强化监事会职能完善公司治理

关注宏观经济变化

提升监事会监督的有效性2009年第一页，共三十一页。主要内容国内外经济金融形势分析监事会运行中的良好做法和改进建议第二页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（一）国际经济金融形势的变化

金融危机的传播路径：从住房抵押贷款开始，蔓延到投资银行，进而到金融机构，最后影响到实体经济。金融危机的传播范围：从美国开始，迅速席卷西方主要国家，现在开始向新兴市场国家蔓延。第三页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（一）国际经济金融形势的变化

变化趋势：西方主要国家全面进入经济衰退，全球经济增长将明显放缓，甚至出现负增长。各国虽出台了一系列的救市措施，但市场信心短期内难以有效恢复。全球将进入新一轮的降息周期。第四页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（二）国内经济金融形势的变化

1、经济增长放缓的压力持续增大

预计2008年全年GDP增长在9%-10%之间，明年GDP增长目标“保八争九”。

2、行业结构调整力度将进一步加大

按照国家“有保有压”的结构调整政策，全国产业结构调整的力度将进一步加大。第五页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（二）国内经济金融形势的变化

3、银行面临的经营压力和困难明显增大不良贷款的反弹压力增大：企业销售压力加大、现金流下降、资金链紧张。利差不断收窄，盈利空间受到挤压。

从各行的预测情况看，2009年在规模增长近20%的条件下，盈利仅能够维持与2008年持平。利差变化将成为最大的不确定因素。第六页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行基本经营情况

2008年，虽然银行经营管理面临的外部经济环境发生了较大的变化，但股份制商业银行总体经营状况基本稳定，各项经营指标保持了较好的水平：

一是总体资产质量没有出现明显波动，继续保持了较低的不良贷款比例。除广发、深发以外，其余10行的不良贷款比例全部在2.0%以内，兴业银行在股份制商业银行中资产质量处于较好水平。

第七页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行基本经营情况

二是资本充足率达标工作取得阶段性成果。9月末，12家行的平均资本充足率为10.41%。12家股份制商业银行的资本充足率已经全部达到8％以上。三是拨备覆盖率持续上升，风险抵御能力进一步提高。11月末，12家行的拨备覆盖率为132.83%，兴业银行为164.69%，在同业中居于中等偏上的位置。

第八页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行基本经营情况

四是盈利水平不断提高，盈利能力有所增强。截至9月末，浦发、恒丰、光大、广发、招商等6家行的资本利润率达到了30%以上，招商和中信的资产利润率超过了1.66%，兴业银行的资本和资产利润率分别为28.95%和1.39%，处于同业中等水平。

第九页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行基本经营情况

五是积极落实国家宏观调控政策的要求，加大对经济增长的支持力度。如多家银行积极调整信贷政策，加大对国家重点支持项目、中小企业的信贷支持力度，加快金融创新，提升金融服务的质量。第十页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险

1、

信用风险加速暴露，不良贷款余额和比例“双升”压力明显增大。目前，股份制商业银行关注类贷款持续增加，不良贷款中次级类和损失类贷款的上升速度加快，资产质量向下迁徙趋势明显。明年股份制商业银行不良贷款比例可能会基本保持稳定，余额出现上升的可能性较大，而其中风险较为集中的行业主要包括：

第十一页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险（1）房地产行业的风险不断加大。目前，国内房地产市场无论是开发投资的增速、土地购置面积、累计销售面积等都出现了明显的下降。一线城市成交低迷价格下挫、二线城市也已呈现出价格普跌的态势。近一段时间房地产行业贷款不良率持续增加，逾期率加速上升，房地产行业大额不良贷款企业数量、不良贷款余额以及银行预警客户数量居各行业之首。

第十二页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险（2）钢铁、有色金属等受经济景气影响较大行业，信用风险日趋严重。

2008年下半年以来，钢铁、有色金属等行业出现明显的价格下跌、市场需求疲软的态势，大型钢铁企业普遍减产一些规模略小的上市公司甚至全线停产。股份制商业银行钢铁行业的授信风险持续增加。

第十三页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险（3）出口行业信用风险持续加大。

10月以来，浙江华联三鑫石化有限公司、常熟科弘、江龙控股等三家江浙地区的大型企业连续出现严重的经营危机、造成多家股份制商业银行超过40亿元的信贷资产面临较大风险。2008年下半年以来，招商、兴业、广发、浦发等行新增不良贷款也主要集中在江浙地区。

