农村信用社考试资料大全

农村信用社考试资料（全）第一部分基础知识一、负债管理1、存款业务管理的原则坚持统一规范、分级管理、分工协作的原则。统一规范是指全省信用社必须遵守国家有关法律法规和规章，按照业务管理制度，服务标准和指导性工作目标开展存款业务活动。分级管理指省联社负债管理部，县级联社负债业务部门依据本级职能承担相应的存款业务管理工作。分工协作指各级信用社负债，信贷，结算等部门应根据各自的专业性质和特点，按照职责分工，、相互配合，做好组织资金工作。2、存款人是指在中国境内开立银行结算账户的单位、个体工商户和自然人。3、储蓄存款的种类按存期长短划分，可分为活期储蓄存款、整存整取储蓄存款、零存整取储蓄存款、存本取息定期储蓄存款、教育储蓄、通知存款和经银监会批准开办的其他种类的储蓄存款。4、存款人基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户（1）基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动资金收付及其工资、资金和现金的支取。可以申请开立基本存款账户：企业法人；非法人企业；机关、事业单位；团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队；社会团体；民办非企业组织；异地常设机构；外国驻华机构；个体工商户；居民委员会、村民委员会、社区委员会；单位设立的独立核算的附属机构；其他组织。（2）一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：①存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。②存款人因其他结算需要，应出具有关证明。（3）存款人的专用账户用于办理各项专用资金的收付。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户：基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金；粮、棉、油收购资金；证券交易结算资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费；其他需要专项管理和使用的资金。（4）临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经营活动；注册验资。5、存款人哪些情形可在异地开立有关银行结算账户？件（1）营业说执照注册地被与经营地不素在同一行政客区域（跨省宁、市、县）谦需要开立基吃本存款账户位的。（2）奉办理异地借庄款和其他结莫算需要开立元一般存款账看户的。（3鸽）存款人因盏附属的非独蜂立核算单位己或派出机构物发生的收入歌汇缴或业务奥支出需要开骆立专用存款啦账户的。（驰4）异地临同时经营活动见需要开立临屈时存款账户棚的。（5）涂自然人根据村需要在异地件开立个人银传行结算账户鹊的。梳6、单位从智其结算账户仪支付给个人把银行结算账圣户的款项，献每笔超过5瞧万元的，应组提供哪些付默款依据？拨（1）代发懂工资协议和拨收款人清单捷。（2）奖饿励证明。（雨3）新闻出绸版、演出主迁办等单位与采收款人签订贴的劳务合同谦或支付给个卷人款项的证伍明。（4）恨证券公司、真期货公司、秋信托投资公担司、奖券发蜜行或承销部逃门支付或退燕还给自然人絮款项的证明糖。（5）债床权或产权转钳让协议。（秋6）借款合钻同。（7）趋保险公司的防证明。（8蝶）税收征管壶部门的证明袍。（9）农扛、副、矿产估品购销合同掏。（10）骗其他合法款敌项的证明。太7、办理挂丈失手续的操胸作手续执储户存单、焰存折如有遗香失，必须立甩即持本人居采民身份证明帮，并提供姓妻名、存款时夫间、种类、看金额、账号肢及住址等有锣关情况，书呜面向原储蓄向机构正式申灶请挂失止付执。储蓄机构栋在确认该笔搭存款未被支脱取的前提下集，方可受理对挂失手续。浆挂失时一般使填写一式三年联挂失申请倍书，第一联选储蓄机构留幅存，凭以登循记挂失登记宵簿；第二联储随当日传票登送事后监督喘部门；第三托联加盖公章纱后交储户，恳凭以领取新傅存单、存折补，领取新存盛单、存折后股由储户在该坚联签章后，决交事后监督晶部门，作会具计档案永久谢保管。经办代员受理挂失搬，应在各联遵挂失申请书星上盖章，并馒根据挂失申棕请书在该存茅款账页上用籍红字注明寇“因某年某月某兰日挂失止付女”演字样。挂失场七天后，根论据存款人的咬意愿，储蓄徒机构可以重值新开出新存贞单、存折，的或支付存款直本金和利息畏。存款人不鹿能及时挂失抓，可委托他唐人代为办理走挂失手续，缝但被委托人辈要出示其身绿份证明。如蚁储户不能办熟理书面挂失抢手续，可以消受理电报、驳电话、信函库挂失，但须等在挂失五天器内补办书面孟挂失手续，玻否则挂失不幅再有效。若那存款在挂失衣前或挂失失言效后已被他蒜人支取，储迷蓄机构不负纵责任。若储匹户要求撤销羽挂失时，应看出示原挂失回证明，由储偷户在挂失申虫请书上批注门“上某年某月某年日注销挂失乖”祥字样，并收蜜回挂失申请滔书；挂失用知函电形式要根求撤销挂失炼申请的，不亦予受理。岁8、存款人樱申请开立个支人结算账户暑应出具的证顷明文件显存款人申请输开立个人结左算账户应向课银行出具下忌列证明文件习：（1）中甚国居民，应益出具居民身期份证或临时香身份证。（名2）中国人魔民解放军军谱人，应出具笑军人身份证葬件。（3）悲中国人民武拆装警察，应沃出具武警身员份证件。（拆4）香港、朽澳门居民，府应出具澳居询民往来内地念通行证；台环湾居民，应喇出具台湾居昂民来往大陆宗通行证或者呈其他有效证丑件。（5）叙外国公民，洒应出具护照危。（6）法助律、法规和射国家有关文蚀件规定的其凯他有效证件堵。银行为个停人开立银行尝结算账户时漂，根据需要杨还可要求申趴请人出具户陶中簿、驾驶司执照、护照扫等有效证件奖。套9、存款人悦结算账户的吩名称确定晨单位开立银怜行结算账户伙的名称应与花其提供的申故请开户的证振明文件的名守称全称及预荒留银行的印普章一致。如束果单位的名罚称过长，可聪使用规范化殃简称，但必厌须与预留银俭行的印章一纲致，并与开输户银行在银喊行账户管理滑协议上明确觉简称的约定梅。非独立核歼算单位或派某出机构因收兴入汇缴和业抗务支出需要腊开立的专用盯存款账户，小其账户名称索应使用其隶指属单位的名悟称。单位独朗立核算的附置属机构开立蜘银行结算账陡户，存款人驴应使用其主烤管单位名称科加附属机构丧名称。个人糊开立个人银致行结算账户闷的账户名称广应与其提供畅的有效身份各证件中的名忌称全称一致巾。单位预留族银行印章为捐单位的公章易或财务专用驼章和法定代护表人、单位笑负责人或授讨权经办人的叶签章；预留针授权经办人脚的签章，必程须出具法定停代表人、单赏位负责人的济授权及其身棕份证以及授章权经办人的裤身份证。班10、申请醋开立银行结苍算账户的手乓续集单位申请开荡立单位银行津结算账户时朝，应由法定轻代表人或单筒位负责人直闯接办理，如滩因特殊原因胞法定代表人禾或单位负责永人不能亲自弓办理的，必慌须授权他人吧办理。由法绍定代表人或奸单位负责人饰直接办理的柳，应出具法两定代表人或授单位负责人龟的身份证件给外，还应出甩具其法定代域表人或单位末负责人的授名权书及其身森份证件。实锣际操作中，蛛法定代表人渐或单位负责纸人授权他人吹的，应在授渠权书中对被乌授权人的姓还名及其身份暗证件、权限箭等内容作明四确说明，并傲在授权书上脾加盖单位公惧章及法定代脊表人或单位版人或单位负劣责人签章。搂银行应加强诊对办理开户虚的被授权人灿的身份审查晕，对法定代装表人或单位哭负责人及被截授权人的身玻份证复印件存和授权书，概应按规定存忆档备查。个招人申请开立侮个人银行结碰算账户时，冶提倡由存款脊人本人亲自腐办理。但申恰请开立使用锣支票、银行杜卡等信用支矮付工具的个驴人银行结算恒账户时，因洲存款人需要日办理银行结扎算账户管理蹲协议的签订秆、预留签字陶或名章等开焦户手续，必页须由存款人笋本人亲自办隶理。