碳交易员培训课件

目录国内碳交场与趋》 1低碳济概》 37广东碳排理和交》 61碳管环境企业应策略》 81碳普制试设与自减排机制》 90温室体排查、案及企对》 107林业汇项法学开与项核》 129碳金创新》 181广东碳交则及碳融产》 220企业资产的经验机遇》 2532021碳交易员第二十五期培训班12021碳交易员第二十五期培训班12021碳交易员第二十五期培训班22021碳交易员第二十五期培训班22021碳交易员第二十五期培训班ş ş —52005-o2005o‘2013-2020aș2007,@2008-2012,* b1pJĄ ÿ (S)&A342021碳交易员第二十五期培训班42021碳交易员第二十五期培训班 A

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«4A2kÍï@s提提纲Part：低碳经济的内涵与特征Part：高碳的经济起因与制度设计Part：碳排放权市场及中国实践广州碳排放权交易所低碳经济概论低碳经济概论rt1rt1低碳经济的内涵与特征概念低碳，英文为lowcaro。即降低和减缓生产、生中的排放。起源于对气候变化的担与应。源——人类活动排放了过多的温室气体。策——降低、减缓、适应。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所京都议定书中规定的六种温室气体组成比例京都议定书中规定的六种温室气体组成比例Concept所谓低碳经济，是指在持续展理指导下，通技术新、制度创、产型、新能源开多种手段尽可减少煤石油等高碳能源消耗，少温气体放，达经社会展与生态环境保护双赢的一经济展形。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所rt2rt2高碳的经济起因与制度设计社会学的观点个体理性，群体非理性广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所经济学观点——一种市场失灵e经济学观点——一种市场失灵einabiliytointenlieostsorbnfisitotheeonoicsstm广州碳排放权交易所HHowosolveexenalty?Bascieaoassvew界定产权，以市场效率为标准处外部性问题。igousviw政府干预,将外部成本内部化税收（庇古税）、制定排放标准、征收排污费、发放污染许可证等。道路的子A地和道路的子A地和地交通问题rt3碳排放权市场及中国实践广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所背景Cb背景Cbonrding、Crbonx、Cbonlbl等被认为是应对气候变化有效策工，并得到普应用。排放权交易制度的演变排放权交易制度源于科斯原理。Coe（1966）研究了空气污染控制中的科斯原理适用性。le（1968）提出水污染排放权交易的机制设计—总量和交易制度（pnddeyem）Mongomery（1972）从理论上证明了基于市场的排放权交易手段明优于传统的刚性手段（CC）。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所emssemssonsabatement“TheESremansteegnetorielwcabnrwthinEre.''–ConnieddMy201)opnCommissionrorClimtetionnestmentnnoaton交易什么？由政府（或权威组织）赋予的内含经济价值的不完全（非正式）权益。值得注意的是，这种赋权不能构成市场参与者的一项正式财产权利。如果府未来决定减少配额，市场主体不能要求政府赔偿或者以吞噬私产为名起政府。一般地，权益的交换是以许可（如配额）或证书的形式来完成的。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所GG配额总量预算和实际碳排放总量之间的关系广州碳排放权交易所AAsingleEUcap,etingalongtermeisionspath,beyondincreasedcertainyorinvestmentai:1.74%-1001220340526078090010234Teliearfacorconiesafer2020,adwilleviewedy2025iaionisalsoicluedineEs20%euioncoie,wiha5%ecionin2013201.交易的类型许可交易O1.交易的类型许可交易O、O、O等排污权交易中的排污许可配额prits）。最成功的案例是美国上世纪90年代实施的O排污权交。欧盟碳排放交易机制（TeropenEsiosrdigce，UT）中设计的碳排放配额（Uloaces，U）交易。证书交易J项目产生的碳减排量称为减排单位EisiondutionunitR)CM项目产生的碳减排量称为核证减排量证书CtiidEisiondutionrdit（CR)美国上世纪70-80年代S2交易中的核证减排量EisionRdutionCdit，RC)节能量交易中核证标准节能量——白色证书，绿色证书等。特点许可交易封闭的。总量控制和交易机制（pnddeyem）以设施（filiy）为单位。不是企业。证书交易开放的。基于基线与信用机制（elinendedi）。通常称为补偿制（ffetmehnim）以项目（poje）为单位配额与证书的单位是相的。市场格不一定相。这是设计衍生交易的重要基础。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所《京都议定书》《京都议定书》的三个灵活合作机制JoitIpenato(JI)EUhetotoosCanopmntMhanismCM)jctjctnettingEREBmitsjctfaciityfacityisionradig(T)附件1缔约方非附件1缔约方2.机制设计21apandadeSstem如何设计？配额交易技术领先者排和获益！PP企业A分配的配额量实际排放量分配的配额量实际排放量企业BA =APB ’=+PAB=-+BP=’+’ 总量不变广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所机制设计的主要问题机制设计的主要问题in（1994）认为，一个完整的排污权交易制度应包括以下八项要素:总量控制目标;排污许可；分配机制；市场定义；市场运作；监督与实施；分配与政治性问题；与现行法律及制度的整合。核心问题1：如何兼顾公平与效率——初始分配涉及效率与公平，影响实施。分配模式：无偿（gndfheing；benhming）、有偿（uion）理论争议：Montgomery（1972），初始分配与效率无关；分配不当或不公，会严重影响到交易效率（Hahn，1984；MisiolekElder，1989；Stavin1995）；实践模式：初期无偿，逐步有偿。如EU-ETS。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所表1表1US碳排交市场发展径资料来源：①林坦、宁俊飞：《基于零EA模型的欧盟国家碳排放权分配效率研究》，《数量经济技术经济研究》，年期。