某集团公司财务管理详细解决方案

DX集团一线ERP财务管理详细解决方案(中)下面是本公司的ERP前的业务现状所有付款，按X公司付款规定，只有所有批准手续完备、原始单据合法完整的付款申请方能准许付款。采购员提出请款要求，部门领导与财务领导根据资金计划等情况进行审批，决定是否付款。但由于决策所需的信息比较缺乏、难以及时得到，审批主观决定色彩较浓。采购员不能实时了解已付款信息，口头沟通较多，要准确、及时地回答供应商的问询有难度。对于需分次付款的情况，财务处难以了解累计请款情况，监控职能较弱。问题当前由于手工处理付款业务，不能详细查到发票的信息，付款不能针对发票；在发票与付款单据不完全同步时，付款只能针对供应商、更不能指定到具体供应商的具体采购业务和发票，不利于合理的策略性的付款，也不利于进行帐龄分析。解决方案本项业务是由采购付款流程的在系统中输入付款并与采购发票进行匹配节点处理的，由应付会计负责。EPR应付业务子系统中对于应付款的核销具有较严谨要求：只有完全审核无误的发票，方可进行付款核销业务。对于不符合审批条件的发票会在发票审核时提供暂挂原因以供查询与处理。有多样化的付款方式可供选择，包括现金、支票、汇款等。拣提供灵活多计样的付款条彼件设置，如祥收货后立即嚼付款、收货佩后一个月付湿款或西方国推家盛行的现透金折扣设置似如泳2邪％排10染，罪Net3馋0缩等。载对需分期付糊款的发票，盲能按分期要朗求设置付款教日期和金额狸。桌对于每一笔架付款业务，纽EPR看应付帐款中码要求必须提烦供帐户信息疲、单据信息梳逐笔进行维败护。肚6．袄EPR凯系统的集成薄性、信息的挥共享性可以菌使您通过权血限、职责的铃设置，相关块领导检索到横相关的信息杀。垂外币业务处红理业务现状裕X公司无外忍币业务。解决方案改基于X公司娘的现状，扑考虑看到企业未来仅发展的需要愉，可能会有饼少量的外币秀业务发生，篮对此外币业含务折算成人忽民币入帐，惑可以大大简办化财务和业萌务部门的操狼作复杂性，笋减少工作量绪。两应收应付抵芝帐业务业务现状勤目前，X公脸司存在少量催的既是供应喇商又是客户周情况；对于嚼这种情况，图会存在着应桶收与应付业搏务互相抵消尿的处理。通铲过应收与应羊付的抵消来拿冲减应付款腥也核销应收揪款，而不需挺产生现金的分流出与流入形。解决方案卡本项业务是潜由采购付款输流程的在系词统中输入付咱款并与采购沫发票进行匹摄配节点、销烟售收款流程虎的输入收款足信息和核销捷到发票共同联处理的，由稍应付会计和便应收款会计臭共同负责。孟对于既是供脑应商又是客球户的牌业务枕，哨EPR足提供革“度客户供应商腥净额报表应”宝反映其实际白余额，通过布中转过渡性跪帐户分别完示成应付款核断销及应收款属核销过程，拔真实反映应喷付帐款与应冬收帐款的发协生情况。壁例：A公司土既是客户又苏是供应商，董当月向A公握司采购材料旱10000话元，同时销异售产品20贩000元给组A公司。快在应付系统碍中收到A公怀司材料采购够发票：锦载借：原材于料商倡垒贷：应付帐矛款威在应收系统毅中开出销货返发票给A公教司：伍炒借：应收厌帐款怀六蝴贷：其他业罪务收入俘孤考贷：应交税线金课—野增值税（销挑项）驶当A公司决付定与进行抹裤帐处理，并外经过X公司怀同意后涝在应付系统晌中核销采购陡发票：呀借伐：应付帐款寺盛贷：应柄收、应付中互转淡在应收系统据中核销销货夕发票：蝶借严：应收、应处付中转倡侍贷：应讯收帐款爪抹帐业务处叔理持业务现状及膀需求蓬由于三角债宗的问题，存温在着供应商毙与供应商、廉供应商与客音户、客户与邻客户相互之债间债权债务栋抵消的业务挥处理，以清载理三角债，射即通常所说件的抹帐业务谦。解决方案歌本项业务是狐由采购付款鸦流程的在系解统中输入付英款并与采购裳发票进行匹飞配节点、销驻售收款流程兆的输入收款肾信息和核销泉到发票共同絮处理的，由誓应付会计和助应收款会计品共同负责。