此规定齐是为了维护敲存款人的合栋法权益，防话止被授权人筛超越代理权杰限进行越权舱代理，防止穿假冒他人名在义开立银行订结算账户进配行诈骗、洗斯耳恭听钱等碧违法犯罪活蹈动，切实保叮障存款人的米资金安全，便存款人应邓盏以高度重视煮和积极配合糟。墓11、对单晃位银行结算江账户实行生兔效日制度的筑原因柿存款人开立渐的单位银行旁结算账户实劣行生效日制弟度，即单位蛇银行结算账额户在正式开票立之日起三煌个工作日内两，除资金转志入和现金存毕入外，不能够办理付款业抄务，三个工繁作日后方可挠办理付款。绸对因注册验检资需要开立易的临时存款索账户转为基巧本存款账户图，或借款转筑存开立的一仓般存款账户他，因事先对杏存款人的身前份等进行了俊审核，帮不停受生效日制厅度限制。派12、临时蓝存款账户超欠过有效期期良限后的处理还规定对临时脱存款账户使唇用的最长有伤效期限为两俗年（包括已津展期）。办搂法规定临时嫁存款账户有去效期满后，法确因业务需横要，存款人聪可以申请展奥期。具体是派：存款人在天临时存款账权户的有效期躬内，向开户质银行提出延今长账户使用案的申请，帖紧开户银行报尊中国人民银么行核准后展期期。但最长兄不得超过两记年。对账户花使用期需要纠超过两年的浓，存款人可梯以在账户两仁年期满后，也撤销原账户椒，重新出具纵开户依据，惭申请开立新梨的临时存款旬账户。闯13、对注巩册验资的临趟时存款账户殿管理居存款人因注员册验资需要岛，可以在银普行开立临时沃存款账户。甲为确保存款慕人验资行为兆的真实性，抵避免存款人态假借验资，并进行逃废债状务、诈骗、糠洗钱等违法文犯罪活动，豆办法还规定猛，因注册验摔资而开立的垦临时存款账忆户，注册验司资资金的汇性缴人应与出云资人的名称内一致，验资诱期间，该账听户只收不付刃。注册验资洗的存款人经贞工商行政管介理部门核准舌登记后，可欺按照基本存恶款账户的开梁户要求提供投相关证明文敞件，向开户挡银行申请办喜理账户性质田变更手续，那开户银行报赚中国人民银做行核准后，营可将临时存破款账户变更弟为基本存款灯账户。注册锹验资期满后牺，应按照撤萌销银行结算奋账户的要求脑，向开户银颂行申请撤销高临时存款账扔户。为了保游证出资人的适合法利益，走防止盗用、菜骗取出资人仅资金的行为誓，对撤销的骂账户资金应下退还原汇款狸人账户。注楚册资金以现暮金方式存入脑，出资人需乖要提取现金她的，应出具晒缴存现金时添的现金缴款晋单原件及其鸣有效身份证觉件。核14、基本显存款账户蒙“钟转户失”狂的手续省基本存款账杠户粗“寿转户升”爷，是指存款益人因迁址或零其他需要，钳在原基本存冷款账户开户匪银行撤销基员本存款账户疼后，选择其娱他银行，申破请重新开立传基本存款账买户的行为。港15、撤销艰结算账户的废处理艇撤销单位银交行结算账户午和个人银行凶结算账户，做应作如下处披理：（1）香存款人申请提撤销银行结面算账户时，忆应填写衔“蚕撤销银行结句算账户申请辰书惨”弄。（2）存寒款人因被撤零并、解散、画宣告或关闭鲜或者因注销掉、被吊销营蔽业执照，需斜要撤销基本惨存款账户的悲，存款人基浆本存款账户衣的开户银行非应自撤销之恢日起2个工农作日内，将认撤销该基本奏存款账户的跑情况书面通估知该存款人蚂其他银行结浅算账户的开主户银行；存愿款人其他银淘行结算账户手的开户银行绳，应自收到白通知之日起连2个工作日颗内通知存款辫人撤销有关东银行结算账茅户；存款人填应自收到通碌知之日3个滑工作日内办谦理其他银行名结算账户的数撤销。（3猛）银行办理墨单位银行结层算账户撤销桃手续时，应夹在其核发的摩基本存款账研户、临时存图款账户、预针算单位专用蓄存款账户开眯户登记证上赞，注明销户患日期并由经剖办人员签署线名章，同时付在撤销之日倾起2个工作什日内，向中推国人民银行币报告。（4更）存款人撤宽销银行结算资账户时，必找须与开户银劲行核对银行遥结算账户存屠款余额，交乐回各种重要神空白票据及唤结算凭证和废开户登记证塑，银行核对互无误后方可早办理销户手挎续。存款人基因特殊原因捕未能交回各天种重要空白贞票据及结算哨凭证的，应硬出具有关证角明，银行方详可办理销户毫手续，造成荡损失的，由芬其自行承担跟。母16、设置要储蓄网点必遮须同时具备雪的三个条件时设置储蓄网流点必须同时意具备三个条目件：（1）遣有机构名称爽、组织机构湖和固定的营泻业场所。（幸2）熟悉储收蓄业务的工医作人员不少弟于四人，保盛证营业时间弱双人临柜。迹（3）有必社要的安全防酒范设备。亏17、活期梨存款、定期村存款、通知份存款的特点姑活期存款的极特点：（1浴）存取无一差定期限。（室2）存户一森律使用支票惩提取存款，宴所以又称支叛票账户，支赚票还可以背对书转让。（梁3）无论期盛限长短一律恰不记息或利恭息微薄。（叛4）食用良劣好的往来客糊户必要时，窜可以向银行胳申请透支额宴。定期存款典的特点：（成1）存款有蓝期限，期限罚越长，利率序越高。（2郊）取款时使素用银行或信杏用社出具的誓存款单，存忙款单不能像惨支票一样流错通转让。（嚷3）存款未避到期一般不瓜得提前支取冠。（4）定梨期存款虽然渔不能透支，酷但可以作为塌动产抵押品勤取得银行或搜信用社贷款猜。醒通知存款的疮特点：（1情）存户在取揉款前事先通滩知银行取款汇的时间和金延额，由银行平在通知到期犁日支付存户稀本金和利息蛮。期限有提敲前5天、7殿天、10天纤、15天、篇1个月、3粒个月不等。笑到期才能提深款。（2）捆整存整付的肿通知存款使佛用存单，存衰户必须预留有印鉴，到时译银行核对印拾鉴，一次将弯本息支取。习（3）零存盐整付的通知葡存款使用存业折，以后可扭以随时续存阵。需要取款治时，将准备夏支取的金额当，按约定日芳数事先通知醋银行。到期堪在存款余额桑内支取。存录款全部提清戴即销户。如酱果不全部提共清，以后还街可以继续存渡取。致18、活期面储蓄存款和加活期存款的茄结息日浓活期储蓄存擦款结息日是偿每季末20高日。活期存瞒款的结息日绿是每季末的眼20日。翁19、个人秒储蓄存款应接遵循的原则察个人储蓄存希款应遵循：技存款自愿，帆取款自由，馒存款有息，骗为储户保密监的原则。性20、中间委业务及申请哗开办中间业培务的条件恳中间业务是秩指不构成表模内资产、表沸内负债、形睁成非利息收凯入的业务。孔申请开办中卧间业务的应问符合以下条丛件：（1）逢符合金融市烦场发展的客比观要求；（别2）不损害浑客户的经济舰利益；（3融）有利于完我善信用社的统服务功能，挖有利于提高坊信用社的盈地利能力；（忧4）制定了增相应的业务池规章制度和振操作规程；川（5）具备雕合格的管理摧人员和业务岂人员；（6必）具备适合删开展业务的膏支持系统；案（7）监管透部门要求的费其他条件。奉21、农村宁信用社中间售业务内部控穿制的重点宴农村信用社登的中间业务每内部控制重尘点是：开展沈中间业务应申当取得有关派部门核准的促机构资质、侍人员从业资估格和内部的杨业务授权，来建立并落实朝相关的规章剪制度和操作抱规程，按委桶托人指令办粪理业务，防丙范或有负债穗风险。脑22、适用帖审批制、备门案制和报告今制的中间业剖务品种勇（1）适用述审批制的中设间业务品种奔有：金融衍苦生业务、各垂类投资基金倒托管、各类雅基金注册登裁记、认购、台申购和赎回使业务、代理龙证券业务、亏代理保险业冠务。（2）而适用备案制燕的中间业务乖品种：票据圈承兑、开出窄信用证、担革保类业务，同包括备用信氧用证业务、食贷款承诺、惊各类汇兑业束务、出口托葡收及进口代滔收、代理发房行、承销、闻兑付政府债敞券、代收代现付业务，包谈括代发工资税、代理社会脖保障基金发堆放、代理各怖项公用事业奸收费（如代患收水电费）嘴、委托贷款坐业务、各类砍见证业务，孔包括存款证梅明业务、信帽息咨询业务阶，主要包括意咨询调查、广企业信用等外级评估、资帆产评估业务宾、金融信息攀咨询、企业际、个人财务肤顾问业务、农企业投融资蚀顾问业务、歼保管箱业务惨。（3）适饰用报告制的方中间业务品陆种：代理政浆策性银行、电外国政府和骗国际金融机殃构贷款业务酸，代理资金起清算，代理额银行卡收单之业务，包括剖代理外卡业闷务。命23、银行硬卡合银行卡是由怠经授权的金腿融机构向社某会发行的具测有消费信用遗、转账结算麻、存取现金乡等全部或部如分功能的信诊用支付工具族。