整理后的国结算案例

千里之行，始于足下让知识带有温度。第第2页/共2页精品文档推荐整理后的国结算案例一、国际结算工具案例分析

案例1关于支票过期的处理

某甲开立100英镑的支票给乙，叫他向丙银行取款，乙拿到支票后迟延很久不去取款，恰在此时，丙银行倒闭，甲在丙银行的账户里的存款分文无着。乙在未获支票款项的状况下，找到了甲，要甲负责。甲以支票已过期为由否决对以负责。应由谁来担当责任？

案例2汇票金额大小不全都

A银行向B银行开出不行撤销信用证，受益人交单后B银行通过快递将单据寄交A银行，A银行审单后发觉下述不符点，遂对外拒付。

汇票上小写金额为USD905000.00，大写金额为HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY，金额不全都。

收到A银行的拒付电后，B银行认为所述不符点仅是打字手误，非实质性不符点。

应由谁来担当责任？

案例3对于支票期限的理解

某甲开立100英镑的支票给乙，授权乙向丙银行取款，乙拿到支票后迟延很久不去取款，恰在此时，丙银行倒闭，甲在丙银行帐户里的存款分文无着。乙在未获支票款项的状况下，找到了甲，要甲负责。甲以支票已过期为由否决对乙负责。

应由谁来担当责任？

案例4汇款的偿付

中国的甲银行发信汇通知书给纽约的乙银行，受益人是乙银行的客户。因为甲银行和乙银行间没有账户关系，甲银行就电报通知其境外账户行丙银行，将资金调拨给乙银行。

在清算系统日益发达的今日，信汇方式会有市场吗？

二、国际结算方式案例分析

案例1D/P远期付款方式的把握

X月X日，我国公司同南美客商B公司签订合同，由A公司向B公司出口货物一批，双方约定采纳跟单托收结算方式了结贸易项下款项的结算。我方的托收行是A′银行，南美代收行是B′银行，详细付款方式是D/P90天。但是到了规定的付款日，对方毫无付款的动静。更有甚者，所有单据已由B公司承兑汇票后，由当地代收行B′银行放单给B公司。于是A公司在A′银行的协作下，招聘了当地较有声望的律师对代收行B′银行，因其将D/P远期作为D/A方式承兑放单的责任，向法院提出起诉。当地法院以惯例为依据，主动哀求我方撤诉，以调解方式解决该案例。经过双方多次谈判，该案终以双方相互让步而得以妥当解决。试分析本案例给我们的启示。

案例2信用证指示不明确，不完整

欧洲某银行开立一张不行撤销议付信用证，该信用证要求受益人提供“CertificateofOrigin：E．E．C．Countries”（标明产地为欧共体国家的原产地证实书）。该证经通知行通知后，在信用证规定的时光内受益人交来了全套单据。在受益人交来的单据中，商业发票上关于产地描述为“CountryofOrigin：E．E．C．”，产地证则表明“CountryofOrigin：E．E．C．Countries”。

议付行审核受益人提交的全套单据后认为，单单，单证彻低全都，于是该行对受益人付款，同时向开证行索汇。

开证行在收到议付行交来的全套单据后，认为单单，单证不符：

1发票上产地一栏标明：E．E．C．，而信用证要求为E．E．C．Countries。

2产地证上产地一栏标明E．E．C．Countries，与发票产地标明E．E．C．

开证行明确表明拒付，并且保留单据听候处理。

收到开证行拒付通知后，议付行拒理力争：信用证对于发票并未要求提供产地证实，况且发票上的产地系与产地证全都。故议付行认为不能接受拒付，要求开证行立刻付款。

试分析本案例

案例3分批装运

某日，A银行开立一张以X为受益人的不行撤消信用证，信用证的通知行为B银行。该信用证对货物的装运描述如下：装运矿砂400吨，分四批出运，4月份~7月份每月运100吨。

在得到信用证通知后，受益人X于4月5日出运100吨矿砂，5月13日出运矿砂97吨。前两批货物出运后，X按时将全套单据送交通知行B行议付，并很快得到了货款。

6月21日，受益人再次出运货物100吨，因为该证是藏匿议付信用证，受益人X此次将全套单据交由议付行C行议付。C行审核单据后认为单单、单证相符，于是一方面向X付款，同时单寄开证行A索偿。