第十四页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险（4）集团客户风险可能随时爆发。

2008年以来，先后有“南望集团”、“金乌集团”、“中国金属系”、“湖南太子奶系”、“中港控股”等多个集团出现较大规模的风险事件。高度关注两类集团客户：一类是以股权投资、关联交易、多元化投资为主，进行盲目多元化扩张的集团企业。二是在多家银行获取多头授信，总体贷款金额远超过自身资金周转需要的集团企业。

第十五页，共三十一页。一、国内外经济金融形势分析（三）股份制商业银行面临的主要风险（5）信用卡业务成为新的信用风险高发领域。截至11月末，股份制商业银行信用卡不良贷款余额18.21亿元，增长102.91%，不良贷款率2.45%，比年初增加0.47个百分点。浦发、招商、民生等几家发卡量较大的银行信用卡业务的风险显著上升，不良贷款余额较年初上升了近100%,不良贷款率上升近1个百分点。

第十六页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议（一）监事会工作取得的重要成绩

1、监事会基本架构初步形成

2、制度体系日渐清晰和健全

3、专门委员会的作用不断增强

4、监事会履职水平有所提升

第十七页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议1、监事会基本架构初步形成

民生银行华夏银行渤海银行深圳发展银行招商银行兴业银行光大银行监事会人数9人11人5人7人9人9人11人股权监事4人3人1人2人4人4人5人职工监事3人2人2人3人3人3人4人外部监事2人2人2人2人2人2人2人监事长/监事会主席主席1人副主席1人监事长1人/副监事长1人主席1人主席1人主席1人监事长1人监事长1人监事会办公室设置独立设置与董事会办公室合并独立设置独立设置与董事会办公室合并与董事会办公室合并对外独立，对内与董事会办公室合并监事会办公室人员1人（计划4-5人）董监办9人2人2人董监办8人

1人第十八页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议2、制度体系日渐清晰和健全工作机制日趋规范职责边界日渐清晰如，中国光大银行监事会制定了《监事会议议事规则》、《监事会与经营班子工作联系制度》、《监事行为准则》、《监事尽职评价暂行办法》、《监事会审计操作程序》、《监事会提名委员会工作暂行规则》、《监事会审计委员会暂行规则》等规章制度。再如，中国民生银行监事会研究制定了《高级管理人员离任审计暂行办法》、《监事任职条件及选任办法》、《董事及高级管理人员履职情况监督暂行办法》等。

第十九页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议3、监事会专门委员会作用渐强

第二十页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议4、监事会履职水平有所提升履职效果不断显现在银行内部控制机制建设方面发挥重要指导作用

大部分监事都能够认真审议银行的年度报告和财务报告；能够主动列席董事会会议、积极发表个人意见；能够主动听取有关部门对风险情况的报告，并对商业银行风险控制现状和管理情况进行了质询，并提出了不少建议，同时也收到了良好的效果。

第二十一页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议（二）需要关注的主要问题突出表现为“三个缺乏”缺乏足够的独立性和权威性缺乏行使权利的自觉性和主动性缺乏发现问题和纠正问题的专业性和积极性第二十二页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议（二）需要关注的主要问题

1、监事会职责错位，独立性较差职权缺位——没有有效地履行监督职能职权越位——维护大股东利益、配合董事会和管理层工作高管层变成了决策者、董事会变成了参谋者、监事会变成了旁观者第二十三页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议2、工作机制没有完全理顺

考核激励机制不到位费用预算制度不独立信息沟通机制不畅通第二十四页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议3、监事会人员机构不够合理

部分银行监事长不专职一些银行没有引进外部监事部分银行监事素质不高第二十五页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议4、外部监事选聘及履职存在诸多问题

“天然”的利益倾向缺乏职业人才市场的支持第二十六页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议（三）改进建议实现公司治理由“形似”到“神至”的飞跃

完善两项机制调动三类人的积极性行使四项权力第二十七页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议完善两项机制完善董事会、监事会和高管层相互制约的运作机制建立监事尽职评价机制第二十八页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议

调动三类人的积极性充分发挥监事长的作用提高外部监事的履职效率保障职工监事的履职积极性第二十九页，共三十一页。二、监事会良好做法及改进建议充分行使四项权力知情权评价权问责权决策建议权第三十页，共三十一页。内容总结关注宏观经济变化

提升监事会监督的有效性。关注宏观经济变化

提升监事会监督的有效性。预计2008年全年GDP增长在9%