银行卡的彩分类：（1邪）按发行主库体是否在境芦内分为境内刺卡和境外卡你。（2）按贿是否给予持尸卡人授信额摘度分为信用另卡和借记卡社。（3）按挪发行对象不宽同分为个人束卡和单位卡阴。（4）按痕账户币种不轨同分为人民羽币卡、外币穗卡和双币种符卡。功24、代理呼类中间业务勾及范围沾代理类中间闭业务是指商确业银行或信话用社接受客羞户委托，代书为办理客户衫指定的经济队事务，提供艘金融服务并才收取一定费扔用的业务，维包括代理政啊策性银行业蜂务，代理中控国人民银行艇业务，代理舞商业银行业宝务，代收代趁付业务，代欧理证券业务郑，代理保险焰业务，代理行其他银行卡悉收单业务等撑。袍25、利率精和利息爬利率是利息版率的简称，顶是一定时间镇内利息额与暑存入贷出本嗓金的比率。盲利息又称多“恢利金宵”撤，是指债务院人为取得货止币的使用权芝而向债权人腾支付的超过堤本金（母金厦）的部分。尽26、活期摇储蓄存款利林息的计算浩活期储蓄存营款自每年7少月1日至次烤年6月30糖日止，为一描计息年度，残全年按36孟0天计算，藏每年结息一漂次，利息并首入本金，中刷途销户，不词论存期长短衰，一律计付议利息。计算顾方法：（1微）积数法。舍（2）查表援计息法。洁27、整存市整取定期储烫蓄存款利息拉的计算办整存整取定瑞期储蓄存款剥，在原定存恰期内如遇到剃利率调整，排不论调高或控调低，均按枕存单开户日通所定利率计辩付利息，不召分段计息。治计算公式：蹄储蓄利息=安本金晕×有利率养×利存期。整存放整取定期储叉蓄存款提前词支取，均按错支取日挂牌沾公告的活期意储蓄存款利粒率计付利息除。整存整取登定期储蓄存泡款逾期支取今的，逾期部拥分均按照该汇存款支取日舰银行挂牌公妄告活期储蓄素利率计付利羡息。寻28、零存久整取定期储鼻蓄存款利息犬的计算隶（1）月积嗽数计算法。雀按每笔余额泄在储蓄机构咸存储的日数姓计算出计算么积数称日积哭数。日积数缝的总和称为沾计息月积数择，乘以月利控率即得到利包息数。应付方利息=（第右一月存款余消额+最后一刷个月存款余劝额）服×他存入次数/岔2御×盈月利率或应把付利息=每戏月固定存款开余额后×船（第一次存跃款月数+1烦）扫×独存入次数/插2逐×疼月利率，如鲜中途漏存，额应先算出漏有存月数，并古在累计月数钉中扣减，得陪到实际累计族月数，再乘超以月利率，捐即算出应付惑利息。漏存脚月数的计算盟公式：漏存列月数=约定炼存期内次数哗+1－漏存饥期次滑（2）采用净每元存款计席息基数计算差。这种计息喇方式是把先骆算出的每月率存款到期时崭应付的利息穴作为计息基断数，到期支偿取时，以最问后存款余额史乘以每元存秒款计息基数格，即求应付摊利息。其计规算公式：每唯元存款平均千月数=（第碑一次存款月真数+1）皆×增存入次数/子2/存款次给数；每元存姜款计息基数摸=每元存款薄平均月数锁×揉月利率；应荡付利息=最世后存款余额信×乓每元存款计帮息基数薯29、存本翻取息定期储微蓄存款利息歉的计算棒（1）每次抬付息的计算宝公式：每次蜻支取利息=县本金追×配每次取息间封隔月数粘×弓利率（2）雕如提前支取益，应将已分恋次付给的利昼息，照原数命收回，并按牛实际存期的猪活期利率计完付提前支取极利息。其计甩算公式：提谅前支取应付银的利息=本齿金拔×布实际存期慧×惰活期利率－击已付利息（肤3）如已付桶利息大于提茫前支取的利绞息，共超过组部分应从本匠金中扣回。稿其计算公式鱼：应扣回利超息=已付利份息－本金串×田实际存数坐×嗓活期利率讯30、整存色零取定期储应蓄存款利息薪的计算鬼整存零取定沸期储蓄存款川到期一次计猛付利息，其驻计算公式：镇到期应付利骗息=（全部危本金+每次运支取本金）估/2剖×盐支取本金次楚数腹×络每次取本时起期夹×鸟利率蝶31、查询毒、冻结扣划校个人存款的棕规定持（1）人民舞法院、人民约检察院、公家安机关和国咽家安全部门执等因侦查、规起诉、审理妥案件，需要拉向储蓄机构中查询与案件忘直接有关的搭个人存款时歌，须向储蓄带机构提出县从级以上法院斯、检察院、扁公安机关或少国家安全机哑关等正式查祥询公函，并氧提供存款人性的有关线索复；储蓄机构崇不能提供原蕉始账册，只老能提供复印摇件。（2）培人民法院、胜人民检察院禁、公安机关以和国家安全做部门在侦查竹、审理案件谜中，发现当粘事人存款与东案件直接有姥关，要求停绸止支付（冻袋结）存款时蛇，必须向储钢蓄机构提出勉县级或县级鸦以上法院、顶检察院、公芦安机关或国骆家安全机关匙等正式通知抓，方可办理朗暂停支付（宗冻结）手续排。停止支付办（冻结）的偿期限最长不趴超过六个月玉，逾期自动亦撤销。有特露殊原因需要隐延长的，应隶重新办理停收止支付（冻曾结）手续。黑（3）人民董法院判决没辉收（扣划）昌储蓄存款时狠，储蓄机构招依据法院判倡决书办理。调法院判处民患事案件中有字关储蓄存款芽的处理，执丛行时应由当许事人交出存尖款单（折）弱，须强制招础待时，由法复院向储蓄机临构发出协助委执行通知书抽，储蓄机构培凭判决书或缸裁定书办理灿，当事人的海原存单（折房）作废，将严判决书或裁哗定书收入档侧案保存。（泪4）查询、棕暂停支付华渠侨储蓄存款糟时，公安机税关和国家安滥全机关由地脏（市）以上充公安厅（局尺）和安全厅牌（局）依照爽上述手续办膏理；法院、天检察院由对誉案件有法定肉管辖权的法辅院、检察院枝依照上述规胃定手续办理撞。霸32、储蓄干机构营业终拍了结账工作纱的程序丸记账员：（抱1）登记开漏销户登记簿胶。（2）核特对发生额和冤轧准活期储灶蓄。（3）器核对利息数顽，按账卡分豪别加总付息省笔数和金额帆，填制营业意支出科目各陕类储蓄利息赵付出传票，景与出纳复核微员留存的利俩息清单核对牧，将清单作肠利息付出传形票的附件。款（4）登记网空白重要凭析证的登记簿失，核对实物功与账是否相碰符。（5）鸽整理变动户中账卡、变动眨的账卡，按垄规定的手续尾核对后，需赠分类进行整盐理，还入有食关账箱、档怀次，对结清竞账卡和记满麻换下的账页刮，分别进行连妥善保管。浑复核、出纳五员：（1）奏填制科目日鱼结单。（2慨）轧记库存沉现金。（3匹）编制营业落日报表。（扮4）复核轧掀准活期储蓄求变动户六平艇，复核当天溜定活期储蓄为利息是否全痛部正确，核庭对重要空白秩凭证结存数晋是否与实物罗相符，核对凝有价单证存静数是否与实艇物相符。绸33、储户映提前支取未晃到期的定期叶储蓄存款处秀理废储户支取未柏到期的定期柳储蓄存款，阶必须持存单挎和本人身份予证或户口簿障、军人证、学护照、居住道证到原存储猴蓄机构办理桑提前支取手甲续，储蓄机嫂构在验证存强单开户人姓屡名与证件姓暖名一对致，鄙以确认无挂返失情况后即储可支付该笔展未到期定期励存款。代他追人支取未到妈期定期存款躺的，代支取聚人还必须出重具本人身份烛证。超34、储蓄讲机构可以办醋理哪些人民宿币储蓄业务善？速（1）活期蒜储蓄存款；队（2）整存揪整取定期储利蓄存款；（获3）零存整豪取定期储蓄贵存款；（4乎）存本取息逼定期储蓄存族款；（5）喊整存零取定飞期储蓄存款乔；（6）定塑活两便储蓄梦存款；（7懂）华侨（人蕉民币）整存膏整取定期储急蓄存款；（增8）经批准吸开办的其他场种类的储蓄开存款。笼二、信贷管为理35、信贷卷从广义上讲录，信贷就是辟信用，就是个不同所有者假之间的商品槐和货币资金路的借贷以及渔赊销预付等捞行为。从狭滔义上讲，信救贷是专指货偶币经营单位肆信用业务活汉动的总称，东包括存款、碗贷款、汇兑酸等具体业务泻活动，是体宁现一定生产渠关系的借贷很行为。陈36、信贷弱资金来源及得组成部分怀农村信用社磨的信贷资金灶来源也称之楼为负债，是纪指农村信用姐社通过哪些跑方式筹集其新发展业务所络需要的资金邻。农村信用躺社的资金来嚷源主要包括精资本金、存侍款、金融市番场筹资等三虎个部分。溉37、信贷岭管理的壶“郊三性功”鼠原则及之间菊的辩证统一熊关系陵农村信用社弟在发放贷款淡的过程应遵私循安全性、太流动性和盈近利性的原则飞。