isnH,tctndeicesngfasⅠⅡdⅢlctonnfEUETS,广东省工业行业碳排放交易研讨会，1.131，中国广州。核心问题2：克服信息不对称——MRV机制MV设计理念完整性（copetns）界定排放源及关注动态过程排放量。一致性（conitec）确保历史数据的连续性和企业间数据的可比性透明性（tasprne）数据存储和数据管理程序的报告成本节约（costsin）通过层次（ter）管理，在确保数据准确性的前提下，保证成本合理。广州碳排放权交易所主要容第一阶（0-207）第二段（0-212）第三阶段213220）参与行业能源、钢铁、水泥、纸等行业扩展到空、化学造、品制造等多个部门。航空业2012年1月纳入US。进步扩展到石油工、铝等行业减排目标无明确标比2005年排6.5%比2005年排21%排放权免费分配90%免费分10%拍卖电行业全面拍卖罚款40欧元/吨100欧/吨暂规定温室气体仅C2O2等种温室气体六温室气体碳金融不得跨储存或借贷可跨期存，不可期借贷可期储存，不可期借贷2.2证2.2证书交易的机制设计基准线（basln）每个项目需要确定不实施该活动时的排放，称之为基准线排放。额外性（ddiionit）项目活动所产生的温室气体减排或节能相对于基准线而言应是额外的新发生的。信用证书广州碳排放权交易所节能项目节能项目节能项目核证机构EC出ECEC核证机构出售C非责任主体责任主体责任主体购买C购EC节能证书EnegySaingertficat，E）履约需求缺口政府节能标义务性要求全球主要的碳交易市全球主要的碳交易市场广州碳排放权交易所2.32.3许可交易与证书交易的互补：以电力行业为例输电商和配电商保持着然的断,因而理论上几乎没有最小化成本积极,难以规制。时，终端消费没太大联服务商用电大户电力生产电力传（电）电力零售商普通用电户许可交易（SO2\CO等证书交易（节能量减碳量交易）电力行业碳交易与降碳量交易的关系交易体系启时间交易主体类型欧盟排放交易体系EUES）0年欧盟各国的排放实体强制，配额清洁发展机制（）0年京都议定书下附件国家非附件国家之间强制，项目联合履约机制（JI）05附件国家之间强制，项目区域性室气倡议（G）0年美国东北十一个州的电企业强制，配额西部气候倡议W）1年美国西部五个州内企业强制，配额气候储备行动（A）0年加州州内强制，项目芝加哥气候交易市场（）0年月日（1年停止，收购）自愿加入的企业会员自愿，项目新南威尔士温室气体减体系SWGAS）0年日新南威尔士州电力销售和其参与者强制，碳证书交易（项目）EUETS“ComplianceCycle”EUETS“ComplianceCycle”egson“R”)Moiorglan(altonsecfc)oiorgooteearmpvemtsgsisCmetAhyoiaceecsSreeraloacesAaleotAonoyeifciony3daycceiionrelace核查机构核查机构核查机构是否提交报告？是合规证ocetofcolace）否责任主体提交核证合格的报至管理部门责任主体提交核证合格的告全年责任主体报告修改是核查机构否报告MP和法规是否一致？责任主体责任主体报告年度排放信息监测计划与法规是否一致？ 核查机构是排放监核查机构否实施监测之前责任主体起草监测计划raM）评估监测计划责任方MRV流程时间广排放权交易所广排放权交易所广州放权交易所全球碳交易市场全球碳交易市场的发展（预计2015年，全球交易量由2005年的20亿吨增加到约0亿.）ucmissinsadingdid:CPtatusRpt2014X203）EEsonsradgordwde-IPtatuseport2014广广排放权交易所oce:ssosdgodde-CPtasRepot2014建立（拟建立）碳排放权市场的要国家和地区EEsonsradgordwde-IPtatuseport2014碳交易的主要种类碳交易的主要种类EEEStldKksnGIafaW)JapanGog碳交易覆盖的主要领域2005202005201年国际碳排放交易市场发展单位：10亿美元资料来源：作者依据相关资料整理许可交易2010年8月，国家发改委开展了5省8市低碳试点省市工作2011年1月，国家发改委启动了7省市碳排放权交易试点计划（北京、天津、上海、重庆广东、湖北、深圳）2013年6月18日，深圳排放权交易率先启动。运行半年以来，总成交量近20万吨，总成交额达1300万元。至2013年底，有5个省市（重庆、湖北除外）正式启动了碳排放权交易。其中，广东止2013年12月20日，累积成交8144万吨。广州碳排放权交易所年份USAloncstherlonesPmryCDMSconaryCMthrfses计205790.12.8020310200.4033.2205.5086.0208105106526.3081512091854.8.717.5071437210*136133620.6-19221*178113923.-160广广排放权交易所1年深圳碳市场运行报告中国碳排放交易网tp://.tpf.co/tii/4/0.l广排放权交易所广排放权交易所证书交易2012年6月13日国家发改委公布《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》2013年，国家发改委备案并公布了5家自愿减排交易机构、两批3家审定与核证机构、批54个方法学，及一批自愿减排审定项目。各碳排放权交易试点均允许控排企业使用自愿减排项目产生的国家核证自愿减排量（CE）来部分抵扣其排放量，使用比例为5%-10%。截止2013年12月31日，已经有52个审定项目（其中EB审定的30个）进行了公示。52个项目产生的CE将达到1500万吨左右。已有两笔CE公开项目签约交易（北京和广东）。广州碳排放权交易所E:Esonsradgordwde-IPtatuseport2014主要问题各地定价机制不一。广主要问题各地定价机制不一。广拍卖3），价6元。他免放。有场无市。交易不活跃主要拍卖。基础不扎实。法规、V监管机构人员等滞后。广州碳排放权交易所22全国碳市场建设进展 二 广东省碳交易机制一 广东省碳交易概况目录三广州碳排放权交易所广东省碳广东省碳放管和交易团队简介成立团队简介成立1年，中山大学以广东省开国家碳试工作为契机，整合学校在碳经、低交通能源、环境保护等领域研究量，立科技与经济研究中心中心围绕广东低碳经济低碳业、碳技等发展目标，开展和推动关研究发展为进一加强东省对气变工作能建设提升政府决策水平、促广东低碳展，5年广东省发改委与中山学在碳中的基上共建广东省应对气候变研究心下设三个研究所：低碳略与策研所、交易研究所、低碳信息与术研所1/2/9广东省碳排放权交启动仪式，广东碳放权交易鸣锣开市1//1广东省碳交易试启动1//5广东省政府颁《广东省碳排管理试行办法1//5控排企业完成1年度配清缴工作1//0控排企业完1年度配额清缴工作•1//7广东省政府印《广东省碳排权交易试点工实施方案》最新进展：完成陶瓷、有色金属、织、工、纸、空行10年碳排放报告与核查完成重点企事业单位10年排放告推动低碳产业基金•••下一步计划：切实完成广东碳交易试2年履进一步深化碳交易试点作积极落实全国碳交易市建设工作求广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所五大机制报告查机五大机制报告查机两个核心引导企节能减形成交易市奖励惩罚机制总量定机配额配与理机交机四大支撑政总纲文件体广东省碳排放管理试行办法统筹理文碳排放权交易规则广东省企业碳排报 广东省碳排放配管 广东省碳减排产告与核查实施细则 理实施细则 发展基金管理办广东省企业碳排 广东省碳排放报 控排企业和报企 配额年度分配实放核查规范 告技术指南系列 业名单 方案企业碳排放报告南通）电力、水泥、钢、化业碳排放报告指南分业南纺织、塑料、造、色属陶行业、交通运输业建碳放告指南（分行业南）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所务 体专广州碳排放权交易所务 务广州碳排放权交易所注重发挥科研院校的支用，培育一批研究队伍与中山大学签署省应对变化研究中心共建协议一步发展充实专业力量。

