工程进度款管理制度

/工程进度款管理制度1、目的为了规范工程进度款申请、审核、审批及支付等流程，明确职责，加强工程成本限制，确保工程顺当进行。2、范围本公司及其控股子公司进行的全部工程项目。在招标文件及合同条款中明确写明执行本制度。施工单位必需依据本制度的规定办理工程进度款申请资料，否则，不予审核、审批及支付工程进度款。3、职责3.1、项目部负责指导、要求施工单位按本制度的规定编制工程进度款申请资料。3.2、监理单位负责工程进度款申请资料的审核。3.3、项目部负责工程进度款申请资料的审核。3.4、造价人员负责工程进度款申请资料的审核。3.5、主管领导负责审批工程进度款审核结果。3.6、财务部负责工程进度款的支付。4、工程进度款申请资料的编制和申报4.1、施工单位在每月初将上月已完成且检验合格的工程，按施工合同规定的计量方式，编制《完成工程量审核表》。《完成工程量审核表》编制要求：4.1.1、完成项目分部位、按实体或构件分别计列，再汇总；4.1.2、必需明确各实体或构件的规格尺寸、截面积等相关内容。4.1.3、文字说明既要简明扼要、又要清楚易懂。4.2、施工单位依据《完成工程量审核表》，按施工合同（报价书或已标价工程量清单）中所标明的合同单价，分单项工程编制《完成工程款审核表》。（新增单价：假如施工合同清单中漏项和新增的单价项目，依据施工合同及相关法律法规的规定，编制单价分析表，报项目部、造价人员及主管领导等审核批准后，方可运用。）4.3、假如是按相关定额运用专业软件方式来计价的，施工单位在编制《完成工程款审核表》时，在分项栏体现完成工程量，在合计栏体现完成金额。完成金额则按招投标及合同规定运用的专业软件来计价。每次计价时应导入累计完成工程量，计取累计完成金额，用本期累计完成金额扣减前期累计完成金额来确定本期完成金额。4.4、假如合同是总价包干且依据规定节点支付工程进度款方式的，施工单位可不编制《完成工程量审核表》。在编制《完成工程款审核表》时，干脆依据所完成节点规定金额申报完成金额，但必需附所完成节点的典型照片（照片要求彩色打印，效果清楚）。4.5、施工单位依据《完成工程款审核表》，按施工合同相关条款，编制《工程进度款支付申请表》。4.6、施工单位将编制好的上述申请资料，连同相关附件资料，一式四份报送监理单位、项目部审核（同时提交相关文件的电子文档）。5、监理单位审核5.1、监理单位应会同施工单位、项目部进行现场计量，按合同规定审核《完成工程量审核表》。5.2、监理单位按施工合同规定审核《完成工程款审核表》。5.3、监理单位按施工合同规定审核《工程进度款支付申请表》。5.4、监理单位签署审核看法后，将工程进度款申请资料报送项目部。6、项目部审核6.1、项目部负责工程进度款申请资料收发登记，资料留存和数据统计工作。6.2、项目部审核工程进度款申请资料的完整性。即申请资料及附件（如基槽验收记录、隐藏验收记录、现场签证单、以及相关的附图、影像资料等）是否完整、签字盖章手续是否齐全且清楚。6.3、项目部按合同规定的计量方式，依据现场计量原始数据，审核《完成工程量审核表》。审核所报工程量和形象进度是否一样，计算是否正确。审核所报工程质量是否符合相关要求，验收是否合格。6.4、项目部审核《完成工程款审核表》中引用的前期数据是否精确。依据核定的完成工程量核定完成金额及累计金额。6.5、项目部按合同规定审核《工程进度款支付申请表》。审核进度款支付比例及其计算数据是否精确。审核预付款及其回扣计算数据是否精确。6.6、项目部应刚好和相关人员沟通，了解、驾驭工程合同执行状况、预付款支付和回扣状况、工程进度款的支付状况、以及其他相关信息。6.7、项目部在工程进度款申请资料上签署审核看法和核算结果后，报送造价人员。6.8、项目部应在5个工作日内完成审核工作。7、造价人员审核7.1、审核原则：以施工合同为依据。7.2、审核工程进度款申请资料的完整性、符合性、真实性。7.3、依据实际状况，造价人员可进行工程现场核查。造价人员应经常到现场了解、熟悉工程施工进度状况。7.4、审核完成工程量计算方式的正确性、计算的精确性。7.5、审核分项单价的适用性及新增分项单价的确定性（是否通过申请、审核、审批等程序）。审核完成金额计算的精确性。7.6、审核进度款支付比例、预付款回扣比例及计算和施工合同的相适性。7.7、造价人员在工程进度款申请资料上签署审核看法后，报送主管领导。7.8、造价人员应在3个工作日内完成审核工作。8、主管领导审批8.1、工程进度款申请资料报送主管领导时，项目部及造价人员应就审核结果和主管领导沟通。8.2、主管领导在审批当中，对有异议的工程进度款申请资料退回项目部。8.3、对退回的工程进度款申请资料，由项目部组织监理单位、施工单位及造价人员等相关人员进行现场勘查会审，审核结果和公司主管领导沟通同意后、再报批；或者项目部将工程进度款申请资料退回施工单位，并和其沟通，取消当月进度款申请，在次月再完善汇总申请。8.4、主管领导在工程进度款申请资料上签署审批看法后，转财务部。9、工程进度款的支付9.1、经各环节细致审核、签字盖章手续齐全的工程进度款申请资料，连同相关附件资料，一式四份，施工单位、项目部、造价人员（财务部）、监理单位各存一份。9.2、财务部对工程进度款申请资料审核及审批进行核实后，将《工程进度款支付申请表》复印件作为办理工程进度款支付手续的凭证。9.3、工程款支付达到合同规定支付比例额度后，停止工程进度款支付，待工程竣工结算审核结果审批确定后，再支付相应工程款。9.4、工程进度款支付资金审批权限按公司相关规定执行。10、责罚10.1、若有违反本制度的行为，如：未在规定时间内完成审核；审核工作出现较大失误；核定结果有超报、虚报及不合格项目等状况的，视情节轻重对相关责任人及部门予以绩效考核或惩处。10.2、若出现重大违纪违法行为，参照公司相关规定进行处理。11、相关表格11.1、附表1：《完成工程量审核表》11.2、附表2：《完成工程款审核表》11.3、《工程进度款支付申请表》12、附则12.1、本制度由公司审计部负责说明。12.2、本制度自签批发布之日起起先执行。工程进度款审核流程图（附后）二零一六年六月一日工程进度款审核流程图施工单位编制和申报工程施工单位编制和申报工程进度款申请资料退回重新审核或申报退回重新审核或申报监理单位审核项目部审核项目部审核造价人员审核造价人员审核主管领导审批主管领导审批财务部支付进度款