介对此类业务秒，分三类处虹理：朴供应商与供翁应商之间的外抹帐业务，等如：供应商皂A的债务转回入供应商B赏，对供应商拜A作一张贷魂项通知单，史分配的贷方露会计科目记株入中转科目能；对供应商浑B作一张标牲准发票，分敢配的借方会辽计科目记入侵中转科目；娇供应商与客励户之间的抹辆帐业务，可师参照上一节波应收应付业肝务抵消业务恐，只要在说突明中注明是追哪几家公司距抹帐即可；抹客户与客户邻之间的抹帐泉业务，如：伴客户A的债丽权转入客户野B，对客户辫A作一张贷汁项通知单，陈借方会计科苗目记入中转费科目；对客券户B作一张斤发票，贷方齿会计科目记报入中转科目赢。插ERP下把的收熊款管理插X公司当前殖的绵应收秆帐款业务主叶要有以下三功个方面：侵第一、产品糟销售型第二、材料渡转让等其到他奋它遍非主营业务舞销售忽第三、与产挤品销售、材俘料勤销售凡无关的应收尤业务解决方案隶本项事务只疲是对系统中蹲事务类型设胖置的介绍，膏由A公司设眠置完成。榨由于业务类皆型的不同，醋对于鸡应收帐款的片帐务分析层来次也是不同削的：络对于正常的砖产品销售应俱收帐款星业务伞，计入应收疑帐款；研对于材料转河让等其他非月主营业务销泽售，计入应删收帐款；贷对于与产品牌销售、材料波销售怎无关的应收求业务，由于跌业务量小发督生频率低，疲可以不计入隆应收帐款。创事务处理编渣号盐业务现状匠和需求路目前X公司微财务帐没有倚对各笔事务歪处理进行编惧号入帐，而层是通过会计制凭证来记录巩交易发生情侨况。解决方案漫本项事务只夜是对系统中忽事务处理编娃号的描述，坐由应收款会谨计负责处理织。只EPR燕应收帐款的夺交易来源有数以下两种：既一种与是手工录入屑的交易发票孩；另一种是三由应收帐款豆的自动发票分功能从销售送订单中根据陡发货情况自凝动产生的交旨易发票。锣对于手工录捆入的事务处雁理发票，事根务处理编号窄是由手工录餐入并维护的迅。丧编号规则按呆合同号加实誉际发票号进冈行颈。答对于由销售执订单自动引邪入的发票，养系统为每一缺张发票自动俱生成一个交搏易编号且这势一编号不能蛾进行更改，己与手工开具务的发票的对描应关系为可洪以在发票描膛述项中加注寿描述。材根据X公司吐的斩实际情况辟，可以通过宿销售订单管偏理模块生成截自动发票，渔也可以手工爹编制发票。拢根据X公司如的业务实际淹，现在系统户中的吊发票分类情烟况如下：促序号仰描述竟类型姻科目紧增值税发票业织增值税发票逃居应收帐款估机动车发票锤机动车发票填应收帐款辉其它发票北其它发票弃应收帐款客户管理业务现状径X公司现在攻在财务上记宁账的客户非彼常多，财务陕部门对客户毕通过编码按苏地区进行跟料踪管理，没兵有采用其他罩手段来跟踪荐管理客户，势对管理更详此细管理通过核销售部门，赏而且现在没具有非常规范哑详细的客户商统一管理体德系。问题流由于业务划洋分的问题，扫对于客户信页息的管理尚镇未进行持续醋的统一管理牙与维护。财灵务部门没有循记录详细的鹊客户信息，赠缺乏财务对街业务监控、扒管理的基础娱。有导致坏榴帐发生的可垄能性。解决方案窜本项业务是研由销售收款建流程的销售贴及发运流程芳节点处理的取，由销售人棉员和应收款丹会计共同负睛责。罚EPR梦的客户信息施在应收帐款巩子系统与销弊售子系统中贷是共享的，灾从而使对于遍客户的管理款能够从销售端子系统延续往至应收系统涂中，全面的谈跟踪和管理忧与客户往来闹的整体情况填，对于帜EPR割客户的管理仇内容参见肝“锁销售模块解大决方案幼”但的相关内容复。疮EPR届ERP系统商对客户的管供理愿提供艘了客户层信朽息和地址层旅信息两层管厘理，这两层享中都有从地法址、分类、府联系方式以羽至客户之间购的关系等1匠3大类的信龟息，这里面揪的内容包括扛：客户的地墙址、对客户绪的分类、客适户的价目表傅、客户的付粗款方法等共笼近300项抱信息，这些芽应该足够满扰足对客户的竿管理，而且蓄系统提供了刚可以扩张的舅说明性弹性抽域，以便记其录其他信息姥。得下图是系统赛中维护客户别层的界面：聪补充说明：那在维护客户案信息时，应其对每个客户挺录入收帐员业、销售员，群以便归集收镰帐员和销售坏员的相关信醉息。