A行审单后认为不能偿付C行，由于货物在其次批装运时短装，所以第三批即告失效。

C行认为不能接受A行的拒付理由，坚持要求A行偿付，并外加延期支付的利

息。

试分析本案例中哪方应担当责任？并说明理由。

案例4如何看待信用证的修改

某日，上海大众食品公司出口黑龙江大豆5000吨至朝鲜，双方商定采纳信用证方式结算。于是，朝鲜客商要求朝鲜外贸银行开出不行撤销信用证一份，该不行撤销信用证的受益人为上海大众食品公司，开证申请人为朝鲜客商，开证行为朝鲜外贸银行，议付行则为上海大同银行。信用证的有效期为2022年5月30日，货物的装运期为2022年5月15日。

2022年4月，朝鲜客商通过朝鲜外贸银行发来修改电一份，要求货物分两批分离于5月15日、30日出运，信用证的有效期展延至6月15日。上海大同银行在第一时光将信用证修改通知了受益人。

5月30日，上海大众食品公司将5000吨黑龙江大豆装船出运，在备齐了全部信用证所要求的单据后，于6月3日向上海大同银行要求议付。上海大同银行审单后否决对其付款。

试分析本案例中哪方应担当责任？并说明理由。

案例5托收款无法收回案

2000年12月10日,某市A公司与德国B公司签订了一份出口地毯的合同,合同总价值为50,000美元,收货人为B公司,付款条件为D/A30天.2000年12月20日,A公司根据合同的要求备齐货物发运.在取得空运提单和原产地证之后,A公司会同已缮制好的汇票,发票,单据一起交到该市C银行.因A公司近期资金紧急,随即以此单向C银行申请办理押汇.C银行考虑虽然托收风险大,但A公司资信情况良好,与本行有良好的合作关系,无不良记录,就为A公司办理了出口押汇,押汇金额为50,000美元,押汇期限为50天,到期日为2022年2月9日.同日C银行将此款项转到A公司帐户,随后A公司便支用了该笔款项.2022年1月12日,C银行收到国外提醒行电传,声称客户已经承兑,并取走了该套单据.到期日为2022年2月8日.但是到期日之后,却迟迟未见该笔款项划转过来.经A公司与C银行商议,由A公司与买方联系,买方声称已将该笔款项转到银行.2022年3月25日,C银行发电至代收行查询,代收行未有任何答复.此时,A公司再与B公司联系,B公司向来没有回电.到2022年9月,骤然来电声称自己破产,已无偿还能力.至此,该笔托收款已无收回的可能.C银行随即向A公司追讨,但A公司向来寻觅借口,拖欠不还.C银行见A公司无归还的诚意,就将A公司告上法庭,要求A公司清偿所欠的银行债务.在本案例中,托收款无法收回的损失终于应由谁担当?C银行担当了哪一方的信用风险?C银行和出口商共同担当着怎样的欺诈风险?这些风险应如何妥当管理?

三、国际结算的单据分析

案例1接受已否决的不符单据

某日，B银行开立一张不行撤消保兑信用证，该证的保兑行与通知行均为A银

行。受益人在接到A银行通知后，即刻备货装运，且将全套单据送A行议付。A行审核单据后，发觉有两处不符：其一是迟装，其二是单据晚提醒。于是A行与受益人电话联系，征求受益人意见。受益人要求A行单寄开证行并授权议付。

受到议付行寄来的不符单句，B行认为其不能接受此两不符点，并且将次状况通知了开证申请人。开证申请人也认为单据严峻不符，否决付款。于是B行电告A行：“因为货物迟装运以及单据晚提醒的缘由，金额为XXX的第X号信用证项下的款项被拒付。我们把握单据听候你们便利处理。我们已与申请人联系，据告他们回直接与受益人商议，请指示。”

A行受到B行电传即告受益人。受益人要求A行电告B行单据交由B行把握并等待受益人的进一步指示。遵受益人指示，A行即电告B行上述内容。

收到A行要求单据交由其把握，听候受益人进一步指示的电传后，B行与申请人取得了联系。因为申请人迫切希翼得到这批货物，他随即指示B行付款。于是B行电传A行道：“你方要求单据交由你方把握，进一步听候受益人学问的电传已收到，经进一步与申请人联系，他已同意接受不符的单据，并且授权付款FFrXXX,请即对受益人付款，并借记我方开在你处的账户外加全部的银行费用。”

收到B银行电传指示，A行打电话通知受益人。受益人认为他们不能接受。由于在得到申请人拒付的信息后，货物市价骤然上涨，他们已将货物以更高的价格转卖给了另一买主。况且在对方拒付，他们毫不延迟地作出打算：单据交由A行把握，听候处理。得此信息后，A银行给B银行发了一则电传：“因为你方否决接受我方的不符单据，，在此状况下，受益人已将货物转卖给另一客商。因此他们不能接受你方在否决不符单据后再次接受该单据的做法。此外，据受益人称，申请人已把握了代表货物全部权的正本提单。我们认为未经我方许可，你方擅自放单的做法是严峻违背《UCP600》的规定。”

