

年月

777,554,259.02其他小计

－

－

427,957.00788,796,887.04注：其中本公司的并表子公司－联合房地产公司将面积30,000.00平方米，价值人民币亿元的土地使用权抵押，取得1.4亿元的长期借款，已归还亿元，尚余4000万元。5.5.4动房建设支出14

项名称

开时间

预竣工时

预总投资（元）

期数

期数爱法新城二期

8

2005年12月

23,000.00197,418,187.69

122,286,693.01爱法新城一）期

月

2004年10月

22,700.00

210,841,377.67小计

197,418,187.69

333,128,070.6815

5.5.5公建筑建设支出项目名称

开工时间

预计竣工时间

预计总投资（万元）

期末数

期初数软件园项目

2004月

视市场情况而定

-168,271,460.252,684,446.68陆家嘴开发大厦其他

－－

－－

53,000.00-28,094,641.70

--小计5.5.6商房

2,684,446.68项目称

竣工间

期初

本年加

本年少

期末锦城大厦（1

1995

-年平花苑东园三村

20011996

--

--长富大厦

2000

-

-金杨公寓新景园一期陆家嘴花园一期华山公寓海富花园

1997－－－－

494,880.72

-719,172.54-494,880.72--13,455,473.48--玫瑰园（）

－

-其他小计

－

-13,182,804.863,866,533.5881,845,100.2579,715,199.70注1本期锦城减少为转入其他长期资产注2本期玫瑰园增加为出租开发产品转入5.5.7动房

-233,017,824.34

-233,017,824.34

129,478,655.00

-

129,478,655.00

-

-

620,670.00169,067,062.70233,638,494.34129,664,493.71273,041,063.3316

5.5.8存跌价准备金计提情况因资产价值项目名称

期初数

本年转入

本年计提

其他转出

期末数①转让场开发出②出租开产品玫瑰

回升转回---

----小计

----③商品房长富厦华山寓

496,454.40

--

--

-496,454.40--玫瑰小计

10,530,389.17

--

---合计-5.6长期权资5.6.1合数〔1明细工程金

减值期初

本增加

本减少

期末

期初

本增加

本减少

期末

-

-

----

-

--

--

--

---

--

--

-

-

-

-

-

-

--

-

--

-17

〔2长期股权投资〔权益法〕长期股权投资〔权益法〕被投资单位名称

与母公司关系

投资期限

占被投资企业注册资本的比例

初始投资额

累计追加投资额

损益调整额

累计增减额

投资准备

期末数本年增减额

分得现金红利

本年增减额

累计增加额(1)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)

(12)=(5)+(6)+(9)+(11)-家发家展

司

年年

--

--

---泰股司

司

-旦份都

司司

年

-----

--

--家有

司

年

-

-

-

--保有

司

年

-

--

被投资单位名称

减值准备期初数

减值准备本年增加数

减值准备本年减少数因资产价值其原因转回升转回数出

合计

减值准备期末数

减值准备计提原因上海高泰稀贵金属股份有限公司东城商都实业公司小计

---

---

---

---

注1注1：由于该公司连亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；注2以上投资变现不存在重大限制。②股权投资差额投资名称上海陆家嘴房产开发有限公司上海陆家嘴开发大厦有限公司

