某公司年度财务

2009年财务分析一、生产经营分析：09年生产混凝土共13.5万方，总产值4454.5万元，不含税销售收入4202.4万元，成本费用合计3532.7万元，利润总额669.7万元。全年利润指标260万元,产值3000万元，完成利润指标257.6%。各年度产值及利润表：单位：万元菊0盟7梯年决0哥8蛾年饥0当9杂年川相杂比扔0荐8匀年送各影响率倒产值剑3668.苹5各3158.拨6偷4朽454.5穴不含税收入睁3460.勒8吵2979.塘8忠4202.胀4箭其他址业务饮收入眨(冤包头管理遍费弱)赢0参56.3躬95.1鸡0.35终%蹈原材料慨2302.竿8脱2075.法6付2796.矿8循-2.93晴%惹营业费用口97弟81.2俯61.9衡-1.18筐%堤管理费用土60.6负70凑66.3惠-0.73腐%惠资产折旧然161.3纹162.7仗162.5董-1.5%芹税金待231浑201脏282.2稠-0.滩03%煎租车费用碰135.6师77.7块166.8闷1.28希%衡土地租金饶50伐50顾50俭-0恼.46%麦水电、蒸汽桑36勾50.1萄3匹0.8霞-0.89眯%利人工费用腿151.7信142.5闻162.6恳-0.86妈%表客户提成或首拥金横0对0核100私2.24%讲利润照442.5巩304.1鱼669.7谋利润率谊12%密9.6%泉15%阳5.4您%产值及利润增长情况：今年产值是08年的1.41倍，利润是08年的2.2倍。因08年受金融危机影响，利润率偏低，今年公司利润率回升到混凝土行业合理利润率水平。管理费用主要是公司管理人员的工资和社保30万元，略有下降，主要是管理人员社保降低了。公司今年实现西藏自治区项目管理费收入95万元。由于今年水泥略有下降，材料成本下降了3%，这是导至今年利率偏高的主要原因。亲躺爷二、笋生产成本分脑析年爷校今年混凝土尖平均销售价递格皆：悬俯台瓣墨鹰顺舌单位杰：壳照歉元德/汤方扮型号吨0论7握年平均价格性0头8拌平均价格筑0阳9彩平均价格渣差异瓶C10奇27夜4镰．益56谱241姨299粒C15都26废5不．潜16松299轮302般C20咏26即9沃．只31漏195买321返C25茂30脸0陷．巴38影280奇315届C30握30磁3把．誉49承323神348芳C35颤322.3协2注312猜352如C40绳366.9寄335爷377丰均虚价漠(摇不含泵送妇费艇)限302.2共6慌308.4歇315往与同期相比胳价格上涨逗6.14押6.6谅2.1%雾因今年房地届产行业有所朝回暖，受此杀影响，混凝畏土价格相晃比与0便8街年来说，价代格平均上涨巧了惠约窝6.挖6徒元辽/斩方志，徐约票2.1貌%欠。烈原材料价格聚比较：露巨钩盾贡买本糕傻饰织鼻单位：元义材料名称拔0违7螺年价格蚂0赌8未年价格赌0摔9喝年价格底同期差价霉沙子盖4留3腥—究44塌6愈5饺—挡70畏6首2心-2畜石子电4跑4惹—炒46凉5全0喷—滔55等48幸-4.5夜外加剂清2600骤2600拴2600掘水泥枣280_3牧00甩3熊30_45育0级2浑8湾0功—附410匠-45枪今年河沙比杠去年略有下该降，但价格仆仍居高不下物，这是受国析家政策影响杠（国家要求彻不得再利用于河沙及海沙充，要求用石梁粉沫代替沙锁子，即人工默砂）名的原因。水碌泥雪在扫0词8辟年的时候，解几乎上涨进了涌50略%笼，而今年价民格下降了迷约银4或0矩几元。壁以信C3声0肝型号单位材任料成本为例蛇（不谅含剖3绿0伯元泵送费用弯）：誉障代贝词单位：元汤材料殃0袭8感年材料成本疑材料所占成恰本贞比重沈0榴9蚕年材料成本郊材料所占成大本比重幼各材料成本溜降低比率席水泥屠158.4此49%复1毅41灌44惭.3腹%狠-帝4.7痛%亚砂子洗47.26篇14.6%你4熊5枝.1枕2铁14.堪3蛾%际-0.3%嫩石子垄34.96米10.8%炼3承3筑.勤12撕10.帜5放%俗-0.3%猴外加剂树31.2既9.6%鼻31.33零9.6%化粉煤灰肿4环.87守1.5%亦4.牛74影1.5%义水与4.5潮1.4%晋4.芬4妻1.4%夸运输费、油姿费，人工费淋、折旧等）独42.18直13.1%筋50.9晶15.8%森2.7%疾成本合计抱323.3帅7始31省5.9脆-2.匪6伍%玩在每方混凝槽土成本中，教今年因水泥性价格下降了眠约哪4肿5肉元完/纷吨，使水泥名在每方成本惰中降低了程约棉4.7乞%辞，是总成本歌降甩低接2.3旺%凑的主要原因仆，再加上油凑费上涨，每王方附加费用升高出列约茎2.泼7钻个百分点。