2023年初级经济师-初级金融专业知识与实务考试参考题库（带参考答案）

2023年初级经济师-初级金融专业知识与实务考试参考题库（带参考答案）（图片大小可自由调整）C.现金需求增加D.投机性货币需求减少6.存款入在基本存款账户以外的银行取得借款，应开立()。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专业存款账户卷ID.临时存款账户7.A.支票B.汇兑C.银行汇票D.商业汇票8.A.金本位制B.银本位制一.单项选择题(共15题)C.金银复本位制1.如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将()。A.减少D.金块本位制9.在信用域流通和转账结算的基础上,商业银行利用吸收存款收的发货贷款贷款转存存款又可发贷款,如此循环,它体现了商业银行（）职能B.增加C.不变D.先增后减2.某日全国银行间同业拆借市场中期限品种为7天的交易共3笔，其中拆借金额分别为200万、300万、500万，拆借利率分别为2.4％、2.6％、2.56％，则CHIBORA.2.54％A.信用创造B.信用中介C.聚集资金D.支付中介B.7.56％C.2.52％D.7.87%10.根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是()。A.支票B.银行本票3.对资本国际流动所征收的税种称为（A.消费税C.商业汇票D.银行汇票B.托宾税C.印花税D.增值税11.A.资金B.利息C.成本4.A.世界统一价格B.国际市场价格D.权益12.为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融C.国际储备价格D.汇率产品交易的各类金融机构，通常称为（5.按照凯恩斯的货币需求理论，利率上升会导致（A.交易性货币需求减少B.预防性货币需求增加A.影子中介B.金融中介C.代理中介D.委托中介C.经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准13.单位存款业务的会计处理应分别设置（）两个科目。A.定期储蓄存款和单位定期存款D.监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本B.定期储蓄存款和单位活期存款C.单位定期存款和单位活期存款D.存款和贷款6.A.筹资人非稳定性B.股权所有者非固定性14.《巴塞尔协议III》对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为（A.0.5%C.收益来源单一性D.融资关系直接性B.1%C.4%D.4.5%E.低风险性7.形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因是（A.银行信贷原因15.为了解决财政年度内收支暂时不平衡的问题，国家往往采取（）的办法解决。A.发行公债B.国际收支原因C.市场因素B.增加货币发行量C.发行国库券D.增加税收D.国家财政原因E.经济结构原因8.银行的基本凭证按其性质可分为（A.现金收入传票B.贷款借据C.现金付出传票二.多项选择题(共15题)1.下列中央银行的信贷调控手段中，属于减少流通中货币的有（D.外汇买卖借方传票A.减少黄金储备E.表外科目收入传票B.降低法定存款准备金率C.增加货币供应量D.卖出有价证券9.国际商会《托收同意规则》第522号出版物的条款，属于托收当事人的有()。A.委托行B.托收行E.提高再贴现率C.代收行2.下列属于贷款风险事前控制的措施的是（A.风险补偿机制D.提示行E.偿付行B.风险转移C.风险回避D.风险分散10.商业行从外部筹集资本的主要方式不包括（）A.经营利润留存B.发行普通股E.提取足够的贷款损失准备金3.中央银行存款准备金政策的调控作用主要表现在（)。A.增强商业银行的存款支付与清偿能力B.增强商业银行的信誉C.发行资本性债券D.同业拆入E.发行优先股11.C.控制商业银行的业务库存现金D.影响商业银行的业务量E.调控信贷规模A.安全性原则B.盈利性原则C.流动性原则4.从狭义的角度分析，金融体系特指（）组成的体系。A.沟通资金供求双方D.稳定性原则E.独立性原则B.金融市场C.中央银行D.金融监管机构12.A.不得超过原贷款期限的一半B.累计不得超过3年E.金融资本C.不得超过原贷款期限的四分之一D.累计不得超过5年5.关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有（）A.