始金

成原溢价投资溢价投资

摊销期－－

本年摊额本期转

摊余金

小计

6,996,782.42

注：本期上海陆家嘴开发大厦纳入合并报表范围，故股权投资差额发生转出18

〔3长期股权投资〔本钱法〕股票投资被投资业名称

股票类

股票数

占被投企业注册的例

初始投成本

年末市总额锦江酒店天安保险申能股份交通银行白猫股份中卫国脉招商银行强生控股

法人股法人股法人股法人股法人股法人股法人股法人股

7,800,000.007,500,000.003,000,000.005,786,550.00396,000.00

<5%<5%<5%<5%<5%<5%<5%<5%

7,500,000.007,500,000.00-5,600,000.006,260,500.00-1,349,000.00大众保险光大银行

法人股法人股

<5%<5%

--浦发银行百联股份新黄浦爱建股份豫园商城

法人股法人股法人股法人股法人股

296,670.001,189,188.00

<5%<5%<5%<5%<5%

642,700.00153,500.00360,288.00280,000.00298,339.303,513,000.00其他证券公司

法人股

<5%

-小计

减值备名称

期初

本年加数

期末

减值备计提原因其他券公司

17,000,000.0043,862,263.96

注注：由于证券市场长期低迷，本公司对所投资的证券公司按可收回性进一步计提减值准备。19

②其他长期股权投资〔本钱法〕被投企业名天宇络通信有公司上海家嘴动拆有限责任司上海通信发展份有限公上海江创业投有限公司上海信技术中上海宇数据网通信有限司上海美家装潢材有限公小计

投资限2002.12.31年－年年年年

投资额500,000.00

占被资企业册资的比例被投单位名称

减值备期初

减值备本年增加

减值备本年减少数因资价值回其他因转升转数出数

合计

减值备期末

减值备计提因上通技中

----2,484,674.57

注1注1由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；注2以上投资变现不存在重大限制；注3累计投资期末数占期末净资产的比例为：%。5.6.2母司〔1〕细工程金额

减值准备期初

本年增

本年减少

期末

期初数

本年

本年减少

期末

-

-

----

--

--

--

--

-

-

-

-

-

-

--

--

-〔2长期股权投资〔权益法〕20

长股权投资〔权益法〕被投资单位名称

与母公司关系

投资期限

占被投资企业注册资本的比例

初始投资额

累计追加投资额

损益调整额

累计增减额

投资准备

期末数本年增减额

分得现金红利

本年增减额

累计增加额(1)(2)(4)(9)(10)(11)

(12)=(5)+(6)+(9)+(11)家易展

-家发公家业公兴发家厦家发家展泰股司旦份

司司司

-------------------------单位称

备

备加

备本减少价因转合计

备

备因

----

1注1由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；注2以上投资变现不存在重大限制。②股权投资差额被投企业名

初始额

形成因

摊销期限

本年销额

本期置转出

摊余额上海陆家嘴开发大厦有限公司

溢价投资

10

-〔3长期股权投资〔本钱法〕股投资21

被投资企业名称

股票类别

股票数量

占被投资企业注册的比例

初始投资成本

年末市价总额锦江店

法人

7,800,000

<5%

7,500,000.0061,620,000.00天安险

法人

7,500,000

<5%

7,500,000.00

-申能份

法人

3,000,000

<5%

5,600,000.0016,620,000.00交通行

法人

5,786,550

<5%

6,260,500.00

-白猫份中卫脉招商行强生股

法人法人法人法人

<5%<5%<5%<5%

1,349,000.002,625,480.0051,655,628.0059,373,930.3320,855,683.17119,813,607.9010,941,696.00108,186,135.25大众险光大行其他券公司

法人法人法人

<5%<5%<5%

21,672,000.0033,110,000.0053,724,527.92

---小计

220,169,035.09减准备被资企业称

期数

本增加数

期数

减准备计原因其他证券公司

26,862,263.9617,000,000.00

注注：由于证券市场长期低迷，本公司已对所投资的证券公司按可回收性进一步计提相应的减值准备。②其他长期股权投资〔本钱法〕被资企业称天宇网络通信有限公司上海陆家嘴动拆迁有限任公司上海光通信发展股份有公司上海张江创业投资有限司上海通信技术中心小计

投期限长期20年长期20年20年

投金额1,500,000.005,588,407.50

占投资企注册本的比16.00%15.00%10.00%10.00%7.50%被资单位称

减准备期数

减准备本年加数

减准备本减少数因产价值他因回转回数数

合

减准备期数

减准备计原因

----22

1

注1该公司连续亏损按投资比例计算的应属公司的期末净资产份额与帐面价值的差异计提减值准备；注2以上投资变现不存在重大限制；注3累计投资期末数占期末净资产的比例为：20.08%。5.7长期权资期末数