招标选定家具备广东省碳排放核查、盘查服资格的第三方机构

依托交易所、浦发银行兴银行等金融机构，以及内投资机构金融产品：碳交易法人户支、碳排放配额抵押融资体广州碳排放权交易所体广州碳排放权交易所体政政企政体政政企政 企企传体体企室体年排放二氧化碳万吨及以上的企业（控排企业）工业 ●年排放二氧化碳千吨以上2万吨以下的企业（报告企业）行业 ●首期纳入电力、水泥、钢铁、石化、陶瓷、有色金属、纺织、塑料、造纸行业建筑年排放二氧化碳千吨及以上的宾馆饭店、金融、商贸、公共机构等单位交通根据该领域的行业技术标准和减排约束要求，由省发展改革部门会同交通运输等部门提出广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3月5日前3月5日前流7月日企业提年度报4月0日前主管部门发放 核查机构当年免费配额 提交核查报告6月0日前主管部核销配5月5日前6月0日前各市汇总后提交两份报企业上缴配额（含CE）报告核查制度配额管理制度交易制度广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所保障发展促进减控制存保障发展促进减控制存保障增效率优兼顾公公开透规范管理根据重点项目规划，预碳排总量间，保障发展需求促进现有控排企业逐步低碳放提高新建项目碳排放准门槛根据企业所属行业工艺术特，综考虑基准水平和历史碳放分配额主动公总量配额的原则方法基准值、企业名单，自接受督（单位亿吨）政企广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所年份总量控排企配额储备配额有偿配发放计小计新建项目市场调节配额0年度388.10年度408.80年度408.2基准法：预发配额=产品（工序机基准法：预发配额=产品（工序机组）历史年均产量或上年度实际产量×各产品（工序机组）碳排放基准值×年度下降系数历史排放法：配额=企业历史年均年碳排放×年度下降系数行业与机组（工序）电力 纯发电机组水泥熟料生产、粉钢铁 长流程修正产量上限 5机组设计产能×1 企业电力水泥钢铁数量生产线设计产能×3 回收 32 23 6 163设施设计产能11 补发 9 33 2 00钢铁行业纯发电机组燃煤热电联产机燃气热电联产机资源综合利用发电机组（使用煤矸石、油页岩等燃料熟料生产、粉磨白水泥、矿山开采、其他粉磨长流程短流程及其他基准√√历史法电力√水泥√√√石化√√相比14年，05年燃煤热电联产机组配额分配由历史法改为基准法。此项修改，使我省基准法覆盖的企业排放量占比由77%增加至90%，配额分配科学性得到进一步提升。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所机组类机组类别0W0W燃煤0W0以下燃气超超临界超临亚临非循环流化床机循环流化床机组非循环流化床机循环流化床机组0W0以基准值85808580959795983040符合中央推行资源有偿使用制度精符合国际碳市场展的趋势促进企业加快形成排碳有成本、识每季度末每季度末不定期时间控排企业配额控排企业配有偿部分 有偿部分（3%或5%）（3%或5%）自愿购买 自愿购买控排企业、机控排企业、构 构阶梯上升 无底价固定底价控排企业参与方控排企业配额来源 有偿部分（3%）发放方式 要求购20万吨80万吨110万吨有偿配发行计2013年度2014年度2015年度广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所—控排企业报告范围内产生的项目减排量，不得用于抵消主要来自—控排企业报告范围内产生的项目减排量，不得用于抵消主要来自、C；非来自水电、以化石能源替代发电、供热（汽）和余能利用的项目；非来自RC项目预留本省审定签发的企业、单位和个人碳减排量接口广州碳排放权交易所网络电子竞价等控排企业、符合规定的构、人配额现，长衍生产品（货等）1吨（1个配额单位）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所R已公布广东省指南通则及电力等四R已公布广东省指南通则及电力等四个行业指南、核查规范已编制拟新纳入行业领域指南组建报告核查技术联审小组与方法学编制工作小组根据实际，联审小组不定期研究并讨论行业核算指南等法学文件，提交修改建议招标具备核查资格的机构，公布名单（29家）专家评审每次核查任务的核查机构，要求核查人员持上岗建立核查工作评议审核程序广州碳排放权交易所总体协调：广东省发展改革委气候处牵头单位、信息系统编制：中山大学电力：省技经中心、华南理工大水泥：中科院广州能源所总体协调：广东省发展改革委气候处牵头单位、信息系统编制：中山大学电力：省技经中心、华南理工大水泥：中科院广州能源所钢铁：广州赛宝认证中心石化：…核查规范：QC广州中心二、广东省碳排管理制内容加强核查机构培训，明确工作要求与纪律依法、独立、公正，确保规范性、真实性和准确性，依法履行保密义务，不得提供利益冲突的双重服务谋取正当利益等建立专家评议制度，要求机构对相关问题澄清组织对存疑企业复查，按比例组织抽查对核查机构年度工作打分排队强调纪律，发现问题严肃处建立黑名单制度广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所—目的：将无形的碳排放“数字化”，量化碳排放量。—目的：将无形的碳排放“数字化”，量化碳排放量。方法种类：直接实测法和计算法。目前由于直接实测二氧化碳气体成本过高，技术和推广还不够成熟，指南推荐使用计算法。