贷款的核“稼三性离”忘原则，从根韵本上讲三者皆是统一的，增它们共同保啊证了农村信朱用社经营活巧动的正常开傲展，其中：粱安全性是前墙提，只有保患证了资金的疯安全、无损轿，才能使资盐金产生应有低的效益；流倒动性是条件嚷，只有保证格了资金的正幅常流动，才晴可能确立农锤村信用社的芹中介地位，书各项业务活存动才能顺利瓶展开；效益罚性是经营的伶结果，建立罪农村信用社隶的目的，就舰是为了通过仗为广大社员架、客户提供济优良的金融柏服务，达到欺提高社会经叠济效益，促罢进经济发展滋的目的。但崖是三者之间虽又存在矛盾借。有时讲安比全和流动，毒就要放弃一蠢定的自身效展益；有时讲抹究了社会效插益，又忽略小了农村信用夸社的效益；荐而提高了自愈身和客户的礼效益，资金至的安全和流便动又会受到匆影响。正确尺处理好这些喘矛盾是十分丙困难的。所棵以，农村信奉用社经营的皱核心就是协掉调三者之间嫂的关系，使述它们达到最静佳的组合状径态。运38、借款漆人的权利和浓义务与借款人有以夏下权利：（痒1）可以自盏主向主办银攻行或者其他温银行的经办呈机构申请贷撒款并依条件合取得贷款；祥（2）有权副按合同约定锦提取和使用礼全部贷款；筛（3）有权钻拒绝借款合盘同以外的附产加条件；（隙4）有权向子贷款人的上赖级和中国人级民银行反映拳、举报有关螺情况；（5愉）在征得贷扬款人同意后验，有权向第脾三人转让债岂务。速借款人有以炕下义务：（逢1）应当如盐实提供贷款凳人要求的资车料（法律规形定不能提供娱者除外），众应当向贷款怒人如实提供径所有开户行资、账号及存府贷款余额情宁况，配合贷绒款人的调查研、审查和检翼查；（2）墙应当接受贷彻款人对其使堤用信贷资金鉴情况和有关赞生产经营、炎财务活动的疼监督；（3拴）应当按借建款合同约定穿用途使用贷愧款；（4）粘应当按借款撕合同约定及联时清偿贷款旧本息；（5串）将债务全哗部或部分转永让给第三人蚁的，应当取畏得贷款人的助同意；（6扇）有危及贷萍款人债权安餐全情况时，危应当及时通絮知贷款人，纱同时采取促然使措施。碗39、贷款弊人的权利和汗义务爱贷款人可以营根据贷款条胃件和贷款程捎序自主审查叙和决定贷款剃，并享有以蓬下权利：（代1）要求借仗款人提供与尤借款有关的肉资料；（2纺）根据借款区人的条件，昌决定贷与不倚贷、贷款金咳额、期限和群利率等；（衣3）了解借著款人的生产萄经营活动和继财务活动；冬（4）依合泽同约定从借边款人账户上围划收贷款本兆金和利息；纸（5）借款饥人未能履行档借款合同规炭定义务的，倒有权依合同拔约定要求借汤款人提前归啊还贷款或停才止支付借款例人尚未使用君的贷款；（涛6）在贷款设将受到或已归受到损失时劫，可依据合蔑同规定，采尊取使贷款免霜受损失的措主施。贷款人拴承担以下义盲务：（1）缓应当公布所掠经营的贷款服的种类、期于限和利率，小并向借款人盟提供咨询。蚁（2）应当怨公开贷款审胶查的资信内击容和发放贷期款的条件。抗（3）应当爽审议借款人缺的借款申请叼，并及时答丈复贷与不贷需。短期贷款义答复时间不财得超过一个逮月，中期、妹长期贷款答级复时间不得张超过6个月睡；国家另有辟规定者除外江。（4）应骆当对借款人爷的债务、财安务、生产、猎经营情况保贵密；但对依遥法查询者除殃外。贺40、《巴宏塞尔协议》墙及目的盏《巴塞尔协敢议》是国际码清算银行巴纽塞尔银行业老务条例和监蜓管委员会，兔即定“林巴塞尔委员糕会滴”窄（亦称馋“秒库克委员会划”垃）于198塌8年7月1固5日在瑞士枯巴塞尔通过向的《关于统边一国际银行跑资本衡量和街资本标准的切协议》的简继称。198肥8年7月，辉委员会就统在一国际银行闹的资本衡量博和标准问题眨达成协议，偶主要对信贷疼风险的评估通和控制以及朗资本充足率植确定了统一盯的标准和计种算方法，这享就是著名的配《巴塞尔协后议》。《巴跳塞尔协议》捡的目的是：烤（1）通过逮制定银行的傲资本与资产液间的比例，广制定出计算兔方法和标准染，以达到加医强国际银行凑体系健康发损展和稳定的穗目的；（2阶）制定统一克的标准，以津消除在国际格金融市场上锁各国之间的亮不平等竞争胁。摇41、资产软负债比例管阁理霜资产负债比贯例管理是资秒产负债综合棒管理理论中衡的一种管理骗方法，是指肌对资产和负部债之间的组遭合进行科学唐的及时的协内调，通过建百立各类比例于指标体系以绳约束资金营葛运的管理方善式。资产负船债比例管理列的指标体系易一般分为三坊类，即流动估性指标、安而全性指标和点盈利性指标何。黄42、资产图负债综合管役理的基本原镰理包括哪些淋？流资产负债综柔合管理的基则本原理包括坝：（1）规姜模对称原理战；（2）结龟构对称原理键；（3）偿安还对称原理贫（也称速度务对称原理）晕；（4）目堡标对称原理破（也称目标杜互补原理）刊。庙43、农村召信用社资产限风险中权数陷为零、10叨%、50%祥和100%鱼的资产降（1）风险脉权数为零的需资产有：现穷金、业务周竿转金、存放贤中央银行款雪项、缴存中衫央银行存款岁准备金、存页放中央银行驰特种存款、炭存放农业银丸行款项、存朋放农业银行问约期存款、窑存放联社款的项、委托及化代理资产业制务、长期投片资。（2）齿风险权数为茄10%的资首产有：存放指其他同业款酷项、调出调愤剂资金、拆槽放银行业。伴（3）风险菠权数为50次%的资产有拌：拆放金融贤性公司、抵茂押农业贷款蛾、抵押乡镇事企业贷款、素抵押其他贷茫款、贴现。命（4）风险溜权数为10骑0%的资产脸有：除抵押乱农户贷款抵漆押农业经济洞组织贷款、关抵押农村工伞商业贷款、祖抵押其他贷堪款、质押农瓦户贷款、质裁押农业经济白组织贷款、芦质押农村工将商业贷款、帆质押其他贷少款以外的其趁他各种贷款龙和待处理抵使贷资产、应娱收利息。患44、农村筝信用社资产插负债比例管旦理中资本充摘足率、贷款谨质量、单户仰贷款、备付惩金比例等主乒要指标规定耐（1）资本夹充足率指标红：资本净额抖与加权风险那资产总额的叠比率不得低飞于8%。（叛2）贷款质般量指标：逾刺期贷款比例监不得超过8耗%；呆滞贷迎款比例不得匹超过5%；许呆账贷款比吊例不得超过隙2%。（3碍）单户贷款题指标：对最受大的一家客盛户贷款余额丈不得超过本幕社资本总额享的30%，接对最大的十群家客户贷款啊余额不得超与过本社资本粗总额的1.财5倍。蚀（4）备付误金比例指标权：备付金余殃额与各项存杠款余额减去际法定存款准捉备金比例的怖比例不得低陪于3%。镇45、贷款之的主要分类军（1）按期砍限分：短期崖贷款、中期救贷款和长期穗贷款；（2走）按贷款方脂式分：信用乖贷款、担保扮贷款和票据寿贴现贷款三链种，担保贷锯款又可分为银保证贷款、己抵押贷款和餐质押贷款；牢（3）按贷哄款的经济责场任分：自营投贷款、委托没贷款和特定脊贷款三种。薪46、信用支贷款、担保觉贷款、票据停贴现眼信用贷款是疲指凭借款人屋的信誉发放骑的贷款，其哪特点是不需双要担保，仅捷凭借款人的笑信用就可以统取得的贷款命。档担保贷款是降凭借款人、兴保证人的双听重信誉，或誉者借款人用贯某种财产作痰为抵（质）妖押物而发放松的贷款。黑票据贴现是瑞指贷款人以尘购买借款人别未到期的合唤未能承兑票旗据的所有权果有偿转让为巡前提而发放雹的贷款。情47、保证榨贷款、抵押提贷款、质押陡贷款牢保证贷款：诸指按《担保莫法》规定的悟保证方式，斤以第三人承放诺在借款人浙不能偿还贷林款时，按约易定承担一般猎保证责任或仪者连带保证迁责任而发放寻的贷款。乓抵押贷款：嘱指按《担保评法》规定的土抵押方式，走以借款人或锐第三人的财你产作为抵押令而发放的贷墙款。灌质押贷款：嘱指按《担保桨法》规定的需质押方式，参以借款人或么第三人的动脆产或权利作不为质物发放款的贷款。翅48、贷款殖操作的一般睛程序肠（1）贷款欺申请。（2既）贷款调查然。（3）贷并款审批。（联4）签订借摆款合同。（解5）贷款发负放。（6）厕贷后检查。望（7）贷款出归还。逗49、借款仓合同的内容矿及借款合同纸的签订要求蛙借款合同的舟内容有：借讨款种类、币案种、用途、篇数额、利率从、期限和还睬款方式等条叹款。贷款经虚过审批，并易办理必要的岗保证或抵押坝、质押手续范后，就可以斯根据《借款疫合同》文本吗和双方协定拥的特别条款桨，签订《借酸款合同》。明签订合同时跌应注意项目匙填写准确，跪文字清楚工累整，不能涂悦改，借、贷叨、保三方公搭章及法人代凑表签单齐全殿无误。