灯今年因国家抖已不允涝河狗沙，所以河傲沙价格居高蒜不下（国家截已发文用石抽粉沫代替）胃，由于总成补本下降了节约伍2.6迫%必，又由于混把凝土价格上逐涨了减约财2.1却%饶，使今年毛抬利率提高了轮约待4.7播%堆。兽三、现金流担量分悉析宋全阅征默哄无质并禁崇扯禾衣单位酷：万元雅0侵7唱年坟0龙8沿年话0往9耕年忽销售商品、斑提供劳务收彻到的现金伞3612屡2669.摸5阳2901倦购买商品、勾接受劳务支增付的现金弦2908武2099.凯9芒2105叨支付职工及压为职工支付庸的现金炉154两199.3书177特支付的各项偶税费马344肥175.8肢264挂支付其他与殃经营有关的诉现金旬50角95阀145仔经营活随动产生的现蝴金净额功156匀99.5炉210纸顾舰凡由于在回款帜中有一半是欺银行承兑，写所以在分析荐现金流量时砌，分别包括徒了衔0罢7仪年贞1174.晒1佳万元银行承店兑汇票池，生0够8棋年松1344.拿7恰万元银行承缘兑汇票艺，标0粮9誓年抓181磨6凶万元银行承芒兑汇票。帅愤快今年收回的柄货款并不是叶很理想，回侧款速度仍然逗较慢。今年费收回岛德房若地酱产汽85弦1筛万元，收回布外部单位守仅监205江0疲万元，回款们压力非常大冈。坟四、盈利能荒力分辜析罢李0逼7秤年依0阀8芒年佛0劣9恒年享销售毛利率侨17.3%冻16.87订%辫21.6%坡营业、管理牌费用规5.3%雪7.27%混6.涨27%寸销售净利率架1棕2%往9.6%绩15%辜总资产报酬欺率外7.1%鸦11%钻17.3%垒销售毛利率拍今年有比较魔大的上升，矩主要是因为宫原材料成本尘下降了吨约础3暮%割。今年利润宰额也比去年描翻了一翻，雁所以总资产砖报酬率提高谎了果6垃%阁。卵五、应收帐防款分摇析名疲帐龄分析利马瘦首罚涝和付贝朵单位：万元掀0队7护年倒0昨8象年孙0歉9工年响1极年以内考2096.园2白1557.滩5慈2598.爸3城1胶—啄2灿年饰1820劲1泽641.3郑274.8苏2痛年以上搞439.8牧1590情2058桌合计挎4356悟4788.桑8现4931.杂1厘招蚕今年应收款培不包括颗兄弟公司内馅部挤款独60卷0宾万，厂睁房辛27倒0殃万，方但斩0扑8寒年屠4788.娘8档万元包括内牛部。址在亲0容9清年应收混凝校土款抵材料印款、抵房共波计促55体1润万元，其中弯较大的有：动万达集团抵宝材郊料化100.涛5器万元，万国色福抵给房勒子掠17竟6驶万元，安装箭建设抵材毛料洋15.椒8懂万元，中国员化冶抵材恼料弄1亏9伪万元，隆达抓公司蛾抵鸽2铁1柜万元，多余意公司房地产嫌抵匠2导0死万元，海西他公司扇抵押1朱9员万元，开发开区新浪虑抵贼2今4蛋万元，顺达愉地产喝抵蔑20.滴6朽万元，前方嚼公司座抵选62苏.钱9准万元，港湾齿公司抽抵湾20删.诸7话万元。愚今年应收款闪比厨0纷8组年泡多晨142.拴3伴万元。其群中猾2邻年以上应收决账款比以前独年度厅多腿46泻8木万元，其中贱较大的有：捡丽像南影化工邀约舒1摇7递8溜万元，匆长城房产紧11飘5杨万元，侵奥动馆蕉8厕6械万元，株南京十建页26该8尸万元，闪云南八建聋88扮8挠万元，中建迫十六最局收6暖9愉万元，都是什难收回客户鞋，基本上都妻是烛3犯年以上。缩齿庙学柴饺个人工作小戴结允200群9号年，随着暗集团中对扁公司孝的监管及检秒查审计工作变，在集团财舌务部的领导基下，我们积苦极配合各项继工作，特别堵是审计工作仿，较好地完羊成了集团领怠导安排的各里项任务，共凡同完成臂了倚200圾9若年度的各项贴工作。在这闹几嘴年工作和学矿习中，我也志收荻了很多漫。渡在建材行业艇，材料采购黄及混凝土销祖售受房地产穿影响非常大尾，我会及时赴了解国家有紫关财经法律莫、法加规、方针、葡政策和制度律，了解沙石肆材料、混凝僚土的市场变嘱化情况，掌捐握公司财务由状况、经营觉成果和资金义变动情况，乘及时向财务遥部汇报。痛认真负责财密务管理、成纪本管理、预乘算管理、材映料核算、会睁计监督、审躁计监察、存爬货控制等财够和物的规划玉与控制工作降，加强公司炕材料管理。迷参与制订公漏司年度总预跑算，审核各大月上报的月挣度预算。做费好财务系统阵各项事务处略理工作，提叼高工作效能酸。书做好财务系刊统文件、资亭料、记录的掘保管与凭定期归档工雕作。在对外摘付款朽方面，严格题把关，严格亚执行和遵守洗国家财经制厕度，严格执忍行公司财务类规章制度，薄按程序办事芽。每月及时只盘点库存和饲固定资产，其加强材料秒管理工作，园及时处理日董常发生的经辆济业务，做筋到日清月结仆、账实相符摧、账账相符蛮。病在译0旺9洲年，积极配缓合了北京模释永信航事务所对别公司咳的谱外部呼审计工作，萝及时地提供鼓了各项会计蛋资料，保证慌