直接排放•••碳排分类定义：企业（单位）边界内的碳排放活动燃料燃烧：固、液、气体燃料燃烧，生物质能暂不计工业过程：含碳原料加工、化石燃料非能源利用释放的二氧化碳，如水泥生产（碳酸盐分解产生二氧化碳）、钢铁生产（炼铁熔剂分解炼钢降碳产生二氧化碳）等间接排放定义：由企业（单位）活动导致的，但出现在企业（单位）边界之外的碳排放活动包括外购电力、热力消耗 —提出两种总体方法框架，各行业指南基于该两种计算方法进行行业细化：C2企或 单CO2广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所方法公式使用条件物料平衡法碳排放=输入碳—非输出碳涉及的工艺原理复杂投入或产出的物质种类多样碳含量不稳定；投入或产出与二氧化碳排放量的关系不确定；排放因子法碳排放=活动数据×排放因子物料平衡法之简化涉及的工艺原理简单投入或产出的物质种类单一碳含量稳定；投入或产出与二氧化碳排放量的关系明确；企排放活动燃油消耗直接排煤炭燃烧直接排企排放活动燃油消耗直接排煤炭燃烧直接排计算方法热值法热值法实测碳含量法燃排燃气燃烧直接排放组分密度法（通过天然气的组分和密计算天然气的碳含量）热值法工过排碳酸盐脱硫直接排放基于煤炭硫含量计算厂用电、发电量、供电量 报告综合厂用电、发电量、供电量其他 外输蒸汽 报告外供蒸汽量、蒸汽压力和温度等企广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所排放活动计算方法燃烧排放固定源燃料燃烧直接排放热值法实测碳含量法工作过排放生料碳酸盐矿物分解直接排放无替代原料法（通过熟料中的CO和g含量推算排放因子含替代原料法（通过生料中的质量分数和生料烧失量推算排放因子）间接排放外购/外输电力间接排放净外购+/净外输电力乘以统的电力使用排放因子，得到间接排放量企分两部分，能源燃烧部分使用热值法/实测碳企分两部分，能源燃烧部分使用热值法/实测碳量法；另一部分是石灰石分解，基于石灰石碳酸钙含量计算。含碳能源燃烧，使用热值法/实测碳含量法净外购+/净外输电力乘以统一的电力使排放因子，得到间接排放量石灰烧制直接排放自备电厂燃烧直接排放外购/外输电力间接排将烧结、焦化、炼铁、炼钢等多个工序看作钢铁生产（长流程）直接排放&钢 一个整体（单元），不考虑其内部物质转换铁生产（短流程）直接排放 仅计算其所有外部输入的碳和输出外部的碳，两者相减得出碳排放量（物料平衡法）。计算方法排放活动企目前只报告外购蒸汽量、外输蒸汽量外购外输蒸汽其他净外购+/净外输电力乘以统一的电力使排放因子，得到间接排放量外购/外输电力间接排放间排装置碳平衡法环氧乙烷/乙二醇生产过程直排放硫磺回收装置的酸性气量乘以酸性气中的含量的计算方法硫磺回收过程直接排放脱附气计算方法/装置碳平衡法制氢反应直接排放称量催化剂方法/烟气排量倒推法/装置碳衡法催化剂烧焦直接排放工过排热值法实测碳含量法固定源燃料燃烧直接排放燃排计算方法排放活动广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所企示例：某发电厂有两台15企示例：某发电厂有两台15W的燃煤机组，01年烟煤使用量70万吨，全年加权平均低位发热量为218兆焦/吨，烟煤单位热值CO排放因子默认值是97克C/兆焦耳,该电厂212年煤炭燃烧的碳排放：活动煤炭燃需实测的数据可选择实测或采取默认值与火电厂类似，排放量F）水泥熟料量）生料碳酸盐分解水泥熟料中gO的含量m）水泥熟料中CO的含量） 外购电力外购电力量）电力排放因子（统一用认值吨/万千瓦时）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所活动需实测的数据可选择实测或采取默认值煤炭燃烧（热值法）燃煤使用量）燃煤低位发热量）、燃煤单位热值O排放因子）、15 15 国家发改委发布全国碳交易试行办法编制《国家碳市场体系建设方案》（深改组、国院向国务院上报全国碳排放权交易管理条例草案公布3批温室气体报告指南（24份行业南）和研究报告补充规定数据报送通知全国碳交易推动电视电话会基础设施：建立碳排放报送系统注册登记系统调试运第三方核查机构培育管理1718后•••••••••••••••• • ••••••••••••••••••广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所床广州碳排放权交易所床广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所条件：.电力企业B.2012年排放量：1347035吨机组规模：2*135，非循环流化免费比例95%2012年发电量：14亿千瓦时参与拍卖，成功购买70000吨成交价15元吨问题： 4 **0-*=140总共得到配额是多少？ 00配额是短缺还是富余？ 50付出配额成本是多少？ - =30-4=5=01055*=.38广州碳排放权交易所 条件：水泥熟料企业某年排放量：0吨生产线规模：0/d免费比例%. 产能0万吨（依据核准文件） 0 *.8*%=14某年水泥熟料行情较好，产量为0万吨 0修正生产量上限为：生产线产能的倍 14.二级市场配额的平均价格元/吨 - =24-20640问题：当没有条件G时，可获得免费配额是多少？配额是短缺还是富余？配额成本是多少? 0 *.8*%=03当有条件G时，可获得免费配额是多少？配额是短 0缺还是富余？配额成本是多少 03- =63-2097=7*=0.9 广州碳排放权交易所 答案：免费配额12164，额余免费配额11203，额缺8谢谢!谢谢!广州碳排放权交易所碳管理环境下的企业应对策略一 利益博弈下的碳管理碳管理环境下的企业应对策略一 利益博弈下的碳管理二 企业碳管理的主要内容三 企业参与碳管理的应对策略广州碳排放权交易所碳管理环境下的企业应对策略碳管理环境下的企业应对策略博世界共国家认博世界共国家认责任担当DP本质是各国基于竞争力水平不同的博弈博1国际治图、控制气温升高：世界不达标图、全球“碳预算”最多只够用年广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所博1博1国际治图、历史上的排放大户是美国和欧洲图、但如今发展中国家排放更多博1国际治图、中国的人均碳排放量已超过欧盟图、通过物资进口，发达国家的碳排放也“外包”转移了广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所博1博1国际治全球碳计划的图表显示，碳预算的分配有几种方案可选。第一种方案，继续保持各国的碳排放配额，美国目前碳排放量占全球1%，在余下的碳预算中还能得到1%的份额。印度认为这样的分配很不公平，印度会失去发展的机会。第二种按人均比较“公正”的方案。发展中国家得到更多的碳预算。相对地，美国和欧洲应该缩减额度并且大减少碳排放。尚不知晓此方案是否可行。第三种方案以现状和人口各占一半权重的折中方案，这是各国保持在碳预算范围内的最佳方案。但是，各国政是否同意这一方案，就是另一回事了。图、分配剩余碳预算是个大难题博2政常化管理管理体系结构：广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所博2博2政常化管理管理机构：建立国家（司）省、市（处） 地、市（科）行政管理管理内容：碳统计 碳排放申报 碳排放核查 碳配额分配 碳交易二业1.碳排放量的价值内受约束和控制的碳排放成为，更是授权者是政府 国家、市级表现形成是广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所二业内2.二业内2.了解政府碳管理体系了解国家政策走向（大政方针）掌握省市管理动向（碳管理办法、碳配额分配方法）清楚当地政府要求（政府职能，年度计划、五年规划）二业内熟悉政府碳排放分配的方法了解国家政策走向（大政方针）掌握省市管理动向（碳管理办法、碳配额分配方法）清楚当地政府要求（政府职能，年度计划、五年规划）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所1.