膏对于企业的虎这种需求：扛从地理位置绒上考核某个呜地区的销售虎业绩，目的蜓是了解这个根地区购买我浇们的产品的到变动情况。欣这种情况应致该统一对客证户进行分区蚀，但是应该妇在地址层进清行，因为有扑某个客户具隐有在多个地沟区有分厂或劳地址的情况况。可以使用绑特性页中的舟地区字段来兴记录分区的惩信息，也可步以起用说明词性弹性域来抹记录分区信雕息。注意：醋分区的名称努一定要统一男规范。这样知的做法就为攻开发报表进职行数据的统适计提供了数聚据准备。千不建议使用滥对客户或地盲址的编码来楼分区，这样贴会造成变动马时的处理复刑杂。收款管理咸业务现状锋及需求朵目前X公司感，收款结算烈银行有工行焰、交行、建取行、中行、融农行等六八赏家，收款类恋型以现金、净票据为主。圈财务在进行记帐务处理时涝，收款只核跟销到客户（授客户的应收的帐款余额）达，不能指定普到具体哪张恒发票（哪笔散事务处理）阁。问题野收款只核销所到客户的应税收帐款余额画，无法进行满应收帐款的荡帐龄分析，秒无法对客户膏交易情况、汤收款情况进雾行追踪，不揪利于对应收嗽帐款的管理名和收款管理牢。解决方案楚本项业务是拆由销售收款丑流程的输入黄收款信息和健核销到发票查两个节点处菌理的，由应泉收款会计负冈责。软基于X公司兆的现状，席以及尘EPR系统努所能提供的顽功能，为加活强X公司对怨收款的查询芽、跟踪、帐罚龄分析等收凝款管理工作稠，建议加强米如下工作：鞋一、对于正稻常收款按如趁下方式处理摆：飞详细记录收滤款博银行宿的信息，如弦：开户行名许称、地址、拾帐号等；色详细记录收薯款单据的信侦息，如：收病款单据名、削收款单据号蛋、收款日期鼻等；舅收款核销指商定到纹相应懂客户的具体召发票。酿收款单据号凝的规则按合野同号加实际雀的收款号进愈行。谈下图是系统止中维护收款苗的界面：背二、对于杂勇项事务处理稼收款的戴处理方学式，杂项事记务处理从投煌资、利息、碑退款和股票围销售中获得弱的收入，由顺于这类业务赚比较少，可益以简化操作培，在总帐中浑处理这些业渠务。旋三、对于不邮明来款的业术务处理方式错，可以先在纠收款中录入午该笔收款，奸系统允许暂闻时不必指定摩到客户，等杯查明原因后讽及时核销至数相应客户的仇相应发票。狐四、对预收条帐款的业务克处理方式，盗在收款中录肃入该笔收款须至相应客户扰为止。腔收款银行管左理业务现状无现在X公司漆厂励涉及到的银吓行信息由出魄纳统一滨管理拆和维护，财观务帐上没有可具体的反映足、记录银行膀详细信息，君只是以银行跪存款科目的梨形式存在。解决方案烦本项事务是枪对系统中收坑款银行管理常的描述，由副A公司设置邪完成。闪EPR尘ERP提膨供了强大的最银行滑管理朽，通过对银饮行和帐户的水统一管理，见使得应收和现应付统一进闭行收付款，抓将应收和应庙付联系起来后，防止收付据的混乱；系密统提供了对球银行地址、掘在此行中的饱帐户、记帐浴时的科目、胆此帐户的最孤大支付额、降此帐户能够斤处理的票据烂等管理。忘下图是维护响银行和银行岛帐户的界面俗：隶系统上线后睬，要求在系荐统中录入银谊行的详细信启息，通过明刷细科目的设方置记录各开文户银行的收前支款等情况手。窗银行命名以磨实际名称为步准，通过在因银行标题、部分行等区域饺来输入和维验护详细信息套。袍银行的详细宵信息参见禽应付窜款解决方案您。远帐龄分析、撕查询与报表庸业务现状及策需求伪目前X公司感基本没有进狱行帐龄分析蝇，目前能提颠供有限的客奶户余额表。衰X公司希望花使用凉EPR法系统后，可墙以提供不同彼帐龄期间的山分析报表和拘报告，来加判强对应收帐击款的管理。问题滚目前的简单普的管理应收则帐款的方式拐，不能完全荐满足应收帐掉管理和分析称的需求。解决方案谣本项业务是让由销售收款蓄流程的销售的及发运流程柿形成应收帐站节点姨处理的，由悄应收款会计执负责。找EPR怪系统提供了退多种方式来后满足峰对客户帐龄绑的各种管理氧功能：峰可以通过查裳询来简单了亏解某个客户议的帐龄状况趋：逆在制EPR佛应收系统中趣也可以含通过