期初数项目

账面余额

减值准备

账面净额

账面余额

减值准备

账面净额长期债券投资

10,484,931.51

-10,484,931.51

-

-

-5.7.1长债券投资初始投

本期应

累计应

期末数种类

面值

资成本

年利率

到期日

计利息

计利息

账面余额

减值准备2005年保险股份有限公司次级定期债券

2010月10日

-

-5.8固定产累折5.8.1原和累计折旧23

目

屋及物

公和子备

输设

他设

定资良出

计：余额增加减少数折旧：余额增加减少数净值：数数准备：

92,193,292.8415,381,296.3574,130,868.00664,034.00410,479.1491,529,258.841,696,301.35110,006,383.2423,600,532.2911,927,641.1316,901,648.2512,043,520.472,768.0024,582,831.83351,431.1135,624,131.731,525,816.1068,592,760.55232,301.28132,374,236.3855,905,127.11170,485.2562,242,420.46数

增/(减）数

净额：数数

68,592,760.55232,301.28132,374,236.3855,905,127.11170,485.2562,242,420.465.8.2固资产及累计折旧本年增减变动原因分析1.固定资产

189,542,786.48110,006,383.2424

2.累

57,168,550.1024,305,874.3225,439,665.1726,178,322.0534,844,252.4947,763,962.78注：本年增加中其他增加系由于公司子公司上海陆家嘴开发大厦期末纳入合并范围转入。5.8.3公期末未计提固定资产减值准备。5.9无形产

1,150,000.00

-------

----

--

----25

其长资5.10.1其长期资产原值和累计摊销

-

地

-

-

5.10.2其长期资产跌价准备项名

期数

因产值回转

期数

26

5.10.3其长期资产净值目名

初数

末数明城花锦城大一百杉长鑫大软件园新景园期（铺）B5-4地（水馆用地陆家嘴园一（商铺等）新景园期（铺）陆家嘴园二（商铺）众城大向城路科大其他合计

244,670,563.96--109,090,507.20-5,445,345.965,257,575.40--582,186,400.52注：其他长期资产均系以长期出租为目的的物业。短借借款种类信用借款应账

期末数-

期初数末数

初数165,371,772.81190,200,102.88应付期数中无应付给持本公司〔％以表决权股份的股东单位的款项。无账龄超过的大额应付账款。预账27

5.13.1预帐款帐龄分析表帐龄

例年以内－－年以上合计：

1,398,308,873.77490,406,135.1036,168,594.0055,636,684.611,980,520,287.48

100.00%

1,111,952,492.58448,338,294.00--53,827,967.001,614,118,753.58100.00%预收帐款期末数中无预收持本公司5％〔含％〕以上表决权股份的股东单位的款项。5.13.2预房产收款项目

期末

期初

预计工时

预售例（按积计）陆家嘴花园二期陆家嘴中央公寓

1,774,090.10130,090.10

200482006年1

100.00%5.13.3帐超过1年预收帐款主要明细如下期末余额

帐龄

性质

未结转原因上海房地产开有限公司仁恒产有限公

年年以

土地土地

未交定金应股付的

-

882,000.00-882,000.00

应税种营业税城建税企业所得税房产税其他其应款

末数1,609,258.356,368.08

初数-391,012.03-28

末数

初数222,148,194.0353,386,201.84其他应付款期末数中无应付给持本公司5〔含％〕以上表决权股份的股东单位的款项。预费费类别陆家嘴中心区竹园商贸区塘东地块世纪大道地块龙阳地块其他地块合计

期数2,602,881.631,540,705,129.43

期数3,928,120.00

结原因预提土地开发公共设施配套费用预提土地开发公共设施配套费用预提土地开发公共设施配套费用预提土地开发公共设施配套费用预提土地开发公共设施配套费用预提土地开发公共设施配套费用预负项目预计违约赔偿一内期长负借款种类抵押借款专应款

期末数-期末数

期初数530,131.50期初数

16,858,600.00股：股值1元其本构：(股票种类：普通股A股B股29

1.