建立企业碳资产台1.建立企业碳资产台二业内4.建立企业碳管理制度/机制1)2)3)固定的人手 稳定的机构（组织保障）相关的设备、计量测定仪器（有效手段）定期定时 数据资料归档（制度保障）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所业 了解碳盘查的流程 熟悉图盘查的技术规范（了解行业碳盘查技术范、则；握碳息报制度）配置必要的计量、测定器具（判断什么条件下因子值要用默值、选值测量）清楚了解实际碳排放源（直接排放源、间接排放）（分量计算方法、总量计方法）业2.业2.重视碳资产的战略价值1)了解碳排放配额量的分方法（政府的规定、配额调）（额的效性）2)对区域产业结构调整的（政府言）对企业生产、扩容的响（对企业而言）3)交易规则、交易对象、交方式交易机构、交易价格设施设备）广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所业 3.重视碳价的走向及影响因素交易参与者的变化、配额效性变化脉冲政策配额分配方法的变化、配覆盖业的化、业政行业景气度的变化、额分者府层）的化国家社会经济发展五规划战略应对候变承诺煤炭价格、石油价格天然价格钢铁格、泥价格广州碳排放权交易所业 4.关注政策走向，把握市场动态地市级、省级、国家政策背景、影响程度、价值在、策价格、成交量、交易变化交易地区布变化应对气候变化的重要机制和控制工具碳交易应对气候变化两种途径应对气候变化的重要机制和控制工具碳交易应对气候变化两种途径减排和适应应对气候变化的重要历史使命绿色发展与消除贫困广州碳排放权交易所碳碳普惠制试点建设与自愿减补充机制一、自愿减排补充机一、自愿减排补充机制---CCER项目1234广州碳排放权交易所CCE项目开发流程CCE项目审定核证关注点CCE市场走向什么是CCE？一、什么是CCER？11二〇一二年六月十三日发改气候〔201〕166号11《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》发布、备案第一批核证机构22国内外机构、企业、团体和个人均可参与温室气体自愿减排量交易，但项目业为中国境内注册的企业法人223广州碳排放权交易所3 交易产品为登记经备案的自愿减排项目的核证减排量3广州碳排放权交易所4合格的温室气体自愿减排交易的项目：采用经国家主管部门备案的方法学并由经国4家主管部门备案的审定机构审定。目前已经批准的CCE方法学181个 455 申请备案的自愿减排项目应于005年月1日之后开工建设566场内交易与场外交易66广排放权交易广排放权交易广州碳排放权交易所一、什么是CCER项目 项目类型采用国家发展改革委备案的方法学开发的减排项目目前已签发项目：获得国家发展改革委员会批准但未在联合国清洁发展机制执行理事或者其他国际国内减排机制下注册的项目在联合国清洁发展机制执行理事会注册前就已经产生减排量的项目第一类项目个；第二类项目个；第三类项目个第四类项目个。在联合国清洁发展机制执行理事会注册但未获得签发的项目*注已签发项目：第一类项目1个，签发减量1,83,9662e；第二类项2个，签发减量413202；第三类项目5个，签发减量18947,122e。一、什么是CCER项目 CCER覆盖的领域广州碳排放权交易所1可再生能源/不可再生能）交通运输业矿产品废物处置造林和再造林2.能源分配9.金属生产15.农业3.能源需求10.燃料的飞逸性排放164.制造业11.碳卤化合物和六氟化硫的5.化工行业生产和消费产生的飞逸性排放6.建筑行业12.溶剂的使用确定项目基准线、论证额外性、计算减排量、制定监测计划等确定项目基准线、论证额外性、计算减排量、制定监测计划等申请备案提交设计文技术评估审查备案

1、开发者可向国家主管部门申请备案广州碳排放权交易所2、提交该方法学及所依托项目的设计文件广州碳排放权交易所3、国家主管部门委托专家进行技术评估，评估时间不超过0工作日4、国家主管部门依据专家评估意见对新开发方法学备案申请行审查备案。中国新开发的方法学:M09-V01 气体绝缘金属封闭组合电器减排计量与监测方法学M09-V01 新建或改造电力线路中使用节能导线或电缆M09-V01 电动汽车充电站及充电桩温室气体减排方法M09-V01 小规模非煤矿区生态修复项目方法学二、CCE二、CCER项目开发流程编PD监测报告4项目公示6项目提交国家发改委1234567确定项目意向3提交第三方机构5文件评审、现场评审项目备案注：央企的项目可直接向国家发改委申请自愿减排项目的备案广州碳排放权交易所三、CCER审三、CCER审定核证关注点1、审定/核证项目现场审核，访问、社会公平及环境影响2、投资分析关注成本、税收、折旧、贷款利息、人工费、维修费等3、保守性原则关注点4、监测计划非常重要5、交叉验证是核查过程中必要的手段CCER市场走向、市场需求来自碳排放权交易的补充机制、D成功的惯性D为什么会辉煌D为什么会沉没C的天生不足CE市场动力CE市场出路CE市场的风险、纳入到区域的低碳发展规划、关键是低碳技产品的支撑、全国碳排放权交易启动、创造广义的碳交易市场、国家政策调控、理性开发E审定项目公示136个，监测报告公示233个1、已备案审定：264个，约23%2、已签发核证：70个，约30%，签发减排量共计20,642,388t2，CE项目供应广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所碳普惠碳普惠低碳权/益普惠大/众碳普惠低碳权益，惠大众1碳普惠背景及机制简介2碳普惠愿景及延伸3碳普惠主要功能与示例目录4机遇来自哪里碳普惠低碳权益，普惠大、广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所1 碳普惠背景及机制简介制定目标分解任务国家1 碳普惠背景及机制简介制定目标分解任务国家政府制定方案将目标分解至各市各省承接节能减排任务落地实施各地市履行减排任务企业暂停留在宣传自愿践行的阶公众（建设和谐低碳社会的基础）1碳普惠背景及机制简介企业层面的碳交易201年2014年1月201412月2015年9月年建共化化年化建化体碳普惠700广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所1 碳普惠背景及机制简介 普惠制 碳普惠制 普遍优惠制Pnaidsstmfpncs)关税制度主要原则：普遍的，非歧视，互惠的主要目标：扩大发展中国家对工业达国家制成品和半制成品的出，增发展国家汇收入，加速发展中国经济长。

正向激励机制主要原则：广州碳排放权交易所人人低碳人人受共同创建低碳社会广州碳排放权交易所主要目标：调节资源分配不均衡的局面，对为低碳发展作出贡献或者资源占用少的公众或企业行鼓励1 1 碳普惠背景及机制简介环境权益是每个国家每个公民应当享有的权益：碳普惠：需求侧促进供应侧寻求减碳的动力。*探索广义碳交易，激励公众节能减碳获取碳币碳普惠平台公众低碳行碳减排/碳汇购物优惠获取政策指进入碳市场