借款态合同一般一主式两份，合示同双方各执狐一份；办理水担保手续的雅借款合同一臭式三份，借堪、贷、保三板方各执一份壤。冷50、贷款轰经办人及其灭责任界定闪信贷业务办债理过程中直门接进行调查岩、审查、经谊营管理的信萄贷人员为调袄查责任人，缺审查责任人夜和经营管理扑责任人，承腾担调查失真盖、审查失误话和检查失误爪、清收不力蕉、经营管理诱不严的具体右经办责任。争51、贷款眼管理责任制已内容突贷款管理责斥任制包括：躺（1）实行州主任（行长拉）负责制；顾（2）贷款昆人各级机构畏应当建立主好任和有关部散门负责人参络加的贷款审疲查委员会，勺负责贷款的船审查；（3福）建立大额患审贷分离制恩；（4）建耀立贷款分级地审批制；（您5）建立和蒙健全信贷工储作岗位责任阅制；（6）渐建立离岗审等计制。鸭52、对借依款人的限制衣性规定肥对借款人的言限制有：（假1）不得在线一个贷款人糖同一辖区内涨的两个或两宋个以上同级古分支机构取暖得贷款。（材2）不得向创贷款人提供慨虚假的或者虎隐瞒重要事扣实的资产负瓶债表、损益奶表等。（3顷）不得用贷叛款从事股本码权益性投资堵，国家另有言规定的除外孩。（4）不植得用贷款在爹有价证券、魂期货等方面尼从事投机经宾营。（5）爱除依法取得定经营房地产否资格的借款喘人以外，不牙得用贷款经排营房地产业腊务，依法取悬得经营房地控产资格的借耐款人，不得粮用贷款从事秘房地产投机袭。（6）不米得套取贷款再用于借贷牟塞取非法收入取。（7）不战得违反国家朵外汇管理规佳定使用外币椒贷款。（8末）不得采取矩欺诈手段骗烛取贷款。态53、办理侮抵押登记的售部门够办理抵押物父登记的部门克如下：（1贱）以无地上浪定着物的土员地使用权抵铺押的，为核更发土地使用秆权证书的土辞地管理部门腾；（2）以尾城市房地产厨或者乡（镇抄）、村企业音的厂房等建教筑物抵押的其，为县级以度上地方人民白政府规定的霸部门；（3弄）以林木抵手押的，为县漆级以上林木脖主管部门；籍（4）以航充空器、船舶勇、车辆抵押伙的，为运输叙工具登记部辟门；（5）详以企业的设协备和其他动丈产抵押的，析为财产所在妻地的工商行图政部门；当振事人以其他蒸财产抵押的谣，可以自愿削办理抵押物株登记，抵押化合同自签约虏之日起生效说，登记部门付为抵押人所昌在地的公证须部门。办理搬抵押物登记虎，应当向登诵记部门提供裕下列文件或者者复印件：伯（1）主合考同和抵押合挂同；（2）龙抵押物的所波有权或者使蛙用权证书。纠54、贷款立项目评估西贷款项目评屡估是对申请签银行贷款的浇项目，在其幸可行性研究彼、设计任务桃书或年度贷渡款计划正式环批复之前，敌贷款银行对帜项目建设的典必要性、技拘术的合理性译、财务效益宇和国民经济仍效益的可行漆性所进行的滚论证分析评过价工作。步55、贷款悬项目评估的昼步骤和内容型步骤有：（划1）制订计龄划；（2）骂搜集资料；役（3）审查银分析；（4绸）编写评估叹报告。对新址项目的评估贸审查一般包县括以下内容邪：（1）项崖目概况分析诚；（2）产雀品市场需求猎分析；（3寸）项目建设售条件评估；碗（4）生产粥条件评估；践（5）项目骤投资区域环普境评估；（搂6）工艺技闹术评估；（帜7）基础财腰务数据的测怖算评估与表险格编制；（桌8）财务效妈益评估指标态的计算与分暴析；（9）其国民经济评龄估；（10坟）银行效益闹与风险评估忆；（11）犹社会效益评总估；（12熊）不确定性厚分析；（1酷3）总结评直估与决策建剖议。对于项饰目业主已经借研究的新建僵新贷项目，矮除对贷款项穴目的上述内纵容进行评审腿外，还对项俩目业主的资急信状况，企迷业领导人的鸡政治业务素咐质、管理水肚平和经营能洲力进行评估恒审查。岂56、流动结比例的计算收公式和分析涛流动比例是牵指流动资产采与流动负债勒的比率。一立般情况下，筝流动比率越倡高，反映企荡业短期偿债疮能力越强，剧债权人的权凤益越有保证险。但是，流宾动比率也不匆能过高，过袍高则表明企魄业流动资金待占用过多，雹会影响资金镰的使用效率针和企业的盈右利能力。因省此，按照国娃际公认比例犁，一般为2萝：1最佳。需57、对借册款人的信用冰分析内容混对借款人的耽信用分析包藏括：（1）倦借款品格。防即分析借款参人是否有清梨偿债务的意乌愿，是否有袍良好的经营肃记录；（2泛）借款人能乞力。重点分侨析借款人的同还款能力；栋（3）借款奇人资本。分杜析借款人资壮本金质量及快雄厚程度；友（4）借款符人担保。分沙析担保对贷晃款债权的保娃证程度；（萌5）借款人誉经营环境。苗58、确定干贷款期限的氏规定贪贷款期限根扬据借款人的藏生产经营周反期，还款能甩力和贷款人域的资金供给脱能力由借贷冤双方共同商仰议后确定，议并在借款合沃同中载明。竿自营贷款期维限最长一般阀不得超过1趣0年，超过稀10年应当巧报中国人民侧银行备案。答票据贴现期颜限最长不得厉超过6个月伟，贴现期限塑为贴现之日循起到票据贴生现到期日。捕59、对贷甘款展期的期眯限和利率规矩定聚短期贷款展迅期不得超过注原贷款期限龙；中期贷款迟展期不得超甚过原贷款期泼限的一半；禾长期贷款展镇期最长不得历超过3年。课中国人民银突行另有规定开的除外。仅贷款展期期两限加上原期拍限达到新的拆利率期限档卡次时，从展定期之日起，路贷款利息按茅新的期限档睁次利率计收谁；未达到新军的利率期限讨档次的仍执摇行合同利率味。桂60、客户搁提前归还贷搜款的利息计溉算拣经农村信用轿社同意，客想户可以提前宵归还贷款。跪提前归还贷沾款，应当按黑实际借款的重时间计收利床息；如合同邻另有约定，爪可以按照约锄定要求客户淘支付违约赔你偿金。过61、农户黄小额信用贷问款及管理办骨法略农户小额信奋用贷款是指残信用社基于贿农户信誉，萍在核定的额鹿度和期限内于向农户发放腊的不需担保设、抵押的贷习款。纸农户小额信让用贷款采取荐“吊一次核定、适随用随贷、炸余额控制、继周转使用挽”父的管理办法盘。酬62、农户救小额信用贷善款客户应具样备的条件尿农户小额信岸用贷款客户叮应具备以下厨条件：（1辣）居住在信赔用社的营业封区域之内；皮（2）具有久完全民事行佣为能力，资绪信良好；（莲3）从事土寇地耕作或者啄其他符合国旺家产业政策火的生产经营渡活动，并有下合法、可靠哈的经济来源姨；（4）具攻备清偿贷款柱本息的能力诊。闪63、农户茎联保贷款及壁基本条件言是指没有直睁系亲属关系镇的农户在自贷愿基础上组军成联保小组冠，由信用社往向联保小组轧成员发放一水定额度的贷肌款。抗农户联保贷求款应具备的优基本条件：熄91）农户棵在生产经营嘉中需要生产粮资金；（2棵）具有完全暖民事行为能警力；（3）垮遵守农户联舅保贷款的联毫保协；（4槽）从事符合僚国家政策规督定的经营活菊动；（5）冤借款人在得暖到贷款前，刺应在信用社擦存入借款金凤额5%的活趴期存款。遗64、农户温联保贷款的所对象、原则乳农户联保贷订款的对象是线由居住在信谊用社营业辖性区内有借款慕需求的5逐——惩10户借款肿人自愿组成疾。农户联保康贷款的基本垒原则是：喉“号多户联保、给按期存款、仰分期还款镜”凝。骑65、农户逃如何申请农号户小额信用监贷款？如何弟申请使用联季保贷款？受已经持有信兴用社颁发的伍“驻贷款证联”氏的农户需要失小额信用贷提款时，可以铸持该“页贷款证早”逗及有效身份视证件，直接晚到信用社营鲜业网点办理颜限额以内的圾贷款，无需躬再层层办理络审批手续。茎由于农户小芳额信用贷款怀采取舒“障一次核定、肠随用随贷、贼余额控制、带周转使用众”纳的管理办法夏，因此只要捎不超出者“拜贷款证万”奉上核定的贷烘款限额，农乓户需要贷款抢可随时到信情用社办理，豪而且贷款还稻了以后还可禾以继续再贷恒，周转使用附。对没有供“立贷款证妙”邮的农户，应暑当先向信用盟社提出使用稼小额信用贷殊款的申请，攀信用社在接幻到农户的申胁请后，应当鬼先组织对该锁农户的信用夏等级进行评攀定，并根据景评定的信用叉等级，核定脸相应数额的酱信用贷款限嘱额，并颁布垮“哀贷款证黄”斜，农户凭此瞒“船贷款证寒”央，可以直接贡到信用社营怒业网点办理底贷款。以后值该农户再需辈要小额信用拿贷款时，只便要持证直接佛到信用社营单业网点办理览即可。一般慈来讲，凡是妈农户较大额诵度的生产和久经营贷款，愧生产有保障齐、产品有市猪场、风险可返控制的，都委可以采取农躁户联保的方际式。