经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线B.会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本13.A.运货单B.汇票D.票据清算C.股票D.债券5.甲国一段时间内国际收支平衡表如下(单位：亿美元)E.支票14.下列关于商业贷款程序说法有误的是（A.银行信贷客户经理不能主动推销贷款借贷1.货物2.服务一、经常项目B.贷款谈判的结果是零和博弈，一方获利必然导致另一方受损C.贷款准备工作不需要贷款双方互动交流D.贷款谈判的目的是签订正式的贷款合同E.银行审批贷款应遵循“审贷分离”制度进行贷款决策3.收入4.经常转移二、资本与金融项目1.资本项目2.金融项目15.再贴现政策主要包括（）两方面的內容。A.调整再贴现率B.规定再贴现票据的种类C.再贷款D.调整法定存款准备金率（1）直接投资（2）证券投资（3）其他投资（4）储备资产三、错误与遗漏项目三.不定项选择题(共5题)501.某客户2008年55月10日从银行取得质押贷款44万元，期限22年，利率为7.56%。假定质物为200720年发行的33年期国库券55万元，利率为8.01%,2008年55月10日半年期整存整取定期储蓄存款利率为2005.4%,活期储蓄存款利率为2.25%。客户以国库券质押向银行取得借款属于（75502515020A.国家信用B.国际信用C.银行信用D.质押贷款2102.我国某商业银行在某发达国家新设一家分行，获准开办所有的金融业务。该发达国家有发达的金融市40甲国政府向国外提供50万美元的粮食补助，下列会计分录正确的是()。场，能够进行所有的传统金融交易和现代金融衍生产品交易。该分行为了控制在当地经营中的利率风A.货物贷方记入50万美元A.进行远期外汇交易B.进行货币期货交易B.经常转移借方记入50万美元C.收入贷方记入50万美元D.储备资产借方记入50万美元C.进行利率衍生产品交易D.进行缺口管理3.私有制的产生、剩余价值的出现、贫富的分化是早期信用关系产生的客观基础。在商品经济条件下，信用是从属于商品货币关系的经济范畴，商品货币关系是信用存在和发展的客观经济基础。卷I参考答案根据以上资料，回答下列问题：A.国家信用B.消费信用C.银行信用一.单项选择题D.质押贷款4.甲公司持面额100万元距到期日还有2个月的票据到Y银行贴现，Y银行扣收1．4万元利息后付给甲1.正确答案：A,公司余额。在该业务中，Y银行为甲公司提供了（）服务。2.正确答案：A,3.正确答案：B,A.资金融通B.资金清算C.授信4.正确答案：D,5.正确答案：D,6.正确答案：B,7.正确答案：D,8.正确答案：B,9.正确答案：A,10.正确答案：C,11.正确答案：A,12.正确答案：B,13.正确答案：C,14.正确答案：B,15.正确答案：C,11.正确答案：A,B,C,12.正确答案：A,B,13.正确答案：C,D,14.正确答案：A,B,C,D,15.正确答案：A,B,三.不定项选择题1.正确答案：C,D,2.正确答案：C,D,3.正确答案：B,C,D,4.正确答案：A,C,5.正确答案：B,卷II二.多项选择题1.正确答案：C,D,E,2.正确答案：B,C,D,3.正确答案：A,E,一.单项选择题(共15题)1.A.股票市场和债券市场B.现货市场和期货市场4.正确答案：A,C,D,5.正确答案：A,B,C,D,6.正确答案：B,D,C.场内市场和场外市场D.发行市场和流通市场2.按照我国《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人提交的动产或权利为质押物、并移交贷款人A.抵押贷款7.正确答案：A,B,D,E,8.正确答案：A,C,E,9.正确答案：A,B,C,D,10.正确答案：A,D,B.担保贷款C.质押贷款D.保证贷款3.银行对于客户的活期存款做出随时支付的承诺，这是一种转移客户（）的机制。A.流动性风险B.系统性风险C.利率风险D.操作风险4.我国商业银行的基础头寸包括业务库存金和其（）12.某储户2019年3月5日存入存本取息定期储蓄存款10万元，存期1年，约定4个月取息一次，分3次取息，假设存入时该档次存款挂牌公告利率为月利率3‰，则每次支取利息为()元。A.1200B.1000C.900D.300A.在中国人民银行的超额准备金存款B.在中国人民银行的法定存款准备金存款C.向同业的拆借D.在同业的存款5.A.看涨期权也称为买进期权13.（）是现代商业银行市场准入的通行制度。A.注册制B.特许制B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权买方的最大损失为期权费D.