共共 低碳权益，惠大众广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所1 碳普惠背景及机制简介企业低碳产品1 碳普惠背景及机制简介企业低碳产品减排量企业减排项目收购孵化、扶持企收益共享碳普惠平碳市场*探索广义碳交易，激励企业节能减碳碳普惠低碳权益，惠大众1碳普惠背景及机制简介低优购车、府采购低碳之星评选碳易现金/其他奖励注会平核计项目减碳量捐赠组织赠送（上游）碳信评级公众/中小微企低碳行为商业激励低碳优惠碳币具额外性（绩效）本身低碳（公益）低碳联盟（组织）低碳交通节水节电节气公共交通固碳类广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所1 碳普惠背景及机制简介节能减排 1 碳普惠背景及机制简介节能减排 电子 电子项目 报刊 合同酒店低住购买低产植物种植/领废弃物收垃圾 不开 节约 节约 节约分类车用气 用电 用水B 公共R 自行T 车公交消费日常生活公众行为企行2碳普惠愿景及延伸 普及 低碳知低碳行低碳产低碳技 惠及 公众小微企业社会/环境化化碳普惠低碳权益，惠大众赛宝广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2碳普惠愿景及延伸碳普惠低碳权益，惠大众2碳普惠愿景及延伸碳普惠低碳权益，惠大众2碳普惠愿景及延伸自愿性碳市场投资运营企业/个人认购资金收益碳交换/碳抵消碳币社会资本形成低碳产业普惠技术/产品产业+碳普惠获取政策指标公益广其它…低碳创意/技术/产品特征性交易项目节能减项目绿色金产品碳普惠平台碳普惠 低碳社区 低碳景区 低碳校园 低碳企业 商业运作支持自愿性碳市场普惠对象中小微企业控排企业抵消配额公众其它…/广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3 碳普惠主要功能与示例碳币众筹创客3 碳普惠主要功能与示例碳币众筹创客推广活动宣传奖励低碳行公众主动低低碳产品众实现多方共专业技术展助力市场成参与低碳活成为低碳达普及低碳意宣扬低碳文低碳权益，惠大众3 碳普惠主要功能与示例操作注册碳普惠账户（“个人中心”-绑定卡-定羊城通）获赠0个碳币低碳行为获得碳注：租车时填写羊城通号、碳普惠账号，继续送碳币哦！凭验证码在五所号岗理租车登陆碳普惠平台在“碳币兑换”找到所自行车操作兑换“自行车免租券系统自动发送验证码碳币租赁自行车规则：4碳币：山地车小时2碳币：女式车小时碳普惠低碳权益，大众广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3运营示例 碳普惠景区示例汇确定基准线及标准→开发减碳量量化3运营示例 碳普惠景区示例汇确定基准线及标准→开发减碳量量化方法学→确定发放碳币规则获碳根据信息的输入，系统自动发放相应碳币系统自动发放相应碳币碳普惠相应酒店确认勾选或低客房的二码景区管理处信获周边酒店低碳住宿乘坐环保车、船，购买一次门票参与植物认养等活动3运营示例碳普惠景区示例万绿湖景区乘坐节能船舶获特产街优惠张家界景区低碳徒步、购买电子门票袁家界缆车优惠禾田居酒店入住低碳客房碳币兑换入住优惠/延迟退房碳普惠低碳权益，惠大众专有激励低碳行为景区广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所南航3 碳普惠主要功能与示例南航南南为用户的低碳行为提供一定的优惠如碳币兑换航空里程、升舱、行李等项目减排量提供方将节能项目的减排量赠送给员工或旅客

赛宝认证中心 建设及维护碳普惠平台碳普惠平台的运营广州碳排放权交易所提供减碳量核证广州碳排放权交易所发展平台会员将南航列入绿色低碳联盟商家3碳普惠运营思路开展普惠创客3碳普惠运营思路开展普惠创客收益 广告收益分成及其他盈利产品销售收益或分成获取产品技术成本外的收益自寻盈利模式获取全部收益设计生产其他周边产品开发普惠互动小游戏创造普惠文化衍生品举办普惠文化创意活动立足碳普惠理念推动碳普惠文化传个人或团体→成立工作→网申请为创→配导师导→用自及平提供资源掘模式方式锅炉节能技术电机能效提升配电链路优化制冷系统增效产品维护及市场调研销售推广产品研发低碳普惠产品契合理念：低碳、节能、普惠组织开展社区低碳活动社区有机蔬菜供应社区碳普惠运营社区垃圾分类、回收利用类型广州碳排放权交易所低碳行为：节能改造及节能技术应用低碳航班、低碳航线广排放权交易所广排放权交易所国家的顶层设计强度控制总量控制峰值控制建立健全用能权、用水权排污权、碳排放权初始制2017年启动全国碳排放权易市场.三位一体控制.市场化机制坚持绿色发展为全球生态安全做出新贡献推动建立绿色低碳循环发产业体系建设清洁低碳安全高效的代能源体系实施近零排放区示范工程.总体要求加大力度的行动，确保长期目标的实现广州碳排放权交易所44机遇来自哪里化人口增加与城镇化带来“碳锁定效应”几乎不可避免。石燃料与目前压缩型、集中型、复合型的环境问题同根同源人类生存和发展的空间取决于资源空间\环境容量空间\碳排放空间广排放权交易所广排放权交易所广州碳排放权交易所行动路线图行动路线图、低碳试点省份、低碳试点城市、低碳试点城镇2030年达峰，并力争提前达峰；203年可再生能源比例达到2%共个城镇广东深圳国际低碳城、广东珠横琴新区、山东青岛中德生态园、江苏镇江官塘低碳新城江无锡中瑞低碳生态、云南昆呈贡低碳新城、湖北武汉花山态新城、福建三明生态新城共6个省第一批：广东、辽宁、湖北、陕西、云南第二批：海南共3个市第一批：天津、重庆、深圳、厦门、杭州、南昌、贵阳、保定市第二批：北京市、上海市、石庄市、秦皇岛市、晋城市、呼伦贝尔市等2市；阶段稀缺性产业叠加第一次产业革命（工业）劳动力稀缺劳动力市场第二次产业革命（信息技术）资本稀缺资本市场第三次产业革命（新能源）碳排放空间碳市场（责任分担利益共享）广排放权交易所广排放权交易所谢谢各位！广州碳排放权交易所一、核查基本概二、全国碳排放权一、核查基本概二、全国碳排放权交易核查参考指三、国内碳交易试点核查体系介四内容、核查案例与企业应对广州碳排放权交易所温温室气体排放核查、案及企业应对一 核查基一 核查基本概念 核查V1、核查(IO14064:根据定的查准对温气体放报进行价的统的独立的形成文件的过程；2、碳核查：指客地获证据予以价，判定放单提交温室体排报告否满足核查准则的系统的独立、形文件过程。基本原则：客观独立：保持独立于核查活动外，带偏，无益冲，在查活保持客观，以确保其发和结都是立在观证的基上。诚实守信：核查机构应过在个核活动的责感、整性保密及谨来证明其诚实守信。公正表达：真实准确地映核的活、发、结和报。如报告查活所遇到的重大障碍，以核查、责方和托方间未决的歧意。职业素养：具备与所承的任和委方及标用所寄的信相应职业和判断力，具备从事核所需技能。3、内部核查与外核查广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所碳核查的目的与作用1、是碳交易实施过程中的重要环节，为碳交易实施提供有力保障；2、确保企业碳排放数据的准确性，是配额分配的基础工作之一；碳核查的目的与作用1、是碳交易实施过程中的重要环节，为碳交易实施提供有力保障；2、确保企业碳排放数据的准确性，是配额分配的基础工作之一；3、促进排放单位提高碳排放核算和报告的能力。