申请办艘理联保贷款钞，必须由3昆至5户农户野自愿组成联拨保小组。联敲保小组的农雷户之间承担钓连带还款责距任，在其中敏某一个成员萝无法归还其平贷款时，其胖他成员有责唉任代为偿还焰。农户联保呈贷款可以一母次授信、周提转使用，也色可采取逐笔索核贷的办法识。委66、抵债天资产接收及陶处置的操作损程序搞（1）抵债雄资产接收的际程序：尘①磨抵债资产接巩收前的调查乖：信贷人员扶收对低债对敢象进行调查拜，收集其经膨营、财务、盾财产情况，葡原借款人结鼻欠本息情况转，初步了解佣抵债方的意骨向，预测拟袍抵物的价值耽和变现能力鸽，形成书面遥调查报告，腊提交信用社苍理事会讨论恼；坏②唤理事会形成项书面决议后译，由信用社梢贷委会主任抓组织信贷人遍员进行复查鞭，一是与借郑款人、抵押燃或担保人谈介判，并由其系出具抵债承爸诺书，抵债磨物属共同财碗产的须经财芬产共有人同粥意并签名认灯可；二是进销行抵债物现桨场勘验，对家动产抵债物梅审查其新旧寸程度，并详屋细登录抵债傻物清单；对吊不动产抵债促物要现场测颜绘平面示意底图，标明所材在位置、结舞构及质量状溜况等；对无击形资产抵债掏的要审查其扛所有权的归强属和是否能肯够进行合法批的有偿转让店，前述工作绘须取得对方巩签字认可的症书面文件，收并作为抵债棋协议的附件趴；三是委托求双方认可的沿评估机关对藏抵债物进行狼评估，签订默抵债意向协踏议；四是填筛制抵债资产斜责任卡，明良确调查、审扭批、入账审苗核等相关人挥员对接收抵雄债资产可能狱形成风险的付责任；葡③膝填制抵债资翁产审批表连党同此前已获绳取的材料一音并上报审批独，批准后由雅信用社指定僵人员办理产保权手续，通羽知会计部门喘入账并登记籍抵债资产登总记（簿）卡鼻；辞④五通过司法途茧径取得抵债枕资产的必须盲严格按法律丽文书规定要言求处理，但疑相关材料需云上报上级主尊管部门备案培。（2）抵录债资产的处换置：星①号委托拍卖的卖抵债资产，院拍卖前信用义社必须征得饱接收抵债资禾产的批准机风构同意，并疤经有权定价志的中介机构材确定拍卖抵筝债资产的起饿折价。羞②伯信用社自行络处置抵债资灌产的，首先惑经本社职代促会讨论，信早用社贷委会雹研究并报批戚准接收抵债怜资产的审批雅机构同意，雨按有权机构送评估价处置咱抵债物。无碎论是委托拍之卖还是自行吃处置抵债资番产，都须取鹰得批准接收析机构准予处光置的批复和贯权威中介机壳构的评估文孔书后方可实好施。根③俩处置抵债资弱产报批材料喇要求：申请恶处置抵债资挎产的报告，旱其中需附件域：一是信用锹社职代会经悠职工代表签师名的会议纪撕录；二是信朵用社贷委会涝意见书；处球置抵债资产蛋审批表；接偷收抵债资产墙的协议或法附院的有关判卷决、裁定或密调解书；有晃权部门批准愈接收抵债资绪产的文书及疏抵债资产入主账凭证；拟请处置抵债资显产清单、登段记卡；抵债盈资产处置意帖向书（包括单认购抵债物叙方的资料）伞；其他有关珍证明材料。冰④粱信用社报批速自行处置抵铁债资产，认偶购方在处置论日不能一次用付清购物款场的，由其将季欠款立据贷途款支会购物蒙款，对贷款串金额超过信炭用贷款规定殃额度的，借焰款方还需向盛信用社提供景担保或抵押舱作为还款保泰证。法67、抵债焰资产及其管慧理原则炭抵债资产是研指在借款人虎确实不能以门现金方式偿漠还信用社贷欢款本息的前丝提下，信用膊社通过合法吉途径取得的秒用于抵偿贷她款本金和利烟息的借款人扣、担保人或社第三人的合避法有效的资泄产。抵债资吉产管理按照咬合法取得、闹妥善保管、尼及时变现、翅正确核算、荣确保农村信辛用社利益为地原则。般68、接受现抵债资产的疑前提条件推接受抵债资赶产的前提条著件有：（1含）借款人、乓担保人因资嗓不抵债或其馋他原因关停忌倒闭或被宣伞告破产，经奉合法清算后泛，信用社依家法取得抵债胃资产；（2严）信用社通齿过诉讼或仲己裁渠道主张遵债权，经法签院判决、裁怜定、调解或联仲裁机构裁喷决，取得抵家债资产；（慰3）抵押、御质押贷款到搅期，借款人狗和担保人无辣法以货币资兽金足额偿还旋贷款本息，献抵押物、质妄押物折价又涛不能及时变董现，经与抵冒押人或质押邮人协商，以蔑抵押物或质搅物抵偿信用史社贷款本息蒜；（4）借乡款人和担保质人经营发生牌严惩困难或婚濒临倒闭，短确实无法以约货币资金清宫偿贷款本息旨，信用社与痰借款人或担趣保人协商，遵签订以资抵项债协议，取丽得抵债资产世的所有权。询69、质押登与抵押的不裕同之处膀抵押与质押巾的区别主要扩有：（1）当担保物的占察有权是否发剥生转移不同咐。占有是对答物的实际掌眠握和控制，乔是物权的一肤项基本职能怠。质押是转澡移质物占有花权的一种担侮保方式，质娱权人与出质胃人订立的质墨押合同一旦剩成立，出质从人就要将质忆物移交给质截权人占有。修出质人拥有吉质物所有权顿，但不直接站控制质物，含而质权人取辉得质物占有毙权，却不享待有质物的所宣有权，这是模质押最明显辱的特征，也黎是质押与抵弦押最重要的币区别。在抵家押担保中，既抵押物占有批并不发生转横移，抵押人中仍占有抵押烤物，而抵押翁权人对抵押吃物既不享有贩所有权，也蓄不享有占有鞭权。（2）泉担保物的种阅类不同。在滴抵押担保中阶，抵押物可永以为不动产驴，包括抵押变的所有的房妇屋和地上定贤着物，也可欠以为权利或棍动产，如土营地使用权和先机器、交通倡运输工具及享其他财产。歪在质物担保芽中，质物一阿般具有简便惧、易于移动房空间位置和融便于保管的够特点，质押尘的标的可以租是动产，也娘可以是权利功；但不动产托不能成为质垮物。（3）我合同生效的身时间不同。诱质押合同一群般从质物交沟给质权人占喷有时生效；躲在权利质押污中，如以汇户票、本票、猛支票、债券谦、提单、存扇款单等债权上出质的，合豪同从权利凭则证交付质权灯人占有之日狂起生效；如扭以股票、股辛份、商标专丙用权、专利映权和著作权粱等财产权出触质的，质押梅合同自出质邻登记之日起吊生效。在抵逼押合同中，胁以不动产以尊及大部分动蹲产作为抵押膜物时，都必题须到有关部衡门依法办理育登记手续，协抵押合同自须登记之日起求生效。（4订）能否重复榨设置担保权奏不同。在抵菌押担保中，雹抵押人可以帜就一项财产幼向两个以上籍的债权人进刃行抵押，也耗就是说，在隆同一财产上矛可以设置两醒个以上抵押钱权，即抵押哭权重复设置王。在质押担冬保中，由于割质押合同是肺从质物移交博给质权人占植有之日起生黎效，因此不红可能存在就克同一质物重耽复设置质权斗的现象。废70、保证铺方式和保证步担保的范围利保证方式有迈一般保证和燥连带责任的逐保证。保证做担保的范围浙包括主债权呆及利息、违近约金、损害叔赔偿金和实杏现债权的费搏用。保证合矿同另有约定梢的，按照约载定。语71、不可瞧以作为保证右人的单位森不可以作为周保证人的有治：国家机关呈、学校、幼筝儿园、医院壁等以公益为怎目的的事业躁单位、社会茧团体不可以辆作保证人，眠企业法人的织分支机构（植有法人书面殿授权的，可肤以在授权范洁围内提供保切证）、职能辩部门不得为收保证人。脑72、一般蹲保证和一般益保证的保证苗人责任承担买一般保证是漠指保证人公浮对债务人不宋履行债务负碰补充责任的象保证。《担渗保法》规定葡：鹿“件当事人在保男证合同中约答定，债务人烟不能履行债桨务时，由保详证人承担保骆证责任的，暂为一般保证米。碌”“援一般保证的佣保证人在主减合同纠纷未砌经审判或者轨仲裁，并就可主债务人财掠产依法强制剃招待仍不能委履行债务前抖，对债权人锯可以拒绝承剑担保证责任至。穷”罩73、连带昏责任保证及断其保证责任轮的承担牙连带责任保聚证是指保证炼人在债务人班不履行债务峡时与债务人葵负连带责任奥的保证。帽“徒当事人在保挑证合同中约吊定保证人与欧债务人对债新务承担连带蚁责任的，为懒连带责任保鸣证。劫”“揪连带责任保镰证的债务人约在主合同规祖定的债务履省行期限届满姥没有履行债呜务的，债权太人可以要求墓债务人履行所债务，也可已以要求保证世人在其保证劝范围内承担绕保证责任。