期权买方预期未来标的证券价格将上涨C.审批制D.备案制14.A.直接信贷B.间接信贷6.A.市场风险B.国家风险C.系统性风险D.非系统性风险C.循环透支D.限额透支15.金融企业在资金临时短缺、周转不畅的情况下，可以通过()的方式向其他金融同业取得贷款。7.A.转贴现B.转抵押C.重贴现D.同业拆借A.单位定期存款B.应付利息C.单位活期存款D.现金二.多项选择题(共15题)8.金融市场的资金“价格”水平可以通过（）反映。A.中央银行利率1.按所有者划分，银行存款业务分为（）A.公共存款B.企业存款B.金融机构利率C.市场利率D.固定利率C.个人存款9.辅币的名义价值（）其实际价值。D.同业存款A.高于B.低于C.等于E.储蓄存款2.对借款人的限制有（A.不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款B.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入C.不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款D.除国家另有规定外，借款人不得用贷款从事股本权益性投资E.不得向关系人发放贷款D.不确定10.具有自发调节货币流通功能的（）职能A.特别提款权B.金属铸币C.代用货币3.根据外汇的静态概念，外汇需要具备的条件有（A.以外币表示的国外资产D.信用货币11.实际利率是指()扣除通货膨胀率以后的真实利率。B.可以兑换成其他支付手段的外币资产C.在国际上能得到偿还的货币债权D.与中央银行的法定准备金相关联E.该币种适度的外债规模A.市场利率B.官定利率C.名义利率D.固定利率4.A.股票B.国库券E.借贷资本是现代生息资本12.关于金融风险管理基本原则的说法，正确的有（A.保持金融机构的垄断经营B.进行全方位的风险管理C.设立专门的风险管理部门进行集中管理D.实行金融风险管理的垂直管理E.保证风险管理的独立性13.A.期限较长C.公司债券D.支票E.汇票5.A.资本充足率B.监管部门的监督检査C.健全内控机制D.市场纪律E.减少操作风险B.利率较高C.利率较低6.下列关于国际结算的业务特点，说法错误的有（A.公认的法规和惯例成为国际结算业务顺利开展的前提B.通常以美元和人民币为媒介C.以银行为中介D.条件优惠E.审查较严格D.可自由兑换货币均可用于国际收支和国际结算E.国际结算比国内结算复杂7.按照金融风险存在或替代的程度不同，金融风险可分为()。A.轻度风险14.A.商业信用的规模受企业能提供的资本数量的限制B.从整个社会看，商业信用的最高界限是全社会企业已贷出的商品资本C.商业信用的供求有严格的方向性D.商业信用受期限的限制，一般说来它只适用于短期借贷E.商业信用的参与方信用度得不到确认15.B.可分散风险C.金融危机D.严重风险E.不可分散风险A.活期存款B.长期贷款C.固定投资8.关于单位存款业务的会计处理，下列说法正确的有()。A.“单位定期存款”科目核算银行吸收的企事业单位存入的定期存款B.银行吸收的企事业单位信用卡存款应该计入“单位活期存款”科目C.存款单位支取现金时，借记“现金”科目D.存款单位支取定期存款时，应转账办理，不直接支付现金E.“单位定期存款”和“单位活期存款”科目，均应按存款单位及存款种类设置明细账进行明细核算9.A.总量增加、成本下降D.无形资产E.其他资产三.不定项选择题(共5题)1.某股份制商业银行2009年末资产余额9341亿元，贷款余额5657亿元，资本净额628亿元，核心资本528亿元，加权风险资产余额5515亿元，存贷比为73.11%，中央银行规定的法定存款准备金率为17%。根据以上资料，回答下列问题:B.总量增加、成本上升C.总量增加、成本不变D.总量下降、成本上升A.5.65%B.6.72%E.总量不变、成本增加C.9.57%D.11.39%2.10.下列关于证券投资风险与收益说法正确的是（A.收益以风险为代价，风险用收益来补偿B.收益与风险相对应A.官定利率B.名义利率C.风险与收益共生共存，承担风险是获取收益的前提，收益是风险的成本和报酬D.风险和收益的本质联系可以表述为：预期收益率=无风险利率+风险补偿E.低风险和高收益可以兼得C.固定利率D.实际利率3.设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中11.借贷资本与职能资本相比，具有以下特点()。A.运动形式是G—W-GB.富有拜物教的性质法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题。