国外碳交易核查工作情况1、欧盟205年开始运行碳排放交易体系，规定企业的温室气体排放数据必须经过第三方核查机构的核查，并针对报告流程、核查流程和核查机构的管理制定了指南（gudane），并从212年开始修订为法规eglton)，核查机构的批准由各个成员国的主管机构进行最终审批。2、美国加州3年开始运行碳排放交易体系，规定企业的温室气体排放数据和生产数据必须经过第三方核查机构的核查，并针对报告流程、核查流程以及核查机构的管理制定了专门的法规（eglio），核查机构的审批由负责温室气体管理的加州空气资源管理局批准。3、韩国215年开始实施全国统一碳排放交易体系，采用第三方核查制度,并专门针对第三方核查制定了指南，核查机构的审批由负责温室气体管理的环境部实施审批。4、哈萨克斯坦212年开始实施碳排放交易体系，采用第三方核查制度，针对第三方核查机构的资质专门规定了政府条例，资质审批由环境部实施。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所二参考指南全国碳二参考指南全国碳排放权交易核查2-1.适用范围一、适用范围本指南用于指导第三方核查机构（以下简称核查机构）对纳入全国碳排放权交易的重点排放单位提交2013至201年度温室气体排放报告及补充数据实施核查工作。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2-2.核查工作原则2-2.核查工作原则二、核查工作原则核查机构在准备、实和报告核查和复查工作时，应遵循以下基本原则：（一）客观独立核查机构应保持独立于受核查方，避免偏见及利益冲突，在整个核查动中保持客观。（二）诚实守信核查机构应具有高度的责任感，确保核查工作的完整性和保密性。（三）公平公正核查机构应真实、准确地反映核查活动中的发现和结论，还应如实报核查活动中所遇到的重大障碍，以及未解决的分歧意见。（四）专业严谨核查机构应具备核查必需的专业技能，能够根据任务的重要性和委托的具体要求，利用其职业素养进行严谨判断。2-3.核查程序1签订议2核查备3文件审4现场查5.核查告 6内部编制 评审7核查交付8记录存广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2-5.核查报告编制核查目的、范围准则核查过和方法核查发，包：广州碳排放权交易所重点排放单位基本情况核查；广州碳排放权交易所核算边界的核查；核算方法的核查；核算数据的核查，其中括活数据来源的核查、排放因子据及源的查、温室气体排放量以配额配相补充数据的核查；质量保证和文件存档的查。

核查结论核查组应核查告里出查活动所支持性件，有要的时能提供这文。核查组应核查告中具定的或定核查结。只当所的不合闭后，查方可在查报中出肯定核结论。查论应至包括下内：重点排放位的放报与算方法报指南的合性；重点排放位的放量明应包含照南核算企业室气排放量声明和照充报告板核的设层面氧碳排放量声明；重点排放位的放量在常波动原说明；核查过程未覆的问描。2-4.2-4.现场核查现场核查目的现场核查计划抽样计划现场核查计划不符合、纠正和纠正措施排放报告采用的核算方法不符合核查准则的要求；重点排放单位的核算边界、排放设施、排放源、活动数据和排放因等与实际情况不一致；提供的符合性证据不充分、数据不完整或在应用数据或计算时出现对排放量产生影响的错误。广州碳排放权交易所2-6.核查要求2-6.核查要求2.6.1重点排放单位基本情况的核查核查机构应对重点排放单位报告的基本情况进行核查，确认其是否在排放告中准确地报告了以下信息：重点排放单位名称、单位性质、所属行业领域、组织机构代码、法定代表人地理位置、排放报告联系人等基本信息；重点排放单位内部组织结构、主要产品或服务、生产工艺、使用的能源品及年度能源统计报告情况。核查机构应通过查阅重点排放单位的法人证书、机构简介、组织结构图、艺流程说明、能源统计报表等文件，并结合现场核查中对相关人员的访谈认上述信息的真实性和准确性。2-6.核查要求2.6.2核算边界的核查核查机构应对重点排放单位的核算边界进行核查，对以下与核算边界有的信息进行核实：是否以独立法人或视同法人的独立核算单位为边界进行核算；核算边界是否与相应行业的核算方法和报告指南一致；纳入核算和报告边界的排放设施和排放源是否完整；与上一年度相比，核算边界是否存在变更。核查机构可通过与排放设施运行人员进行交谈、现场观察核算边界和排设施、查阅可行性研究报告及批复、查阅相关环境影响评价报告及批复方式来验证重点排放单位核算边界的符合性。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2-6.核查要求2-6.核查要求2.6.3核算方法的核查-核查机构应对重点排放单位温室气体核算方法进行核查，确定核算方法合相应行业的核算方法和报告指南的要求，对任何偏离指南要求的核算都应在核查报告中予以详细的说明。2-6.核查要求2.6.4活动数据及来源的核(1)动数的单、数来、监测法、测频、记频、数据失处理;如果活动数据的监测使用了监测设备，核查机构则应确认监测设备是否得到了维护和校准，护和校准否符核算方法和报指南的求。核机构应确认设备校准延误而致的误差否进处理，处理的式不应致配额过量发放。果延迟校准的结不可获得者在查时发现未实校准，查机构在得出最终查结论之前要求点排放单对监设备进行校准且排放的核算应导致配额过量发放。在核过程中，查机应将每一个动数据其他数据源进行交叉对其他的数据来可包括燃购买同、能源台帐月度生报表、售电发票、热协议及报告、化学分析告、源审报告。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2-6.核查要求2-6.核查要求2.6.4排放因子（计算系数）及来源的核(2)核查机构应依据核算方和报指南重点放单排放告中每一排放子和算系数（以下简称排放子）来源数值行核。如排放子采默认，核机构应确认默认值是否核算法和告指中的认值致。果排因子用实值，核查机构至少应对放因的单、数来源监测法、测频、记频次数据缺失处理（如适用等内进行查，对每个排因子符合进行告。果排放因子数据的核查用了样的式，查机应在查报中详报告本选的原则、样本数量以及样方等内。如果排放因子数据的监使用监测备，查机应采与活数据测设同样核查方法。在核查过程中，核查机应将一个放因数据其他据来进行叉核，其他的数据来源可包括化学析报、P默认、省温室体清指南的默值等当排放因子采用默认值，可不进交叉对。2-6.核查要求64温室气体排放量的核查3)核查机构应按照核算方法与报告指南的要求对分类排放量和汇总排放量核算结果进行核查。核查机构应通过重复计算、公式验证、与年度能源表进行比较等方式对重点排放单位排放报告中的排放量的核算结果进行查。核查机构应报告排放量计算公式是否正确、排放量的累加是否正确排放量的计算是否可再现、排放量的计算结果是否正确等核查发现。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所2-6.2-6.核查要求2.6.4配额分配相关补充数据的核(4)除核算方法与报告指南求报的数之外核查构应每一配额配相补充数据进核查核查内容少包括数的单、数来源监方法、测频记录频次、数据缺失处（如用）内容并对一个据的合性行报。如果配额分配相关补充数的核采用抽样方式核查构应核查告中细报告样本选择的原则、样数量及抽方法内容。