B银行电告A银行称申请人与其关系极好。该行的放单纯粹是为了有利于争端的解决。B行认为因为收益人提供的单据与信用严峻不符，据其估量该笔业务只能以跟单托收的办法举行。既然申请人随后接受了单据并且支付了货款，B行在次状况下将提单背书给买方，即将货物全部权转至买方，故B行也无需再将全套单据退A行把握。

如何妥当解决此案？

案例2对正本单据的理解

有一信用证的开证行开立了一张不行撤销保兑信用证，该证中有一条款规定“必需提供全套3/3正本洁净已装船提单”。而受益人提供的全套单据中包括了一套3/3

“duplicate”、洁净已装船提单，每一份均经有承运人手签，且分离表明“original”、“triplicate”。通知行审核了受益人交来的单据，认为彻低符合信用证规定，于是即对受益人付款，并单寄开证行索偿。

开证行收到单据后认为有一处不符。全套三份正本提单上并没有如《UCP600》第20条a款的规定所有标上“original”字样。所以该行否决付款并持有单据听候处理。

议付行则认为一套三份提单全是正本单据，均经由承运人手签。该正本单据的制作符合《UCP600》的其他相关规定。此外，议付行认为《UCP600》第20条a款的

规定并不适用于运输单据。各份正本提单上的“original”、“duplicate”、“triplicate”字样并非“正本”、“其次联副本”、“第三联副本”之意，而应理解为“original，original”,“duplicate,original”,“triplicate,original”,即“第一联，正本”，“其次联，正本”，“第三联，正本”。这一做法已为国际银行界和运输界所普遍接受。

开证行坚持认为《UCP600》第20条a款十分清晰地规定了单据如何制作、如何签署。既然全套单据中的另两份提单明确写明“duplicate”（其次联）、“triplicate”（第三联）,那么就不能认为该两份单据是正本提单。有鉴于此，开证行认为其否决付款有效。

试分析此案。

案例3对有关单据的熟悉问题

I银行开立了一张不行撤销信用证，经由通知行A通知给了受益人。该信用证对单据方面的要求如下：

1、商业发票；

2、装箱单；

3、由SSS检验机构出具的检验证实书；

4、海运提单表明货物从PPP港运至DDD港，提单做成开证行抬头。

受益人在货物出运后将全套单据送至A行议付，A行审单后指出下列不符点：

1、检验证书的出单日期迟于货物装运日，并且未能指明详细货物的检验日期。

2、装箱单上端末印有受益人公司、地址等文字，且装箱单未经历益人签署。

3、提醒了运输行收据而不是信用证上所要求的提单。

A行将上述不符点通知受益人，受益人要求其电传I行求其授权付款。

I行与申请人联系后，申请人不肯取消此不符点。由于他不能确定该批货物是否确已适当检验过？货物是否已出运？除非授权其在货到后检验货物，检验结果表明货物完好无损，否则他将否决付款。I行告知A行其打算否决付款的打算，并保留单据听候指示。

试分析A行提出的不符点是否正确？

案例4单据轻微瑕疵

某日，受益人想议付行交来全套单据，经审核，议付行认为单单、单证全都，于是一面想受益人办理结汇，一面单寄开证行取得索偿。开证行经审核后，认为议付行交来的全套单据不能接受，由于提单上申请人的通信地址的街名少了一个G。（正确的地址为：SunChiangRoad,现写成：SunChinaRoad）

获此信息后，受益人即与申请人取得联系，要求取消此不符点，而申请人执意不愿。事实上，开证申请人已通过借单看过货物后才打算否决接受货物，并由此寻觅单据中的不符点，以此为借口否决付款。目前此案在进一步磋商之中。

此案应如何解决？

案例5对有关单据的熟悉问题

I银行开立了一张不行撤销信用证，经由通知行A通知给了受益人。该信用证对单据方面的要求如下：

5、商业发票；

6、装箱单；

7、由SSS检验机构出具的检验证实书；

8、海运提单表明货物从PPP港运至DDD港，提单做成开证行抬头。

受益人在货物出运后将全套单据送至A行议付，A行审单后指出下列不符点：

4、检验证书的出单日期迟于货物装运日，并且未能指明详细货物的检验日期。

5、装箱单上端末印有受益人公司、地址等文字，且装箱单未经历益人签署。

6、提醒了运输行收据而不是信用证上所要求的提单。

A行将上述不符点通知受益人，受益人要求其电传I行求其授权付款。

I行与申请人联系后，申请