该商业银行营运过程中，因同业往来引起头寸减A.调给他行资金B.同业往来利息收入C.不是所有权资本D.借贷资本是作为商品的资本C.上级行调入资金9.正确答案：A,10.正确答案：B,11.正确答案：C,12.正确答案：A,13.正确答案：C,14.正确答案：D,15.正确答案：B,D.同业拆出资金4.上海的某钢铁公司和陕西的某矿业公司都是国有企业，矿业公司长期供应钢铁公司原料，双方在经济交往中发生了以下支付结算关系。根据以上资料，回答下列问题：钢铁公司向其开户银行提交“银行汇票申请书，申请出票金额为30万元，汇付给矿业公司。开户银行受理时，发现其账户实际存款只有25万元，对此，开户银行应当()。A.给予50元的罚款B.按5万元的规定比例罚款C.按30万元的规定比例罚款D.不予罚款5.某商业银行期初在中央银行的准备金存款为10000万元，其中，法定存款准备金为7000万元；期初库存现金100万元；本期同业往来清入160万元，清出150万元；向中央银行缴存现金50万元；归还向中央银行借款100万元；人民银行核定其库存现金限额为100万元；存放同业100万元；同业存放50万元；最低超额准备金存款限额1000万元。根据以上资料，回答下列问题。二.多项选择题A.1060万元B.2030万元C.2150万元D.3060万元1.正确答案：A,B,C,D,2.正确答案：A,B,C,D,3.正确答案：A,B,C,4.正确答案：B,C,D,E,5.正确答案：A,B,D,6.正确答案：B,D,卷II参考答案7.正确答案：A,C,D,8.正确答案：A,B,D,E,9.正确答案：A,B,C,E,10.正确答案：A,B,C,D,11.正确答案：B,D,E,12.正确答案：B,C,D,E,13.正确答案：A,C,D,E,14.正确答案：A,C,D,15.正确答案：B,C,D,E,一.单项选择题1.正确答案：D,2.正确答案：C,3.正确答案：A,4.正确答案：A,5.正确答案：B,6.正确答案：D,7.正确答案：C,8.正确答案：B,C.流动性风险三.不定项选择题D.操作风险6.某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为()。1.正确答案：C,2.正确答案：A,B,C,3.正确答案：A,D,4.正确答案：D,A.交割B.过户C.买空D.卖空7.董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实，这是指金融风险管理的()。A.全面风险管理原则5.正确答案：D,B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原则8.《商业银行风险管理核心指标》规定,我国商业银行流动性比例应（）A.小于10卷IIIB.等于10%C.小于或等于20%D.大于或等于25%一.单项选择题(共15题)1.小张从某商业银行申请到信用贷款10万元，在该借贷关系中，小张是()。A.存款人B.贷款人C.质押人D.借款人2.中央银行的再贴现、再贷款属于（）业务。A.资产业务B.负债业务C.表外业务D.中间业务9.3.1994A.国家开发银行；中国农业发展银行；中国光大银行B.中国开发银行；中国进出口银行；中国光大银行C.中国开发银行；中国进出口银行；中国农业发展银行D.国家开发银行；中国农业发展银行；中国进出口银行4.A.中国华融资产管理公司10.（）是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据，以支付贴现日起至到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。A.贴现B.转贴现C.再贴现D.票据承兑B.中国长城资产管理公司C.中国东方资产管理公司D.中国信达资产管理公司11.下列不属于按存款者性质划分的商业银行存款的是()。A.企业存款B.储蓄存款5.某商业银行没有足够的现金应对客户提取存款要求,被迫以高于正常水平的利率融资,这种风险属于C.财政性存款（）D.金融机构同业存款A.利率变动风险B.信用风险12.以赊销产品和预付货款为基本形式的信用是（A.银行信用B.商业信用C.国家信用4.A.全年按365日计算D.租赁信用13.A.按月偿还贷款本息B.利随本清，不计复利C.自动转存的存款，视同到期办理，利息不可并入本金D.计息起点为元位，元以下角、分位不计利息E.利息金额算至分位、分位以下四舍五入5.A.一切财政收支都要经由中央银行的账户实现B.财政收入过程意味着货币从商业银行账户流入中央银行账户C.财政收入过程实际上是普通货币收缩为基础货币的过程D.财政收支不会引起货币供应量的倍数变化E.