中

58,800,000.00

58,800,000.00

2.3.4.中

17,640,000.0017,640,000.000.94%:

1.2.股

3.股4.资公

35.88%35.88%100.00%1,867,684,000.00工股本溢价接受捐赠非现金资产准备股权投资准备关联交易差价其他资本公积合计

期数

期数103,259,575.64上述积末初数减，系，消评值的资致。盈公工程

期末数

期初数30

法定积法定金任意积储藏企业金未配润调整未润加：整数调整未润加：利润可供利润减：余商公提的基金付期末利润

466,339,015.79474,337,318.04637,006,524.13109,859,209.11109,859,209.11末数-8,340,214.77569,966,625.03366,587,442.56

415,698,104.49449,016,389.43386,450,603.19初494,433,251.39188,625,730.95112,061,040.00报告期利润预分配情况：根据公司章程规定，按当年度的税后利润10%5%、10%别提取法定盈余公积定益意公积金以及外商投资企业子公司提取的职工奖福基金后，按四届五次董事会有关利润分配预案决议，拟分配普通股股利0.06元股当年度尚余可分配利润拟全部转入任意公积金于司再开展预分配方案尚待股东大会决议批准。对期配润调均详注。主营业收和营务钱31

5.25.1合并数〔1分部报表行业

主营业务收入

主营业务成本

营业利润

总资产本期数

上期数

本期数

上期数

本期数

上期数

本期数

上期数房地产

〔2〕报告期内各工程的入金额1、2、3、4、5.25.2母司营业收入本期数期数

-20,000,000.00-62,692,050.0079,392,215.00-营业成本本期数上期数

56,090,980.0020,000,000.0072,647,016.0072,403,836.4018,219,136.00-10,883,783.0021,609,989.43营业毛利本期数期数土地批租收入房产租赁收入房产销售收入合计

1,021,700,105.7824,672,937.135,699,831.131,130,929,524.28主业税及加32

营业税城建税其他财费目/（净/投收5.28.1合并数项目

期50,301,582.79

本期数

116,006,464.81116,295,474.86期11,385,878.1239,135,688.73上期数股票投资收益债权投资收益收到成本法核算的被投企业分配来的利润对被投资企业当期损益权益法核算的调整金额股权投资差额摊销股权投资处置损益计提投资减值准备委托理财投资收益

3,904,255.38494,111.511,856,775.72570,834.882,687,320.197,243,899.00-2,093,958.22--37,321,352.70---6,880,857.455.28.2母司33

补收

9,727,986.031,807,982.00570,834.8871,986,730.30-777,420.28-1,226,863.22-17,000,000.00-37,321,352.7051,930,129.40

1,700,000.00

1,266,000.00

注：来源依据为上海市浦东新区财政局浦财经第号知营外入赔款收入罚款收入处理固定资产净收益退房补偿收入其他营外出项

本数721,327.82735,973.85

3,151,720.201,935,055.60-5,424,013.45上数420,761.66收的他经活有的金其中价值较大的工程情况如下：34

支的他经活有的金其中价值较大的工程情况如下：关联关及交6.1存控制系关方6.1.1存况

50,049,441.2448,263,754.22

6.1.2在系方册额：万称

数

数

数上海陆家嘴(集团)

174,319.57-

174,319.5735

上海陆家嘴金融贸易区联合开展上海陆家嘴城建开发有限责任公司上海陆家嘴联合房地产上海浦东陆家嘴软件产业开展上海陆家嘴房产开发上海陆家嘴开发大厦天津陆兴房地产