如果配额分配相关补充据已作为个单的活数据施核，核机构在查报告中予以说明。在核查过程中，核查机应将一个据与他数来源行交核对。2-6.核查要求2.6.5质量保证和文件存档的核查核查机构应按核算方法和告指的规对以内容行核：是否指定了专门的人员进温室体排核算报告作；是否制定了温室气体排放能源耗台记录台帐录是与实情况致；是否建立了温室气体排放据文保存归档理制，并照执；是否建立了温室气体排放告内审核度，遵照行。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所三 国内试三 国内试点碳交易核查体系 3-1试点碳交易核查要求-七省市试点广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所试点省市核查指南或规范北京《核查指南》、《核查机构要求》、《核查报告编写指南》湖北《湖北省温室气体排放核查指南》。包括核查总要求，目标与范围、核查原则、工作流程、核查的实施等。天津《天津市碳排放权交易试点核查工作规范》，包括了核查目的、原则、主体与核查程序及要求等。上海《第三方机构管理暂行办法》、《核查工作细则》。包括适用范围、定义、管理部门、核查机构与人员要求、核查工作要求等。重庆《重庆市企业碳排放核查工作规范（试行）》，包括术语与定义、核查程序、核查要求等内容。广东《广东省企业碳排放核查规范》。包括核查原则、核查过程、资料保存、风险分析与控制、申诉与投诉、机构及人员能力要求等。深圳组织温室气体排放核查规范及指南，参14。3-2广东省企业碳排放核查3-2广东省企业碳排放核查-《核查规范》重大偏差碳放报中企的排量与核查认的放量差大%，则被为是大偏，核组对碳排数据行修：发现计算误的正；系统偏差如某排放的各时期的数据都一致高估或低估，则新按比推算放量；测量备引的，采取守或家评估不确性。）风险分析固风险控制险。图1碳排放权核查流程图3-2上海市企业碳排放核查-《核查作规则》()广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3-2试点碳交易核查3-2试点碳交易核查(北京)独立性核查机构应独立于重点排放单位，避免可能的直接或间接利益冲突，在核查过程中保持客观。公正性核查结论应以核查过程中获得的客观证据为基础，避免任何偏见，不受其它利益方的影响。保密性核查机构应在核查协议中约定保密条款，对于核查过程中所获取的信息负有保密责任。3-2核查(北京)流程6.内部技术复核2.核准备8.核查记录保存7.核查报告提交5.核查报告编制4.现场访问3.文件评审1签核协议广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3-23-2签订核查协议签订核查协议之前，核查机构应根据其备案的行业领域、核查员资质，评估与委托方可能存在的利益冲突，确认实施核查工作的可行性。核查机构在完成核查协议评审之后与委托方签订正式核查协议。核查协议应包括核查范围、应用标准和方法、核查流程、核查组组成、预计完成时间、双方责任和义务以及保密条款等。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3-2核查准备 组成核查组核查机构应根据核查员的专业领域和技术能力、重点排放单位的规模和经营场所数量等实际情况，组成至少两名核查员的核查组实施核查，并指定一名核查组长。核查组的专业技能核查组成员应当充分具备以下的专业知识或技能，包括但不限于：特定行业领域的工艺或运营；边界的识别和财务分析；温室气体排放源的识别和选择；温室气体的量化方法和标准；数据分析和评价方法（如不确定性、实质性偏差和抽样方法）。3-23-2文件评审核查机构应以重点排放单位的二氧化碳排放报告为基础，要求重点排放单位提供相应的支持材料，包括但不限于：营业执照；工艺流程图；能源平衡图；能源审计报告（如有）。核查机构初步判断二氧化碳排放报告的合理性，并确定现场访问的重点。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所3-2现场评审 核查机构应制定现场访问计划，包括访问对象、访问内容、访问日期和行程安排等内容，并与重点排放单位进行确认。核查机构应采取多种有效方式实施现场访问，主要包括审核文件和客观证据、约见重点排放单位有关人员、核实排放设施、测量设备的配置和监测系统的运行等。当二氧化碳重点排放单位存在多个相似现场时核查机构应考虑现场的表性、核查工作量等因素，制定访问计划。当确认需要抽样时,抽样的规模是所有相似现场总数的平方根(y=),数值取整时进。广州碳排放权交易所3-2核查报告内容 报告内容包括：(一)核查目的、范围及准则(二)核查过程和方法；(三)二氧化碳重点排放单位的基本信息；(四)二氧化碳重点排放单位的边界描述和排放源种类(五《核算指南》符合性；(六)核查机构所使用的假设条件、参考依据和取值差异(七)测量设备检验和校验频率要求的一致性；(八)二氧化碳排放量计算过程及数据，数据的不确定性(九)核查结论；(十)开具的不符合及后续整改情况(十一)对今后数据核算活动的建议(十二)其他需要说明的相关事项。广州碳排放权交易所3-2内部技术复核 核查报告在提供给委托方之前，应经过核查机构内部独立于核查组的核查员的技术复核。核查机构应确保技术复核人员具备行业领域的专业知识。四核查案例与企业应四核查案例与企业应对4-1核查要求1二氧化碳重点排放单位的基本信息核查机构应对二氧化碳重点排放单位报送的表BG－1《基本信息》以及二氧化碳质量管理系统进行核查，并在核查报告中描述以下核查发现：二氧化碳重点排放单位简介，如重点排放单位名称、所属行业、地理位置、成立时间、所有制性质、规模、隶属关系等；二氧化碳重点排放单位的组织机构；二氧化碳重点排放单位主要的产品或服务；二氧化碳重点排放单位能源管理现状，包括使用能源的品种，能源计量统计及能源审计情况、年度能源统计报告；二氧化碳重点排放单位二氧化碳核算和报告质量管理体系，是否符合《企业(单位)二氧化碳核算与报告指南》的要求，包括监测报告职责的安排；数据的监测、收集和获取过程建立的规章制度；针对数据缺失、生产活动变化以及报告方法变更的应对措施；二氧化碳排放方面的宣传、教育及培训工作；文档管理，保存、维护有关二氧化碳核算相关的数据文档和数据记录（包括纸质的和电子的）的保存和管理；往年份的二氧化碳排放的履约情况,包括履约的方式,比如自我控制排放的实施方式、购买信用额度以及购买配额的详细情况；简要描述不符合(如有)。广州碳排放权交易所广州碳排放权交易所41核41核查要求2核查机构应对重点排放单位报送的表D－《设备信息》进行核查，并在核查报告中描述下核发现：二氧化碳重排放单位场边界、设施边与《企业单位)氧化碳核算与指南》求的合情；排放报告的每个排设的名称型号物理置是与场一致；如核查机构用抽样的式施核查，应在查报告中细说抽样方案与数等；简要描述符合如）。41核查要求3核算方法、数据与《核算与报告指南》的符合性3.1核算方法的符合性核查机构应对二氧化碳重点排放单位的二氧化碳核算方法进行核查,确定核算方法的选择符合《企业(单位)二氧化碳核算与报告指南》的要求。对任何偏离指南要求的核算应予以详细说明。3.2数据的符合性活动水平数据的符合性核查机构应核查二氧化碳重点排放单