财政收支对货币供应量的最终影响，取决于财政收支状况及其平衡方法6.A.贷款申请B.利随本清C.按月结算利息，到期一次还本D.按年偿还贷款本息14.银行承兑汇票到期结算时，如申请人无款或不足支付，承兑银行应对票款或不足部分做的会计分录是()。A.借:贷款损失准备B.借:应解汇款贷:联行往来贷:贷款C.借:逾期贷款贷:应解汇款D.借:应解汇款15.B.贷款调查与信用评估A.信用合作社B.投资基金C.贷款执行与监督D.贷款风险控制E.贷款审批C.资产管理公司D.信托公司7.A.一切财政收支都要经由中央银行的账户实现B.财政收入过程意味着货币从商业银行账户流入中央银行账户C.财政收入过程实际上是以普通货币收缩为基础货币的过程D.财政收支不会引起货币供应量的倍数变化E.财政收支对货币供应量的最终影响，取决于财政收支状况及其平衡方法8.A.为客户提供服务，通过代客户买卖外汇，赚取差价B.充当传统市场监管者的角色二.多项选择题(共15题)1.商业银行外部筹集资本的途径有()A.发行普通股B.国家财政拨款C.发行中长期债券D.利润留成E.发行优先股2.金融风险的特征有（A.不确定性C.确保汇率稳定D.调整外币头寸和规避汇率风险B.可控性C.无关性D.可测性E.将汇率保持在目标水平上9.A.卖出汇率E.波动性3.根据以下材料，回答89-92题B.交叉汇率C.套算汇率D.买入汇率2018年年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额250亿元，流动性负债余额1000亿元；人民币贷款余额8000亿元，其中不良贷款余额为200亿元；提留的贷款损失准备金为200亿元。E.中间汇率10.下列关于金融体系的说法中，属于金融中介基本功能的有（A.充当信用中介，促进资金融通B.充当支付中介，便利支付结算关于该商业银行，下列说法正确的是(A.不良贷款率符合监管要求B.流动性比例低于监管要求C.流动性比例符合监管要求D.贷款拨备率符合监管要求)。C.提供金融服务，降低交易成本D.解决信息不对称问题E.提高服务对象的专业化程度11.商业银行头寸的构成包括(A.基础头寸)。B.可用头寸C.短期头寸D.可贷头寸E.中长期头寸C.刘女士没有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务D.刘女士没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务3.在2009年下半年信贷额度控制后，尽管活期存款与准货币增速都出现了下降，但是准货币增速下降幅度更大，几乎下降到了2007年的低水平，而企业活期存款增速仍然保持在高水平。特别是2010年1季度，活期存款占比出现了显著跳涨，且企业与居民活期存款占比(季调后)都出现显著上升，这表明，以信贷额度调控为主的数量型调控主要挤出了以价值储藏为目的、流动性较低的货币，而流动性较高的活期存款却仍在快速增长，这种高流动性货币可支撑更多的交易和需求。于是，整体来看，总需求并没有因M2增速的下降而显著回落，可支撑资产价格的交易性货币增速甚至在上升。货币流通速度的上升使得货币存量增长下降的同时，货币流量增长却可能回升，私人部门把压箱底的钱拿出来用，不是推高资产A.抛售债券而持有货币12.A.制定同业公约B.对会员进行监督检查C.制定政策D.发挥桥梁与纽带作用E.对违纪会员进行处罚13.A.1天B.抛出货币而持有债券C.只持有货币B.2天C.4天D.10天D.以上说法均不正确4.我国某银行会计提供的相关资料如下:股东权益总额为50亿元。其中,股本为30亿元,盈余公积为5亿元,未分配利润为4亿元,一般风险准备为1亿元;贷款余额为40亿元其中,正常类货款为30亿元,关注类贷款为5亿元,次级类贷款为3亿元,可疑类货款为元,损失类貸款为0.5亿元;长期次级债为2亿元;贷款损失准备金余额亿元;加权风险产总额为520亿元E.92天14.关于2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》的内容，下列说法正确的是（A.信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指根据中国银监会《南业银行资本管理办法(试行)A.20标B.不良资产率一般不高于5%C.不良贷款率一般不高于4%D.单一集团客户授信集中度一般不应高过15%E.贷款损失准备充足率一般不低于100%15.A.表明“银行汇票”的字样B.支付的条件B.9C.2D.15.假设王女士于2012年8月1日存入银行定期存款20000元,存期一年,存入时存款年利率为3.45%;该储户于2013年6月1日提前支取该存款中的10000元,支