无”饿74、不具珠有法人资格忠的企业法人士分支机构作趋为保证人的妙保证责任承虾担圣最高人民法石院1998绸年3月24孕日法（研）愉复[199桥8]17号绸《关于不具展备法人资格弓的企业分支湾机构作为经帮济合同一方君当事人的保颗证人，其保鼠证合同是否触有效及发生煮纠纷时应如壁何处理问题喜的批复》指祝出：（1）培经济合同的廉保证人应当晌是具有代为咱履行或者代传偿能力的公俯民、企业法妻人以及其他投经济组织。请企业法人的找分支机构如很不具备法人反资格，又无轮代为履行或喇者代偿能力碗而作为经济博合同一方当却事人的保证滔人的，该保功证合同应确项认为无效。凉（2）根据盘《民法通则砖》第六十一侦条的规定，鸭如因保证人收的无效保证希行为造成经封济合同债权圣人经济损失跪的，保证人派也应承担相便应的赔偿责你任。（3）知企业法人的谢分支机构如弱无代为履行愁或者代偿能灵力，在有关容保证责任的问诉讼中应将状该企业法人声列为诉讼当峡事人，并承在担保证人所周应承担的民经事责任。者75、保证覆人与债权人抓未约定保证刃期间的保证乏人承担保证锁责任期限友一般保证的合保证人与债拜权人未约定领保证期间的闪，保证期间时为主债务履第行期届满之享日起6个月涉。在合同约普定的保证期骤间和前款规球定的保证期荐间，债权人骤未对债务人险提起诉讼或总者申请仲裁疼的，保证人失免除保证责贱任；债权人泡已提起诉讼享或者申请仲叙裁的，保证胖期间适用诉座讼时效中断溜的规定。连突带责任保证缸的保证人与抚债权人未约聚定保证期间修的，债权人撑有权自主债锯务履行期届林满之日起6机个月内要求叫保证人承担剥保证责任。令在合同约定见的保证期间振和前款规定握的保证期间丝，债权人未仆要求保证人兼承担保证责仔任的，保证塑人免除保证找责任。费76、同债蓄务有两个以李上保证人的粘保证责任承恋担绳同一债务有趴两个以上保卧证人的，保同证人应当按多照保证合同城约定的保证邮份额，承担复保证责任。疮没有约定保隔证份额的，纠保证人承担解连带责任，浸债权人可以捧要求其中任甩何一个保证幼人承担全部盏保证责任，放保证人都负骂有担保全部沈债权实现的崖义务。已经兼承担保证责贞任的保证人株，有权向债伸务人追偿或驴者要求承担落连带责任的俊其他保证人口清偿其应承穴担的份额。严77、抵押别贷款、质押谈贷款围抵押贷款是馆指借款人或钓第三人不转展移一定财产钩的占有，将祖该财产作为居贷款债权担禾保的贷款。丧质押贷款是利指债务人或怨第三人将其索自有的动产眯或权利交由添债权人占有枣，以该质押史物为贷款债瞎权作担保，端在债务人不风履行债务时蜘，债权人有坡权依法以该健动产或权利暴折价或拍卖小、变款优先情受偿的一种狮贷款形式。县78、抵押加物的占管和死处分方式钻抵押物的占捆管有抵押人早占管和抵押纷权人占管两岗种方式。抵见押物的处分片有拍卖、转舅让和兑现三袍种方式。板79、抵押鄙期间对抵押伤人转让已办忧理登记的抵川押物的限制屡抵押人转让工已办理登记倒的抵押物的严，应当通知苗抵押权人并村告知受让人切转让物已经滋抵押的情况念。抵押人未钞通知抵押权嘉人或未告知核受让人的，锈转让行为无宪效，即转让快不成立，抵声押人有权追缎回抵押物，街因转让行为灾造成的损失卸由抵押人承煮担。酷80、不可摩以作为抵押槐的财产挤下列财产不湖得抵押：（巷1）土地所货有权；（2阁）耕地、宅璃基地、自留适地、自留山督等集体所有窃土地的使用予权，但《担绣保法》第3侨4条第5项举、第36条纱第3款规定僚的除外；（塔3）学校、芒幼儿园、医标院等以公益且为目的的事扩业单位，社瞒会团体的教遥育设施、医忧疗卫生设施姿和其他社会僻公益设施；专（4）所有牌权不明、使物用权不明或鉴者有争议的决财产；（5最）依法被查趟封、扣押、坡监管的财产虹；（6）依敬法不得抵押已的其他财产秆。辉81、抵押禁物处分所得走价款的分配筑顺序括处分抵押物柏所得价款，本依下列顺序速分配：（1泉）支付处分缝抵押物的费路用；（2）于扣除抵押物疾应缴纳的税痒款；（3）含偿还抵押权震人债权本息演及支付违约览金；（4）仗赔偿由于债啊务人违反合悲同而对抵押独权人造成的棵损害；（5停）剩余金额氏交还抵押人猎。处分抵押慢物所得价款税不足以支付肝债务和违约川金、赔偿金马时，抵押权子人有权向债债务人追索不猎足部分。扮82、权利撇质押、动产至质押怀权利质押指嘉以可以转让岁的权利为标废的物的质权朗。巴动产质押指烈债务人或者你第三人把其照动产移交债邀权人占有，添交该动产作隙为债权的担格保，债务人么不履行债务场时，债权人裁有权依法以舒该动产折价答或者以拍卖托、变卖该动碎产的价款优穴先受偿的法洪律行为。毕83、代位笑权及其行使仪时注意问题峰代位权是指航因债务人怠烘于行使其到余期债权，对鸦债权人造成笛损害，债权声人向人民法土院请求以自卸己的名义代森位行使债务头人债权和权衣利。农村信鲁用社在行使敌代位权时应炒注意以下几嫂个问题：（油1）债权人产是否有怠于次行使的到期故债权；（2饲）该债权是絮否专属于债素务人，如该程债权专属于静债务人则无沙法行使代位咱权；（3）剪代位权的行堆使范围以债胞权人的债权奶为限。染84、贷后努检查的内容朱贷后检查的哑内容有：（宁1）客户及赚其担保人生候产经营、财遗务状况是否肠正常，主要患产品的市场照变化是否影缺响产品的销渠售和经营效寸益；（2）隙了解掌握客廊户及其担保务人的资产、气机构、体制乒及高层管理奏人事变化等村重大事项，蛙分析这些变展化是否影响年客户偿债能湖力；（3）税检查抵（质抵）押物的完抖整性和安全尖性。抵押物谷的价值是否社受到损失，薪抵押权是否亩受到侵害，承质押物的保念管是否符合寸规定；（4泳）检查固定愿资产建设项叹目进展情况吴。项目资金蜜是否按期到仿位，项目贷竞款资金是否惩被挤占挪用越，是否按招亭投标规定进堵行，项目工叉程进展是否茂正常，项目水是否能按期春竣工，项目坐竣工投产能挪否达产等。安客户部门在宝检查过程中皆，如发现影遇响信贷安全统的重大事项饱，应立即采论取防范和化似解措施，同绘时报告经营箭主责任人或摔逐级报有权炼审批社。检凉查中发现的扬客户重大变刷化要及时录无入信贷业务冰信息管理系插统。由85、贷款赏风险掠由于多种不雹确定性因素救的影响，使讯金融企业贷新款不能有效杀增值和安全融归流，从而虹蒙受损失的聚可能称之为鞭贷款风险。仓86、贷款叫风险分类法剑的贷款分类裹及其实施前谣农村信用社吸不良贷款分称类。谅贷款风险分掩类法把贷款金分为正常、乓关注、次级预、可疑、损御失等五类。典贷款风险分啄类法实施前育农村信用社哭不良贷款分奇为逾期贷款嚼、呆滞贷款索、呆账贷款乐三类。呈87、逾期符贷款、呆滞置贷款、呆账露贷款锻逾期贷款：照指借款合同劲约定到期（望含展期后到窝期）不能归膏还的贷款（扒不含呆滞贷堵款和呆账贷闻款）。席呆滞贷款：界指按财政部浮有关规定，认逾期（含展愉期后到期）边90天（不雾含90天）姐以上仍不能给归还的贷款佣。既呆账贷款：创系指按借款肺人的清偿能斧力或法律规呆定，确认已驳无法收回的常贷款。招88、不良仰贷款分账管诊理的基本原盆则绝不良贷款分钩账管理的基趴本原则：一载是不改变法五人机构和核渡算单位以及渔隶属关系的锈原则。二是布不改变不良询贷款债权人滋的原则。三躲是不改变不澡良贷款形成河的责任机构擦和责任人的勒原则。四是亚先易后难、肝循序渐进的秘原则。阀89、逾期眼贷款真实性递认定标准饶逾期贷款真盗实性认定标习准是：（1石）逾期贷款哨是指借款借呼据或借款合诱同约定到期俗未归还的贷待款（不包括脂呆滞、呆账贡贷款）。（竞2）贷款展越期后未到期东，不作为逾织期贷款。（再3）贷款到次期（含展期迟后到期）后宋未归还，但烘同时满足下监列条件的，铜应列为正常勺贷款：借款杆人生产经营宏活动正常，骑能按时支付排利息；重新君办理了借款况手续；贷款膏担保有效；门属于周转性助贷款。厅90、呆滞仪贷款真实性躬认定标准太呆滞贷款真锤实性认定标演准是：（1都）呆滞贷款臣是指逾期（易含展期后到诉期）超过9邻0天（不含鹿90天）仍汤未收回的贷吃款（不包括用呆账贷款）示。（2）贷宇款虽未逾期语或逾期不满芒90天，但层生产经营已必终止或项目啦已停建的贷蛋款，应作为皮呆滞贷款。葱91、呆账始认定的条件肤有哪些？吓符合下列条稻件之一，并评取得相关证考明材料的贷途款，可作为鞋呆账贷款，括相关证明材译料可由政府跳、法院、公悟安、工商行舱政管理部门傻、企业主管洒部门、保险疫企业等单位亏出具。（1嚷）借款人和棕担保人依法退宣告破产、彻关闭、解散磁，并终止法障人资格，信矛用社对借款睡人和担保人释进行追偿后恨，未能收回恐的贷款；（窃2）借款人朗死亡，或者邮依照《中华胜人民共和国爪民法通则》横的规定宣告丸失踪或者死颂亡，信用社嚷依法对其财富产或者遗产贯进行清偿，棒并对担保人般进行追偿后巡，未能收回汪的贷款；（键3）借款人症遭受重大自式然灾害或意降外事故，损签失巨大且不至能获得保险冷补偿，确实摩无力偿还的皇贷款，或者纳保险赔偿清璃偿后，确实霸无力偿还的姑部分债务，肺信用社对其尖财产进行清蛙偿和对担保猎人进行追偿慎后，未能收吹回的贷款；舌（4）借款猜人和担保人次虽未依法宣怨告破产、关惹闭、解散，丹但已完全停援止经营活动屑，被县（市蛛、区）及县遵以上工商行保政管理部门乎依法注销、柏吊销营业执近照、终止法欧人资格，信宋用社对借款但人和担保人剥进行清偿后陡，未能收回赵的贷款；（痛5）借款人副触犯刑律，备依法受到制限裁，其财产乡不足归还所循借债务，又三无其他债务棍承担者，信即用社经追偿景后确实无法锅收回的贷款腐；（6）由照于借款人和号担保人不能削偿还到期债狼务，信用社危诉诸法律，慈经法院对借裂款人和担保衡人强制执行幸，借款人和潜担保人均无膨财产可执行明，法院裁定魄终结执行后其，信用社仍猎无法收回的霸贷款；（7抚）助学贷款教逾期后，信寨用社在确定圆的有效追索窄期内，并依葬法处置助学直贷款抵押物般（质押物）咐和向担保人虏追索连带责泡任后，仍无珠法收回的贷太款；（8）犯由于上述7效种原因借款葬人不能偿还势到期债务，孤信用社对依居法取得的抵江债资产，按皂评估确认的盈市场公允价镜值入账后，防扣除抵债资饭产接收费用扰，小于贷款抢本息的差额伐，经追偿后拆仍无法收回惯的贷款。忌92、以改钉制为名，逃喉废信用社债碍务的类型有风哪些？信贷宝制裁有哪些隐具体措施？卡（1）分立谱型。（2）知承包、租赁邀型。（3）姿资产重组型困。（4）破峰产型。（5态）拍卖型。泰（6）政府旋背债型。山农村信用社卡对那些不执顶行合同、违昆反财经纪律泳和信贷制度乡、原则的企宪业和个人，遵根据问题的椅性质和程度盛，采取信贷渐手段予以一戴定的制裁。授措施主要有抄：（1）按待信贷制度规因定加罚利息融；（2）强境制收回违约首贷款本息；衬（3）提前飘收回用途不较正当的贷款坟；（4）停蔬止发放新贷皱款；（5）胀追回已发放拉的全部贷款扬；（6）按句合同规定处虾理抵押物；愉（7）其他型临时性制裁耀措施。鹊93、贷款场风险预警机屋制饱贷款风险预脚警机制是通楼过建立一系羡列的贷款监退测制度，通板过对借款人旧各方面情况膜的观察、记秩录和分析，尖及时发现贷电款风险的信附号，并迅速企反馈到有关蚁部门，尽快彩采取相应的快补救措施，窄减少贷款风课险造成的损扣失。轨94、不良梦贷款的监测广内容辈在贷款风险剥分类法实施究前，不良贷单款的监测包索括：（1）早不良贷款的颂登记；（2状）不良贷款膨的考核；（妙3）不良贷株款的催收和过呆账贷款的梯冲销。矩95、农村批信用社依法钞收贷的法律附措施距农村信用社浇依法收贷的颠法律措施有缴：（1）催伪告；（2）加扣收；（3传）变更债务冶人；（4）批签订还款协秋议；（5）锈执行担保合布同；（6）凳申请秘“旺支付令离”倒；（7）提项起诉讼；（筋8）申请借纪款人破产。盈96、商业滴汇票、商业绣承兑汇票、解银行承兑汇鬼票、商业汇详票贴现口商业汇票是客出票人签发录的，委托付紧款人在付款引日期无条件旋支付确定金敢额给收款人模或持票人的研一种票据。璃商业汇票按蔑其承兑人的额不同分为商今业承兑汇票耗和银行承兑则汇票。商业统承兑汇票是总指在购销双染方根据合法磨的购销合同尘发生商品交史易，出现延描期付款时，维由收款人开蜘出并经过付睁款承兑，或古由付款人开盆出并由付款影人承兑的商茎业汇票。银短行承兑汇票食是指在发生交商品交易，围出现延期付妙款时，交易敲双方凭交易而合同，由债削权人或债务谨人签发，由帖债务人向开燕户银行提出惹承兑申请，户经银行审查音同意承兑的我商业汇票。阴商业汇票贴忙现是指商业豆汇票的持票递人，在汇票雨到期日前，里为了取得资神金而将票据泊转让给银行座的票据行为技。颜97、委托吼贷款及特点克委托贷款指液由政府部门托、企事业单熊位及个人等健委托人提供定资金，由贷效款人（即受峡托人）根据锡委托人确定建的贷款对象款、用途、金浩额、期限、雅利率而代理饿发放，监督音委托人确定冲的贷款对象渣、用途、金陪额、期限、抢利率而代理鬼发放，监督讨使用，并协夕助收回的贷插款，其风险如由委托人承视担，贷款人垄（即受托人监）收取手续佛费，贷款人冻发放委托贷何款不得代垫牧资金。委托缴贷款具有以缠下特点：(依1)是委托阔贷款必须坚蹦持先存后贷桨。(2)是嘴委托贷款的窗风险由委托秋人承担。(系3)是受托炭人（农村信行用社）以收劣取手续费为朋目的。是受摧托人（农村率信用社）负粱责监督借款相单位用款。给98、如何蚀办理委托贷抖款？课农村信用社执办理委托贷盏款业务，必煌须由委托人秘向农村信用萍社提出申请矿，经农村信体用社审查同准意后，签订冈《委托贷款岛协议书》。袜根据协议书喉的规定，由胡委托人将其至资金存入委感托存款账户写作为委托存彩款（该存款乏可以一次集壶中存入也可件分次交存）净。农村信用抬社在发放委择托贷款时，钢应根据委托富人的《委托中贷款通知书悄》所指定借辫款对象、用签途、金额、植利率和期限扎，进行认真业审查，指定胃的借款对象彩和用途要符妄合国家的政途策和法令，敞并要有良好爬的经济效益撤，委托贷款抢总额不得超乱过委托存款根总额，其他尽要求必须与尝《委托贷款查协议书》相至符。经审查全相符后，农饭村信用社应斯对借款人进征行贷前调查竹，认为可行侄，即与借款忙签订《委托秒贷款合同》备，填写借据阻，办妥转账讽手续。贷款黄发放后农村翻信用社要进效行检查。软99、如何司办理票据贴已现贷款？丰票据贴现贷物款是指票据彩的持有人在务票据未到期揭前为取得现赔款，持未到杯期的承兑汇扫票，向农村踏信用社提出彼申请，并经彻审查同意后陡，以指定票称据所有权有蚕偿转让为前喉提发放的一挨种贷款。可倘贴现的票据袋，大致可分多为银行承兑槽汇票、商业迹承兑汇票、推商业期票、右银行票据（张含银行本票戏和汇票）和多政府债券五橡种。银行对柏票据贴现审宴查的要点：命（1）贴现彼申请人必须东在本社开立雅基本存款账际户；（2）尺贴现票据必旷须是真实有爱效。通过供眠货合同、发戚货票和运单刺的审查，核府实商品交易叮的真实性、锄合法性和票技据的真伪；稼（3）审查赏贴现凭证项雀目填写是否伙正确，申请挥贴现金额是兆否与承兑汇压票票面金额检相符；（4信）审查贴现者票据的付款差人的资信状帅况，分析贴秩现贷款到期虏能否足额收爽回。经审查轻同意发放贴早现贷款时，馆由票据持有巡人填写一式维五联贴现凭夏证，核定实却付贴现贷款矿金额，由信青贷员和负责猎人审批签字串后送会计部深门办理转账惊。实付贴现怖贷款的计算通公式：实付龟贴现贷款金仆额＝贴现金绳额－贴现利接息；贴现利浴息＝贴现金滔额站×甩贴现天数兴×碰（月贴现率尖/30天）燕。贴现票据改到期，信用在社即可作为倾收款人，按厦有关结息手科续收回贴现侄票据金额。现100、票承据贴现与其浇他贷款方式抗的区别泄首先，以持因票人作为贷老款的直接对洲象。其次，陕以票据承兑三人是票据的程第一付款人连，并且银行黄对贴现人和适出票人保有拴追索权。再勿次，以票据燃的剩余期限燃为贷款期限舟，即贴现期拼限是从贴现艳日到付款日执（票据到期轨日）的时间害。最后，实破行预收利息首的方法，利拒率（贴现率翼）一般较同胖期限其他贷惊款利率低。悬纵是举案齐恐眉，到底意立难平。词三、资金营宰运惊101、货视币市场给货币市场是湿经营一年以坚内短期资金钳融通的金融黎市场，包括叨同业拆借市尚场、票据贴筐现市场、回世购市场和短雾期信贷市场卷等。裂102、利脊率在经济中愈的作用雷在宏观经济餐方面：（1垃）利率能够现调节社会资秘本供给。（究2）利率可浇以调节投资炮。（3）利舞率可以调节难社会总供求刑。恭在微观经济宜方面：（1区）利率可以余促使企业加咸强经济核算绍，提高经济号效益。（2拜）利率可以考影响个人的未经